No Siklus Data Deskripsi Periodisasi Aplikasi yang Digunakan. Data Owner (SKPD/Bidang) 1 Laporan Keuangan. dipergunakan oleh pemerintah daerah

(1)

LAMPIRAN II : KEPUTUSAN BERSAMA KEPALA PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR BPK RI DAN KABUPATEN BANYUWANGI NOMOR : 07/Kep.B/XVIII.JATIM/04/2013

188/ 268/KEP/429.011 /2013 TANGGAL : 03 April 2013

A. Jenis dan Format Data Pemerintah Kabupaten Banyuwangi

No Siklus Data Deskripsi Periodisasi Aplikasi yang

Digunakan

Data Owner (SKPD/Bidang) 1 Laporan

Keuangan

Neraca Neraca Konsolidasi dan

Neraca per SKPD

Triwulanan SIKD BPKAD

Laporan Realisasi Anggaran LRA Konsolidasi dan LRA per SKPD

Triwulanan dan Tahunan

SIKD BPKAD

Laporan Arus Kas Laporan Arus Kas Triwulanan dan Tahunan

SIKD BPKAD

Bagan akun standar Daftar akun standar yang dipergunakan oleh pemerintah daerah

Triwulanan dan Tahunan

SIKD BPKAD

2 Anggaran DPA Database DPA yang

disahkan, termasuk DPA Perubahan, atas seluruh SKPD.

Penyusunan dan Perubahan APBD

SIKD BPKAD

Daftar Program dan Kegiatan

Daftar Program dan Kegiatan Semesteran SIKD BPKAD

Daftar SKPD Daftar SKPD Triwulanan Excel/PDF Bagian

Organisasi

(2)

No Siklus Data Deskripsi Periodisasi Aplikasi yang Digunakan

Data Owner (SKPD/Bidang) Daftar pejabat pelaksana

anggaran

SK Kepala Daerah/Kepala SKPD mengenai penunjukan pejabat pengguna anggaran, kuasa pengguna anggaran, bendahara, dan lain-lain pejabat terkait pelaksanaan APBD.

Tahunan Excel/ PDF Bagian Hukum

Standar Satuan Harga Standar satuan harga barang di daerah

Triwulanan Excel/ PDF/Word Bagian Perlengkapan

3 Kas, Arus Kas, LRA

SPP Register SPP menurut SKPD Triwulanan SIKD BPKAD

SPM Register SPM menurut SKPD Triwulanan SIKD BPKAD

SP2D Register SP2D dari BPKAD Triwulanan SIKD BPKAD

Buku Kas Umum

(Bendahara Pengeluaran)

Rincian BKU Bendahara Pengeluaran menurut SKPD

Laporan Fungsional Bendahara Pengeluaran

Buku Besar LRA Rincian buku besar LRA Triwulanan SIKD BPKAD

Jurnal LRA Rincian jurnal LRA Triwulanan SIKD BPKAD

Buku Pajak Rincian buku pajak menurut SKPD

Setoran Pajak Rincian Surat Setoran Pajak (SSP) oleh Bendahara Pengeluaran dan BPKAD.

(3)

Data Owner (SKPD/Bidang) Laporan Pajak Rekapitulasi penerimaan dan

penyetoran PPN dan PPh (sesuai SPT MASA)

Daftar Gaji Register daftar gaji dan potongan gaji menurut pegawai/SKPD

Potongan SP2D Non Gaji Rincian potongan SP2D non gaji

Daftar hibah dan bantuan sosial

Daftar penerima hibah dan bantuan sosial, termasuk alamat, nomor rekening.

Daftar bantuan keuangan Daftar penerima bantuan keuangan, termasuk alamat, nomor rekening.

4 Penerimaan Daerah

PAD Penerimaan Pajak dan

Retribusi, Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan, Lain-lain PAD Yang Sah

Dana Transfer Rincian Anggaran dan Realisasi Dana Transfer

Lain-lain Pendapatan Yang Sah

Rincian Anggaran dan Realisasi

Penerimaan Pembiayaan Rincian Anggaran dan Realisasi

(4)

Data Owner (SKPD/Bidang) 5 Kas Daftar rekening koran

pemerintah daerah

Daftar rekening umum

daerah, rekening pendapatan, rekening SKPD, dan rekening lain yang dipergunakan dalam penyelenggaraan APBD.

Triwulanan Excel/PDF BPKAD

Surat perjanjian pengelolaan rekening pemerintah daerah

Surat-surat perjanjian terkait pengelolaan rekening pemerintah daerah.

Tahunan Word BPKAD

Setoran pengembalian UP, GU, dan TU

Rincian pengembalian UP, GU, dan TU

Tahunan Excel BPKAD

Deposito Daftar penempatan dana

berupa deposito jangka pendek dan jangka panjang selama periode pelaksanaan APBD berikut pendapatan bunganya.

Semesteran Excel BPKAD

6 Piutang Piutang daerah Rincian piutang daerah. Tahunan Excel BPKAD

7 Persediaan Saldo Persediaan Akhir Tahun

Rincian persediaan masing- masing SKPD pengelola persediaan pada akhir tahun anggaran sesuai stock opname.

Tahunan Excel BPKAD

8 Investasi Daftar Penyertaan Modal Daftar Investasi/Penyertaan Modal oleh Pemerintah Daerah

Tahunan Excel BPKAD

(5)

Data Owner (SKPD/Bidang) 9 Aset Tetap Buku Inventaris Daftar buku inventaris

gabungan dan menurut SKPD/UPB.

Tahunan SIVA BPKAD

Kartu Inventaris Barang Daftar kartu inventaris barang gabungan dan menurut SKPD/UPB.

Tahunan SIVA BPKAD

Daftar pejabat

penatausahaan barang milik daerah

SK Kepala Daerah/Kepala SKPD mengenai penunjukan pejabat pengguna barang, kuasa pengguna barang, pengurus barang, penyimpan barang, dan lain-lain pejabat penggunaan BMD.

Tahunan Word SKPD

Daftar UPB Daftar unit pengguna barang. Tahunan SIVA BPKAD /SKPD

terkait

10 Utang Daerah Utang daerah Rincian utang daerah. Tahunan Excel BPKAD

11 Pengadaan Barang Jasa

Rencana Umum pengadaan barang jasa

Daftar kegiatan pengadaan barang jasa per SKPD, melalui website

lpse.banyuwangikab.go.id

Tahunan PDF Bagian

Administrasi Pembangunan Hasil Pengadaan Barang

Jasa

Pengumuman pemenang penyedia barang/jasa

Semesteran PDF Bagian

Administrasi Pembangunan

(6)

Data Owner (SKPD/Bidang) Laporan perkembangan fisik

dan keuangan per kegiatan

Laporan perkembangan fisik dan keuangan per kegiatan

Semesteran Excel Bagian

Administrasi Pembangunan

(7)

B. KONFIGURASI JARINGAN

BUPATI BANYUWANGI

Ttd.

H. ABDULLAH AZWAR ANAS

BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

KEPALA PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR,

Ttd.

MUZAKKIR

(8)

SALINAN

KEPUTUSAN BERSAMA

KEPALA PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

DAN

NOMOR 07/Kep.B/XVIII.JATIM 04/2013 NOMOR 188/268/KEP/429.011/2013

TENTANG

PETUNJUK TEKNIS PENGEMBANGAN DAN PENGELOLAAN SISTEM INFORMASI UNTUK AKSES DATA PADA PEMERINTAH KABUPATEN BANYUWANGI

DALAM RANGKA PEMERIKSAAN PENGELOLAAN DAN TANGGUNG JAWAB KEUANGAN NEGARA

KEPALA PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

DAN

Menimbang : bahwa untuk melaksanakan lebih lanjut ketentuan yang diatur dalam Nota Kesepahaman antara BPK RI dengan Pemerintah Kabupaten Banyuwangi Nomor : 272/NK/X-XIII.2/5/2011 dan Nomor : 188/3063/429.012/2011 tanggal 19 Mei 2011 tentang Pengembangan dan Pengelolaan Sistem Informasi untuk Akses Data pada Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam Rangka Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara, dipandang perlu untuk menetapkan suatu Petunjuk Teknis Pengembangan dan Pengelolaan Sistem Informasi untuk Akses Data pada Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam Rangka Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara dalam bentuk Keputusan Bersama;

Mengingat : 1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286);

(9)

2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4355);

3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 66, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4400);

4. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2006 tentang Badan Pemeriksa Keuangan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2006 Nomor 85, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4654);

5. Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2008 tentang Informasi dan Transaksi Elektronik (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 58, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286);

6. Peraturan Badan Pemeriksa Keuangan Nomor 1 Tahun 2007 tentang Standar Pemeriksaan Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 42, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4707);

7. Surat Keputusan Badan Pemeriksa Keuangan Nomor 12/SK/I- VIII.3/09/2005 tanggal 30 September 2005 tentang Pelimpahan Wewenang BPK RI kepada Kepala Perwakilan BPK RI untuk Menyerahkan Hasil Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Daerah kepada Dewan Perwakilan Rakyat Daerah;

8. Peraturan Daerah Kabupaten Banyuwangi Nomor 06 Tahun 2011 tentang Organisasi Perangkat Daerah Kabupaten Banyuwangi

Memperhatikan : Nota Kesepahaman antara BPK RI dengan Pemerintah Kabupaten Banyuwangi Nomor 272/NK/X-XIII.2/5/2011 dan Nomor : 188/3063/429.012/2011 tanggal 19 Mei 2011 tentang Pengembangan dan Pengelolaan Sistem Informasi untuk Akses Data pada Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam Rangka Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara;

MEMUTUSKAN:

Menetapkan : KEPUTUSAN BERSAMA KEPALA PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DAN BAUPATI BANYUWANGI TENTANG PETUNJUK TEKNIS PENGEMBANGAN DAN PENGELOLAAN SISTEM INFORMASI UNTUK AKSES DATA PADA PEMERINTAH

(10)

KABUPATEN BANYUWANGI DALAM RANGKA PEMERIKSAAN PENGELOLAAN DAN TANGGUNG JAWAB KEUANGAN NEGARA.

PERTAMA : Petunjuk Teknis Pengembangan dan Pengelolaan Sistem Informasi untuk Akses Data pada Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam Rangka Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara merupakan pedoman yang digunakan di lingkungan BPK RI dan Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam rangka pelaksanaan akses data.

KEDUA : Para pejabat atau pegawai di lingkungan Pemerintah Kabupaten Banyuwangi wajib menyediakan data dalam bentuk elektronik untuk diakses melalui sistem informasi sesuai permintaan BPK RI.

KETIGA : Dalam hal data dalam bentuk elektronik sebagaimana dimaksud pada Diktum KEDUA belum tersedia, maka akses data elektronik dilakukan secara manual.

KEEMPAT : Pemeriksa di lingkungan BPK RI melaksanakan akses data hanya untuk kepentingan pemeriksaan pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara.

KELIMA : Data yang telah dimasukkan ke dalam sistem informasi Pemerintah Kabupaten Banyuwangi diunggah ke dalam database BPK RI untuk digunakan sebagai kertas kerja pemeriksaan dalam bentuk elektronik.

KEENAM : BPK RI tidak dapat menyerahkan data dalam bentuk elektronik yang telah diakses kepada pihak lain kecuali untuk kepentingan penegakan hukum.

KETUJUH : Petunjuk Teknis Pengembangan dan Pengelolaan Sistem Informasi untuk Akses Data pada Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam Rangka Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara sebagaimana dimaksud pada Diktum PERTAMA disusun dengan sistematika sebagai berikut:

a. Bagian I : PENDAHULUAN

b. Bagian II : LINGKUP PETUNJUK TEKNIS

c. Bagian III : SISTEM APLIKASI KONSOLIDASI DATA d. Bagian IV : INFRASTRUKTUR AKSES DATA

e. Bagian V : KEBUTUHAN DATA DAN PERUBAHAN KEBUTUHAN DATA

f. Bagian VI : PENYEDIAAN DAN PENGIRIMAN DATA g. Bagian VII : PENANGANAN PERSELISIHAN

(11)

h. Bagian VIII : PENUTUP

i. Bagian IX : LEMBAR PENGESAHAN j. Bagian X : DAFTAR ISTILAH

KEDELAPAN : Petunjuk Teknis sebagaimana dimaksud pada Diktum KETUJUH adalah sebagaimana tercantum dalam Lampiran I sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari Keputusan Bersama ini.

KESEMBILAN : Jenis data yang diakses oleh BPK RI dari Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dan konfigurasi jaringan adalah sebagaimana tercantum dalam Lampiran II sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari Keputusan Bersama ini.

KESEPULUH : Perubahan terhadap jenis data sebagaimana dimaksud pada Diktum KESEMBILAN dilakukan melalui pemberitahuan secara tertulis oleh Kepala Perwakilan atau pejabat yang berwenang di lingkungan BPK RI dan/atau Bupati Banyuwangi atau pejabat yang berwenang di lingkungan Pemerintah Kabupaten Banyuwangi .

KESEBELAS : Perubahan terhadap jenis data sebagaimana dimaksud pada Diktum KESEPULUH merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Keputusan Bersama ini.

KEDUABELAS : Keputusan Bersama ini mulai berlaku pada tanggal ditetapkan.

Ditetapkan di : Banyuwangi Pada tanggal : 03 April 2013

Ttd.

H. ABDULLAH AZWAR ANAS

BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

KEPALA PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR,

ttd.

MUZAKKIR