BAGIAN ANGGARAN 089
LAPORAN BULANAN REALISASI ANGGARAN
PER AKI
B 0
PE G
ASA
EU
0
PE B
GU AN
PR V 51 U
5
'A
BULAN OKTOBER 2013 JA N TAMALANREA RAYA NO OR 3 BlP MAKASSAR 9 245BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI SELATAN JI. Tamalanrea Raya NO.3 Bumi Tamalanrea Perrnai (BTP) Makassar
Telepon 0411- 590591 Fax: 0411-590595 Po-Box: 176
Nomor LRA-2095/PW21 /1 /2013 8 Nopember 2013 Lamp Enam berkas
Perihal Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Bulan Oktober 2013
Yth. Sekretaris Utama BPKP u.p. Kepala Biro Keuangan diJakarta
Bersama ini kami sampaikan Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan bulan Oktober 2013 dengan pokok-pokok bahasan sebagai berikut :
I. Realisasi Anggaran Belanja,
II. Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP), III. Neraca,
IV. Ekualisasi Laporan Realisasi Anggaran dan Neraca dengan Laporan BMN, V. Informasi Lain-lain.
I. REALISASI ANGGARAN BELANJA
Realisasi Anggaran Belanja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sampai dengan 31 Oktober 2013 sebesar Rp16.846.150.479,00 atau 76,94% dari dana yang tersedia dalam DIPA Revisi ke-04 sebesar Rp21.895.212.000,OO, dengan rincian: BELA JA ANGGARAN (Rp) REALISASI SISA (Rp) I (Rp) % 1 Belanja Pegawai
- Gaji & Tunjangan 11,703,534,000.00 8,474,854,613.00 72.41 3,228,679,387.00 3,228,679,387.00 1,202,394,984.00 617,987,150.00 1,820,382,134.00 5,049,061,521.00 Sub Total 11,703,534,000.00 8,474,854,613.00 72.41 2 Belanja Barang 8,990,378,000.00 7,787,983,016.00 86.63 3 Belanja Modal 1,201,300,000.00 583,312,850.00 48.56 Sub Total 10,191,678,000.00 8,371,295,866.00 82.14 Total 21,895,212,000.00 16,846,150,479.00 . 76.94
Realisasi anggaran belanja sampai dengan 31 Oktober tahun 2013 dirinci menurut program adalah sebagai berikut •
Kode Uraian Program Anggaran
(Rp)
Realisasi I
(Rp) %
089.01.01
Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP
15,713,706;000.00 12,103,800,012.00 77.03
089.01.02 Program Peningkatan Sarana dan
Prasarana Aparatur Negara-BPKP 1,178,520,000.00 562,953,850.00 47.77
089.01.06
Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan PenyelenggaraanSistem Pengendalian Intern Pemerintah
,
5,002,986,000.00 4,179,396,617.00
16,846,150,479.00
83.54
JUMLAH 21,895,212,000.00 76.94
Laporan Realisasi Anggaran Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 1a.
Jumlah Realisasi Pengembalian Belanja sampai dengan tanggal 31 Oktober 2013 adalah sebesar Rp4.534.815,OO dengan rincian sebagai berikut :
1 Pengembalian Belanja Pembulatan Gaji PNS Rp 21.815,00 2 Pengembalian Belanja Tunjangan Fungsional
PNS
Rp 2.700.000,00
3 Pengembalian Belanja Uang Makan PNS Rp 1.633.000,00 4 Pengembalian Belanja Tunjangan Umum PNS Rp 180.000
-
-Jumlah Rp 4.534.815,00
Laporan Realisasi Pengembalian Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 1b.
II. REALISASI PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP)
Jumlah Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) sampai dengan tanggal 31 Oktober 2013 adalah sebesar Rp42.550.688,00 dengan rincian sebagai berikut :
1 Pendapatan Bangunan
Sewa Tanah, Gedung, dan Rp 34.362.659,00 2 Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Pusat
Tahun Anggaran Yang Lalu
Rp 2.184.750,00 3
4
Pendapatan Pelunasan Ganti Rugi atas Kerugian yang diderita Negara (Masuk TPITGR) Bendahara
-Penerimaan Kembali PersekoUUang Muka Gaji
Rp
Rp
4.345.132,00
r---
2
"13.036,00 5 Pendapatan Anggaran Lain-lain Rp 1.445.111,00Jumlah Rp 42.550.688,00
Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan Negara dan Hibah disajikan pad a Lampiran 2.
III. NERACA
Jumlah Aset per 31 Oktober 2013 adalah sebesar Rp44.555.805.581,OO terdiri dari :
);;> Aset Lancar sebesar Rp 656.026.920,00
);;> Aset Tetap sebesar Rp43.899.778.661,00
Jumlah Kewajiban dan Ekuitas Dana per 31 Oktober 2013 adalah sebesar Rp44.555.805.581 ,00 terdiri dari
);;> Kewajiban Jangka Pendek sebesar Rp 500.000.000,00
(merupakan Uang Muka dari KPPN)
);;> Ekuitas Dana sebesar Rp44.055.805.581,OO
dengan rincian sebagai berikut :
• Ekuitas Dana Lancar Rp 156.026.920,00 • Ekuitas Dana Investasi Rp43.899. 778.661,00.
IV. EKUALISASI LAPORAN REALISASI ANGGARAN DAN NERACA, DENGAN LAPORAN BMN
A. Ekualisasi LRA dengan Laporan BMN 1) Realisasi Belanja Modal bulan berjalan:
a. Tanah Rp
b. Peralatan dan Mesin Rp
c. Gedung dan Bangunan Rp
d. Jalan, Jaringan, dan lrigasi Rp
e. Akumulasi Penyusutan Rp
Jumlah Rp
2) Mutasi penambahan BMN dalam SIMAK BMN bulan berjalan yang berasal dari transaksi:
a. Pembelian Rp b. Pengembangan Rp c. Penyelesaian Pembangunan Rp d. T ra nsfe r M a su k -::R::"p-'- -=2:.c::7::-=2::..r.,8.=...:...6-=..02....:'0'--'0:...:0:....:,.0.=...:...0_ Ju mlah ==R==p======2==7=2=='8=6=0=,=,0=0==0=,=0=0= Perbedaan ....:...R..:.rp=---- ----.:(>.::2:....:,7-=2:...!..,8=-6=-0~,0-=0-=0....:....O=-0=.L..)
Terdapat perbedaan antara realisasi belanja modal berjalan dan mutasi penambahan BMN dalam SIMAK BMN bulan berjalan sebesar Rp272.860.000,00. Hal ini terjadi karen a adanya transfer masuk peralatan dan mesin dalam SIMAK BMN berupa 1 (satu) unit kendaraan roda 4 Nissan X-Trail 2.0 CVT 25 dari Biro Umum BPKP sesuai dengan Berita Acara Serah Terima Nomor BA-1435/SU05/3/2013 tanggal 31 Juli 2013. Adapun terjadi keterlambatan dalam penginputan dalam SIMAK BMN karena ADK SIMAK BMN kendaraan roda 4 baru diterima oleh Perwakilan BPKP Propinsi Sulawesi Selatan pada bulan Oktober 2013.
B. Ekualisasi Neraca SAl dengan Neraca BMN
1) Saldo Aset Tetap menurut Neraca SAl per 31 Oktober 2013:
a. Tanah Rp 35,795,076,000.00
b. Peralatan dan Mesin Rp 4,635,821,235.00
c. Gedung dan Bangunan Rp 11,226,139,600.00
d. Jalan, Jaringan, dan lrigasi Rp 307,550,000.00
e. Kontruksi Dalam Pengerjaan Rp 267,895,000.00
f. Akumulasi Penyusutan Rp (8,332,703,174.00)
Jumlah Rp 43,899,778,661.00
2) SaJdo Aset Tetap menurut Neraca BMN per 31 Oktober 2013:
a. Tanah Rp 35,795,076,000.00
b. Peralatan dan Mesin Rp 4,635,821,235.00
c. Gedung dan Bangunan Rp 11,226,139,600.00
d. Jalan, Jaringan, dan lrigasi Rp 307,550,000.00
e. Kontruksi Dalam Pengerjaan Rp 267,895,000.00
f. Akumulasi Penyusutan Rp (8,332,703,174.00)
Jumlah IRp 43,899,778,661.00
2. Realisasi Penugasan Pengawasan berdasarkan sumber dana dalam hal ini yang dibiayai dari Mitra Kerja sampai dengan 31 Oktober 2013 adalah sebesar Rp1.381.461.000,OO, realisasi PP 115 PP dan realisasi
LHP 84 LHP, dengan rincian sebagai berikut : a) Realisasi s.d. bulan lalu :
• Penugasan Pemeriksaan : 109 PP
• Laporan Hasil Pemeriksaan : 84 LHP
• Realisasi Dana : Rp1.335.736.000,O b) Realisasi bulan ini :
• Penugasan Pemeriksaan 6 PP
• Laporan Hasil Pemeriksaan -LHP
• Realisasi Dana : Rp 45.725.000,00 c) Realisasi s.d. bulan ini :
• Penugasan Pemeriksaan : 115 PP
• Laporan Hasil Pemeriksaan : 84 LHP
• Realisasi Dana : Rp1.381.461.000,OO
Rincian Realisasi Penugasan Pengawasan Berdasarkan Sumber Dana s.d. 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 7.
Demikian kami sampaikan, atas perhatian dan perkenan Ibu, kami ucapkan terima kasih.
Tembusan:
1. Deputi Kepala BPKP Bidang Investigasi (selaku Deputi Pembina) 2. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan Sekretariat Utama BPKP
Neraca Barang Milik Negara per 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 4a. Laporan Barang Milik Negara Tingkat Satuan Kerja per 31 Oktober 2013 disajikan pad a Lampiran 4b.
V. INFORMASI LAIN-LAIN
A. Rekonsiliasi dengan KPPN
Unit kerja telah melakukan rekonsiliasi realisasi anggaran dengan KPPN Makassar II pada tanggal 6 Nopember 2013 sesuai dengan Berita Acara Rekonsiliasi Lampiran 6.
B. Pengiriman Arsip Data Komputer (ADK)
ADK berupa file pengiriman dari UAKPA ke UAPPA-E1 akan dikirim pada tanggal 6 Nopember 2013.
C. Pengiriman Laporan Realisasi Anggaran dalam Rangka Penyusunan APBN
Menindaklanjuti surat Direktur Jenderal Anggaran Departemen Keuangan nomor S-360/AG/2007 tanggal 22 Maret 2007 tentang Permintaan Laporan Realisasi Anggaran Kementerian Negara/Lembaga dalam Rangka Penyusunan APBN, dilakukan pengiriman Laporan Realisasi Anggaran pada tanggal 10 Nopember 2013.
D. Unit Akuntansi
Dalam bulan berjalan tidak terdapat perubahan susunan Unit Akuntansi Tingkat Kuasa Pengguna Anggaran.
E. Hal-hal lain yang Perlu Diungkapkan
1. Sampai dengan triwulan III, anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan telah mengalami 2 (dua) kali revisi dari DJA yaitu revisi penambahan anggaran Belanja Modal sebesar Rp878.520.000,OO dan reVISI penambahan anggaran Belanja Pegawai sebesar Rp1.445.815.000,00 sesuai dengan Surat Pengesahan DIPA TA 2013 dari DJA pada tanggal 15 Juli 2013, dan tanggal 7 Oktober 2013.