PELAKSANAAN PENGAWASAN PEMBIAYAAN MODAL USAHA PEMBELIAN BARANG DI BANK MUAMALAT
INDONESIA (BMI) CABANG PALANGKA RAYA
SKRIPSI
Diajukan untuk Melengkapi dan Memenuhi Syarat Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Syariah
Oleh
LINDA HIMAYANTI NIM. 080 212 0065
SEKOLAH TINGGI AGAMA ISLAM NEGERI (STAIN) JURUSAN SYARI’AH PRODI EKONOMI SYARIAH
PALANGKA RAYA 2012 M/1433 H
PERSETUJUAN SKRIPSI
JUDUL : PELAKSANAAN PENGAWASAN PEMBIAYAAN
MODAL USAHA PEMBELIAN BARANG DI BANK MUAMALAT INDONESIA CABANG PALANGKA RAYA
NAMA : LINDA HIMAYANTI
NIM : 080 212 0065
JURUSAN : SYARI’AH
PROGRAM STUDI : EKONOMI SYARI’AH
JENJANG : STRATA SATU (S-1)
Palangka Raya, 15 Oktober 2012 Menyetujui,
Pembimbing I
Dr. IBNU ELMI AS PELU, SH, MH NIP. 19750109 199903 1 002
Pembimbing II
MARSIAH, M.A NIP. 19750101 200501 2 010
Mengetahui, Ketua Jurusan Syari’ah,
MUNIB, M.Ag.
NIP. 19600907 199003 1 002
Ketua Prodi Ekonomi Syari’ah,
M. ZAINAL ARIFIN, M. Hum.
NIP. 19750620 200312 1 003
PENGESAHAN
Skripsi yang berjudul PELAKSANAAN PENGAWASAN
PEMBIAYAAN MODAL USAHA PEMBELIAN BARANG PADA BANK MUAMALAT INDONESIA CABANG PALANGKA RAYA oleh: Linda Himayanti NIM: 080 212 0065 telah dimunaqasyahkan pada Tim Munaqasyah Skripsi Jurusan Syari’ah Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Palangka Raya pada:
Hari : Kamis
: 2 Dzulhijjah 1433 H Tanggal
18 Oktober 2012 M
Palangka Raya, 18 Oktober 2012 Tim Penguji:
1. M. Zainal Arifin, M.Hum (...………) Ketua Sidang/Anggota 1
2. Dr. H. Khairil Anwar, M. Ag (………...) Anggota 2
3. Dr. Ibnu Elmi As Pelu, SH, MH (………...) Anggota 3
4. Marsiah, M.A (………...) Anggota 4
Ketua STAIN Palangka Raya,
Dr. IBNU ELMI A.S. PELU, SH, MH.
NIP. 19750109 199303 1 002
MOTTO
Artinya: “Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu mengkhianati Allah dan Rasul (Muhammad) dan (juga) janganlah kamu mengkhianati amanat-amanat yang dipercayakan kepadamu, sedang kamu mengetahui ” (QS AL-Anfal {8}:27)
1
1 Depag RI, Al-Qur’an dan Terjemahannya Juz 1-Juz 30 (Edisi Baru Revisi Terjemah), Jakarta: PT. Tanjung Mas,1992.
PERNYATAANORISINALITAS
Dengan ini saya menyatakan dengan sebenarnya bahwa skripsi yang saya tulis dengan judul PELAKSANAAN PENGAWASAN PEMBIAYAAN MODAL USAHA PEMBELIAN BARANG DI BANK MUAMALAT INDONESIA CABANG PALANGKA RAYA, adalah benar-benar merupakan hasil karya saya sendiri, bukan pengambilan tulisan atau karya orang lain.
Jika dikemudian hari skripsi saya ini terbukti merupakan duplikat, plagiat atau dibuat oleh orang lain secara keseluruhan atau sebagian besar, maka saya siap menanggung risiko atau sangsi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Palangka Raya, 10 Oktober 2012 Yang Membuat Pernyataan
LINDA HIMAYANTI NIM. 080 212 0065
PELAKSANAAN PENGAWASAN PEMBIAYAAN MODAL USAHA PEMBELIAN BARANG DI BANK MUAMALAT INDONESIA
CABANG PALANGKA RAYA
ABSTRAK Oleh : Linda Himayanti
Berbicara tentang pembiayaan akan selalu menimbulkan orientasi prediksi ke masa yang akan datang, di mana secara langsung atau tidak langsung mengharuskan pihak perbankan memiliki kemampuan dalam menganalisis dan menyusun suatu perencanaan sekaligus sistem pengawasan yang handal bagi kegiatan usahanya. Pemberian pembiayaan merupakan suatu proses yang membutuhkan pertimbangan dan analisis yang baik dari pimpinan bank, untuk menghindari kemungkinan terjadinya kerugian yang akan diderita oleh Bank sebagai akibat debitur tidak dapat membayar kewajibannya sesuai dengan perjanjian. Oleh karena itu, keefektifan fungsi pengawasan di dalam suatu manajemen sangat diperlukan terutama dalam hal pembiayaan. Namun, pentingnya fungsi pengawasan tersebut tampaknya belum begitu dipahami oleh Bank Muamalat Cabang Palangka Raya dalam manajemennya, di mana fungsi pengawasan pembiayaan tidak dijalankan oleh bagian khusus pengawasan melainkan oleh bagian marketing. Atas dasar latar belakang inilah, penulis tertarik untuk melakukan penelitian yang berfokus pada, pelaksanaan pengawasan pembiayaan modal usaha pembelian barang pada Bank Muamalat Cabang Palangka Raya.
Untuk mengkaji masalah yang diangkat adalah: (1) Bagaimana pelaksanaan pembiayaan modal usaha pembelian barang di Bank Muamalat Cabang Palangka Raya, (2) Bagaimana pelaksanaan pengawasan pembiayaan modal usaha pembelian barang di Bank Muamalat Cabang Palangka Raya, (3) Apa risiko dan solusi yang ditimbulkan dari model pengawasan pembiayaan modal usaha pembelian barang di Bank Muamalat Cabang Palangka Raya.
Dengan demikian tujuan dari penelitian ini yaitu: (1) Untuk mengetahui pelaksanaan pembiayaan modal usaha pembelian barang di Bank Muamalat Cabang Palangka Raya, (2) untuk mengetahui pelaksanaan pengawasan pembiayaan modal usaha pembelian barang di Bank Muamalat Cabang Palangka Raya, (3) Untuk mengetahui risiko dan solusi yang ditimbulkan dari model pengawasan pembiayaan modal usaha pembelian barang di Bank Muamalat Cabang Palangka Raya.
Penelitian ini menggunakan pendekatan kualitatif deskriptif, dengan teknik pengumpulan data yakni dengan cara observasi, wawancara, dan dokumentasi.
Sedangkan, untuk menganalisis data adalah dengan menggunakan model menurut Miles dan Hubberman yaitu: (1) pengurangan data, (2) penyajian data, (3) penarikan kesimpulan/verifikasi. Adapun untuk pengabsahan data dilakukan dengan Trianggulasi.
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa: (1) dalam pelaksanaan pembiayaan modal usaha pembelian barang, Bank Muamalat Cabang Palangka Raya berpedoman kepada Standar Operasional Prosedur (SOP) yang telah ditetapkan oleh kantor pusat dan menerapkannya dalam setiap proses pembiayaan, mulai dari debitur mengajukan permohonan pembiayaan hingga pembiayaan tersebut lunas, semua proses tersebut dijalankan berdasarkan SOP. (2) Pelaksanaan pengawasan pembiayaan modal usaha pembelian barang di Bank Muamalat Cabang Palangka Raya, dilakukan dengan dua macam bentuk pengawasan, yaitu: pengawasan aktif dan pengawasan pasif. Pengawasan aktif yaitu pengawasan yang dilakukan oleh Bank dengan mengadakan pemeriksaan dan kunjungan langsung di tempat usaha nasabah, sedangkan, Pengawasan pasif yaitu pengawasan yang dilakukan melalui penelitian laporan-laporan tertulis yang dilaksanakan oleh debitur. (3) risiko yang ditimbulkan dari model pengawasan aktif dan pengawasan pasif tersebut yaitu adanya risiko pembiayaan bermasalah di mana debitur tidak dapat memenuhi kewajibannya, adapun solusi dalam penyelesaian pembiayaan bermasalah tersebut yaitu dengan jalan kekeluargaan dan pihak Bank dapat membantu meringankan dengan menunda jadwal angsuran dan memperkecil jumlah angsuran tersebut.
Kata kunci: Pembiayaan, Pengawasan, Modal usaha, Bank Syari’ah.
THE SUPERVISING IMPLEMENTATION OF CAPITAL FINANCE ON BUYING GOODS IN THE INDONESIA MUAMALAT BANK BRANCH
OF PALANGKA RAYA
ABSTRACT by: Linda Himayanti
Talking about financing will raise prediction orientation to the future in which Bank Company, directly or not, should have the ability to analyze and arrange the plan as well as supervising system to run its business. Funding finance is a process needed consideration and appropriate analysis from Bank leaders in order to avoid lose suffered by Bank as a consequence when the debitor cannot pay the obligatory payment as required in the promise. Therefore, the effectivity of supervising function in management is strongly needed, especially in financing.
However, the importance of supervising function seems not tobe understood by Muamalat Bank branch of Palangka Raya, in which the function of fincance supervising is not conducted by supervising staffs but it was done by marketing staffs. Based on the facts, the writer was motivated to conduct a study on the supervising implementation of capital finance on buying goods in the Indonesia Muamalat Bank branch of Palangka Raya.
To investigate the problems: (1) How is the implementation of capital finance on buying goods in the Indonesia Muamalat Bank branch of Palangka Raya? (2) How is the supervising implementation of capital finance on buying goods in the Indonesia Muamalat Bank branch of Palangka Raya? (3) What are the risks and solution emerging from the model of the supervising implementation of capital finance on buying goods in the Indonesia Muamalat Bank branch of Palangka Raya?. Therefore, the aims of the study are: (1) to describe the implementation of capital finance on buying goods in the Indonesia Muamalat Bank branch of Palangka Raya; (2) to describe the supervising implementation of capital finance on buying goods in the Indonesia Muamalat Bank branch of Palangka Raya; (3) to describe the risks and solution emerging from the model of the supervising implementation of capital finance on buying goods in the Indonesia Muamalat Bank branch of Palangka Raya.
The study belonged to descriptive qualitative approach. The techniques used to collect the data were observation, interview and documentation.
Meanwhile, to analyze the data, the model proposed by Miles and Hubberman was applied: (1) data reduction, (2) data display, and (3) drawing conclusion. To validate the data, the triangulation was applied.
The results of the study showed that: (1) in implementing capital finance on buying goods, Indonesia Muamalat Bank branch of Palangka Raya referred to Operation Standard Procedure (SOP) as predetermined by the central office and it was implemented in financing process starting from the debitor proposing fincance until payment. All processes were done based on Operation Standard Procedure (SOP). (2) The supervising implementation of capital finance on buying goods in the Indonesia Muamalat Bank branch of Palangka Raya was done
in two forms of supervision: active and passive supervision. The active supervision was done by Bank by examining and direct visiting to the customer’s company. Meanwhile, the passive supervision was done through written report done by the debitor. (3) The risks emerging from the model of active and passive supervision were the problem fincancing risk in which the debitor did not fulfill the payment. The solution to solve the problem financing was done through family atmosphere and Bank could help them by posphoning the installment reschedule and reducing the number of installment.
Key words: Financing, Supervising, Capital finance, Shariah Banking.
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Allah SWT, serta shalawat dan salam kepada Nabi besar Muhammad SAW, akhirnya penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “PELAKSANAAN PENGAWASAN PEMBIAYAAN MODAL USAHA PEMBELIAN BARANG DI BANK MUAMALAT INDONESIA CABANG PALANGKA RAYA”
Tidak lupa penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada orang tua tercinta, ayahanda Nazri N dan ibunda Ermawati yang telah mendo’akan, memberikan kasih sayang, masukan serta semangat kepada penulis sehingga dapat menyelesaikan studi di Prodi Ekonomi Syari’ah STAIN Palangka Raya, dan dapat memperoleh gelar sarjana.
Penulis juga ingin menghaturkan banyak terima kasih kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan, semangat, motivasi serta bimbingan selama penulis melaksanakan perkuliahan di Prodi Ekonomi Syari’ah STAIN Palangka Raya sampai selesainya penulisan skripsi ini, diantaranya kepada;
1. Yth. Bapak Dr. Ibnu Elmi As Pelu, SH.MH, selaku Ketua STAIN Palangka Raya, dan sekaligus Pembimbing I;
2. Yth. Bapak Munib, M. Ag, selaku ketua Jurusan Syariah STAIN Palangka Raya;
3. Yth. Bapak Zainal Arifin, M.Hum, Ketua Prodi Ekonomi Syari’ah STAIN Palangka Raya;
4. Yth. Ibu Marsiah, MA, selaku pembimbing II yang telah banyak meluangkan waktunya dalam memberikan bimbingan dan arahan selama menyelesaikan skripsi;
5. Yth. Bapak Ali Sadikin, SE, M.SI, selaku Dosen Pembimbing Akademik yang telah banyak memberikan nasehat serta arahan selama penulis melaksanakan perkuliahan di STAIN Palangka Raya;
6. Yth. Bapak Usman, S.Ag, S.S., selaku Kepala Perpustakaan STAIN Palangka Raya beserta staf, yang telah memberikan pelayanan peminjaman buku kepada penulis selama menjalankan studi perkuliahan dan selama proses penulisan skripsi ini;
7. Yth. Bapak Qoimun, S.Kom, selaku Kepala Cabang PT. Bank Muamalat Cabang Palangka Raya, Bapak Fakhruddin selaku Manager Relationship Bank Muamalat Cabang Palangka Raya, serta seluruh karyawan/karyawati Bank Muamalat Cabang Palangka Raya yang banyak membantu dalam penelitian skripsi ini;
8. Segenap jajaran dosen STAIN Palangka Raya, yang telah banyak memberikan ilmu kepada penulis selama menuntut ilmu;
9. Serta semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, yang telah membantu dan mendukung penulis selama ini.
Semoga Allah SWT selalu memberikan kasih sayangnya kepada mereka semua dan memberikan pahala yang berlipat ganda kepada mereka semua sesuai dengan amal masing-masing. Amin.
Adapun dalam hal penulisan skripsi ini, Penulis juga menyadari masih banyaknya kekurangan, oleh karena itu kritik dan saran dari semua pihak sangat diharapkan guna kesempurnaan penulisan skripsi ini. Semoga skripsi ini mendapat berkah dan keridhoan dari Allah SWT, serta bermanfaat bagi yang membaca, Amiin.
Palangka Raya, 10 Oktober 2012 Penulis
LINDA HIMAYANTI NIM. 080 212 0065
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ...
i
NOTA DINAS ...
ii
PERSETUJUAN SKRIPSI ...
iii
PENGESAHAN SKRIPSI ...
iv
PERSEMBAHAN ...
v
ABSTRAK ...
vi
KATA PENGANTAR ...
x
PERNYATAAN ORISINALITAS ...
xiii
MOTTO ...
xiv
DAFTAR ISI ...
xv
DAFTAR GAMBAR ...
xviii
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang ... 1
B. Rumusan Masalah ... 7
C. Tujuan Penulisan ... 8
D. Kegunaan Penelitian ... 8
E. Sistematika Pembahasan ... 10
BAB II KAJIAN PUSTAKA A. Penelitian Terdahulu ... 12
B. Deskripsi Teoritik ... 15
1. Konsepsi Pembiayaan ... 15
a. Pengertian Pembiayaan ... 16
b. Unsur-unsur Pembiayaan ... 20
c. Prinsip Pembiayaan ... 22
d. Tujuan Pembiayaan ... 24
e. Fungsi Pembiayaan ... 26
2. Konsepsi Modal ... 27
a. Pengertian Modal ... 28
b. Sumber Modal ... 32
c. Jenis-jenis Modal ... 35
3. Konsepsi Pengawasan ... 38
a. Pengertian Pengawasan... 39
b. Jenis-jenis Pengawasan ... 41
c. Tujuan Pengawasan Pembiayaan ... 44
4. Konsepsi Risiko ... 45
a. Pengertian Risiko ... 46
b. Macam-macam Risiko ... 47
c. Konsep Risiko ... 49
5. Komite Pembiayaan ... 50
a. Pengertian Komite Pembiayaan ... 50
b. Ruang lingkup keputusan Komite Pembiayaan ... 52
c. Fungsi dan tugas Komite Pembiayaan ... 53
C. Kerangka Berpikir dan Pertanyaan Penelitian ... 53
1. Kerangka Berpikir... 53
2. Pertanyaan Penelitian ... 54
BAB III METODE PENELITIAN A. Waktu Penelitian ... 57
B. Lokasi Penelitian ... 57
C. Pendekatan Penelitian ... 58
D. Penentuan Subjek dan Objek Penelitian ... 59
E. Teknik Pengumpulan Data ... 59
F. Pengabsahan Data ... 61
G. Analisis Data ... 62
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Lokasi Penelitian ... 64 B. Pelaksanaan Pembiayaan Modal Usaha Pembelian Barang
Pada Bank Muamalat Indonesia (BMI) Cabang
Palangka Raya ... 82 C. Pelaksanaan Pengawasan Pembiayaan Modal Usaha
Pembelian Barang Pada Bank Muamalat Indonesia (BMI)
Cabang Palangka Raya ... 90 D. Risiko dan Solusi yang ditimbulkan dari Model
Pengawasan Pembiayaan Modal Usaha Pembelian Barang Pada Bank Muamalat Indonesia (BMI) Cabang
Palangka Raya ... 101
BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan ... 109 B. Saran ... 111
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN-LAMPIRAN DAFTAR RIWAYAT HIDUP
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1: Kerangka berpikir penelitian ………. 53 Gambar 2: Struktur organisasi Bank Muamalat cabang Palangka
Raya tahun 2010 ……… 80
Gambar 3: Proses pembiayaan di Bank Muamalat cabang Palangka
Raya berdasarkan Standar Operasional Prosedur (SOP)… 85
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
Nama : LINDA HIMAYANTI
Tempat & Tanggal Lahir : Padang Pariaman, 30 Juli 1990
Agama : Islam.
Alamat : > Jln. Sapta Taruna No: 3 Palangka Raya.
> Jln. Samsul Bahrun, Karang Indah, kota Argamakmur (Bengkulu Utara), Bengkulu.
Jenjang Pendidikan : - SDN 26 Argamakmur, Bengkulu Utara.
- SMPN 1 Argamakmur, Bengkulu Utara.
- MAN Argamakmur, Bengkulu Utara.
- STAIN Palangka Raya.
Nama Ayah : Nazri Nazar
Nama Ibu : Ermawati
Anak Ke : 2 (Dua) Dari 5 Bersaudara.
Hobby : Membaca, Traveling, Memasak.
Prinsip Hidup : “Jangan Bilang “Tidak” Jika Belum Mencoba”.
Motto : “Jangan pernah menyerah dan takut dalam
menghadapi cobaan hidup karena ALLAH SWT selalu bersama kita”. ^_^
