Laporan Keuangan | Bank Aceh | Page 2

(1)

www.facebook.com/serambinews

@serambinews

PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 JUNI 2016 & 30 JUNI 2015

NO POS - POS 30 JUNI 2016 30 JUNI 2015 NO POS -POS 30 JUNI 2016 31 DES 2015

LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 30 JUNI 2016 & 31 DESEMBER 2015

A S E T

1 Kas 1,184,693 674,060

2 Penempatan pada Bank Indonesia 2,744,339 2,072,628 3 Penempatan pada bank lain 3,574,706 3,183,053

4 Tagihan spot dan derivatif -

-5 Surat berharga

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - -b. Tersedia untuk dijual 212,027 344,311

c. Dimiliki hingga jatuh tempo -

-d. Pinjaman yang diberikan dan piutang - -6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - -7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji 306,376

-dijual kembali (reverse repo)

8 Tagihan akseptasi -

-9 Kredit

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi -

-b. Tersedia untuk dijual -

-c. Dimiliki hingga jatuh tempo -

-d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 10,390,099 10,179,615 10 Pembiayaan syariah 1,796,263 1,714,243

11 Penyertaan 330 330

12 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan

-/-a. Surat berharga -

-b. Kredit (273,443) (301,089)

c. Lainnya (1) (1)

13 Aset tidak berwujud 3,016 2,971

Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (1,907) (1,536) 14 Aset tetap dan inventaris 381,165 362,831 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (193,850) (183,059) 15 Aset non produktif

a. Properti terbengkalai -

-b. Aset yang diambil alih 494 494

c. Rekening tunda 3,803 3,547

d. Aset antarkantor

i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - -ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -16 Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/-

-17 Sewa pembiayaan

-18 Aset pajak tangguhan 83,632 83,632

19 Aset lainnya 574,138 453,985

TOTAL ASET 20,785,880 18,590,014 LIABILITAS

1 Giro 5,225,521 3,560,345

2 Tabungan 4,259,940 4,789,269

3 Simpanan berjangka 5,796,887 3,712,924 4 Dana investasi revenue sharing 1,517,015 2,089,180 5 Pinjaman dari Bank Indonesia 723 723 6 Pinjaman dari bank lain 487,297 1,228,582

7 Liabilitas spot dan derivatif -

-8 Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) -

-9 Utang akseptasi -

-10 Surat berharga yang diterbitkan - -11 Pinjaman yang diterima

a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal - -b. Pinjaman yang diterima lainnya 15,000 15,000

12 Setoran jaminan 1,000 55,688

13 Liabilitas antar kantor

a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 41 7 b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -14 Liabilitas pajak tangguhan 83,632 -15 Liabilitas lainnya 1,579,578 1,185,452

16 Dana investasi profit sharing -

-TOTAL LIABILITAS 18,966,634 16,637,169 EKUITAS

17 Modal disetor

a. Modal dasar 1,500,000 1,500,000

b. Modal yang belum disetor -/- (604,119) (604,119) c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - -18 Tambahan modal disetor

a. Agio -

-b. Disagio -/- -

-c. Modal sumbangan -

-d. Dana setoran modal 111,405 111,405

e. Lainnya -

-19 Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya

a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam

kelompok tersedia untuk dijual 34,475 (8,704) c. Bagian efektif lindung nilai arus kas - -d. Selisih penilaian kembali aset tetap - -e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti - -g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain -

-h. Lainnya -

-20 Selisih kuasi reorganisasi -

-21 Selisih restrukturisasi entitas sepengendali -

-22 Ekuitas lainnya -

-23 Cadangan

a. Cadangan umum 403,206 369,669

b. Cadangan tujuan 143,476 161,356

24 Laba/rugi

a. Tahun-tahun lalu -

-b. Tahun berjalan 230,803 423,238

TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 1,819,246 1,952,845

25 Kepentingan non pengendali -

-TOTAL EKUITAS 1,819,246 1,952,845 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 20,785,880 18,590,014

30 JUNI 2016 30 JUNI 2015

L A P O R A N K U A L I TA S A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA

NO POS - POS

L DPK K L D M Jumlah L DPK K L D M Jumlah

I PIHAK TERKAIT 1 Penempatan pada bank lain

a. Rupiah

b. Valuta asing - - -

-2 Tagihan spot dan derivatif

a. Rupiah - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji

dijual kembali (Reverse Repo) - - -

-a. Rupiah - - -

-b. Valuta asing - - -

-6 Tagihan akseptasi - - -

-7 Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

i. Rupiah 4,781 - - - - 4,781 1,178 - - - - 1,178 I I . PIHAK TIDAK TERKAIT

1 Penempatan pada bank lain

a. Rupiah 3,574,706 - - - - 3,574,706 5,639,536 - - - - 5,639,536

-2 Tagihan spot dan derivatif

a. Rupiah - - -

-3 Surat berharga

a. Rupiah 212,027 - - - - 212,027 365,440 - - - - 365,440

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)

a. Rupiah - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)

a. Rupiah 306,376 - - - - 306,376 - - -

-6 Tagihan akseptasi - - -

-7 Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

i. Rupiah 397,611 121,792 2,245 7,022 203,713 732,383 407,199 143,830 9,149 7,376 195,886 763,440

ii. Valuta asing - - -

-1 Total aset bank yang dijaminkan : a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain

2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 273,444 316,949

3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset 353,122 390,841

4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 6.16 6.68 5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)

terhadap total kredit 3.23 3.81

6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 3.77 4.28 7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)

terhadap total debitur 3.47 3.99

8 Lainnya

a. Penerusan Kredit -

-b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah -

-c . Aset produktif yang dihapus buku -

-d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/

berhasil ditagih -

-e. Aset produktif yang dihapus tagih -

-C A D A N G A N P E N Y I S I H A N K E R U G I A N

30 JUNI 2016 30 JUNI 2015

C K P N PPAP Wajib Dibentuk C K P N PPAP Wajib Dibentuk Individual Kolektif Umum Khusus Individual Kolektif Umum Khusus

1 Penempatan pada bank lain - 0 - - - 5,639,536 -

-TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER JUNI 2016

Nilai Tujuan Tagihan dan Kewajiban Derivatif

Notional Trading Hedging Tagihan Kewajiban

T R A N S A K S I

A. Terkait Dengan Nilai Tukar

1. Spot - - - -

-B. Terkait Dengan Suku Bunga

1. Forward - - - -

-●●Komisaris Utama : Dermawan ●

●●

●●Komisaris Independen : Islahuddin ●

●●

●●_{Komisaris Independen} _{: Abdussamad}

D I R E K S I

● ●●

●●Direktur Utama : Busra Abdullah ●

●●

●●_{Direktur Operasional} _{: Rusydi M. Adam} ●

●●

●●_{Direktur Kepatuhan} _{: Zikri A. Gani} ●

●●

●●Direktur Bisnis : Zakaria Arahman ●

●●

●●Direktur Syariah dan SDM : Haizir Sulaiman

KETERANGAN :

1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK. 2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit

dan kredit dan kredit tanpa agunan (KTA).

3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh dan website PT. Bank Aceh.

I. TAGIHAN KOMITMEN 1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik

a. Rupiah -

-b. Valuta asing -

-2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan -

-3. Lainnya -

-II. KEWAJIBAN KOMITMEN

1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN

i. Committed 114,662 103,579

ii. Uncommittted -

-2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a. Committed

3. Irrevocable L/C yang masih berjalan

a. L/C luar negeri -

-b. L/C dalam negeri -

-4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan -

-5. Lainnya -

-III. TAGIHAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diterima

a. Rupiah -

-b. Valuta asing -

-2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian

a. Bunga kredit yang diberikan 133,651 128,569

b. Bunga lainnya -

-3. Lainnya -

-IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diberikan

a. Rupiah 795,991 720,330

b. Valuta asing -

-2. Lainnya -

-LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI PER 30 JUNI 2016 & 31 DESEMBER 2015

No. POS - POS 30 JUNI 2016 31 DES 2015

(Dalam Jutaan Rupiah)

TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 JUNI 2016 & 30 JUNI 2015

Rasio Kinerja

1 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 17.17 16.77 2 Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah

Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif 1.21 1.44 3 Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif 1.45 1.65 4 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan

Terhadap Aset Produktif 1.57 1.74

5 NPL Gross 2.06 2.62

6 NPL Net 0.88 0.94

7 Return On Assets (ROA) 3.00 2.86

8 Return On Equity (ROE) 24.24 22.24

9 Net Interest Margin (N I M) 7.35 7.24

10 Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 74.14 74.57

11 Loan To Deposit Rasio (LDR) 72.54 66.81

Kepatuhan (Compliance). 1 a. Persentase Pelanggaran BMPK

a.1. Pihak Terkait -

-a.2. Pihak tidak Terkait -

-b. Persentase Pelampauan BMPK

b.1. Pihak Terkait -

-b.2. Pihak tidak Terkait -

-2 Giro Wajib Minimum (GWM)

a. GWM Rupiah 9.73 9.76

Suku Bunga Dasar Kredit 12.72 12.92 13.52 12.62 12.62 (Prime Lending Rate)

Suku Bunga Dasar Kredit

(Prime Lending Rate)

PT. Bank Aceh

Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate) Berdasarkan Segmen Bisnis

BUSRA ABDULLAH

RUSYDI M. ADAM

Direktur Utama

Direktur Operasional

BANDA ACEH, 6 AGUSTUS 2016

PT. BANK ACEH

No. KOMPONEN MODAL 30 JUNI 2016 30 JUNI 2015

LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM

PER 30 JUNI 2016 & 30 JUNI 2015

I . Modal Inti (tier 1)

1 Modal Inti Utama (CET 1) 1,587,802 1,413,533 1.1 Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury) 895,881 871,381 1.2 Cadangan Tambahan Modal 692,251 542,482 1.2.1 agio/Disagio -

-kompensasi berbasis saham - 1.2.10 Pendapatan komperhensif lain 34,475 1.2.11 Saldo surplus revaluasi aset tetap - 1.2.12 Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian

penurunan nilai atas aset produktif -/- 79,678 80,670 1.2.13 Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset

nonproduktif yang wajib dihitung -/- 7,960 1.2.14 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar atas

dari instrumen keuangan - 1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan - 1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama 330 330 1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan -

-1.4.2 Goodwill -

-1.4.3 Aset tidak berwujud lainnya - 1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor 2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan -

-2.2 Agio/Disagio -

-2.3 Faktor pengurang investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2

pada Bank lain -

-I -I Modal Pelengkap (Tier 2) 245,606 247,230 1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi

persyaratan -

-2. Agio/Disagio yang berasal dari penerbitan instrument modal pelengkap - -3 Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk

(Maks1,25% ATMR Risiko kredit) 102,130 96,780 4. Cadangan Tujuan 143,476 150,450 5. Faktor pengurang modal pelengkap -

5.1 Singking fund -

5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain - -TOTAL MODAL 1,833,408 1,660,763

(Dalam Jutaan Rupiah)

Keterangan 30 Juni 2016 30 Juni 2015 Keterangan 30 Juni 2016 30 Juni 2015

INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH

Memenuhi surat edaran otoritas jasa keuangan No. 18/SEOJK.03/2015 tanggal 8 Juni 2015

Tentang transparansi dan publikasi laporan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah

LAPORAN LABA - RUGI

Periode 1 Januari s/d 30 Juni 2016 dan 1 Januari s/d 30 Juni 2015

NO POS -POS 30 Juni 2016 30 Juni 2015 NO POS -POS 30 Juni 2016 31 Des 2015

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) Per Tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015

(Dalam Jutaan Rupiah) (Dalam Jutaan Rupiah) ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO RASIO KPMM

ATMR RISIKO KREDIT 8,170,414 7,742,406 Rasio CET1 14.87 14.03 ATMR RISIKO PASAR 10,713 18,477 Rasio Tier 1 14.87 14.03 ATMR RISIKO OPERASIONAL 2,495,031 2,314,227 Rasio Tier 2 2.30 2.45 TOTAL ATMR 10,676,158 10,075,110 Rasio Total 17.17 16.48 RASIO KPMM SESUAI 10.21 10.21 CET 1 UNTUK BUFFER

PROFIL RISIKO PERSENTASE BUFFER YANG WAJIB ALOKASI PEMENUHAN KPMM 0.00 0.00 DIPENUHI OLEH BANK DARI CET 1 7.91 7.76 Capital Convertion Buffer DARI AT 1 0.00 0.00 Countercyclical Buffer DARI TIER 2 2.30 2.45 Capital Surcharge untuk D-SIB

C A T AT A N :

1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016 & 30 Juni 2015 unaudited. Laporan Keuangan Posisi Desember 2015 adalah Laporan Audited 2 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan ;

Peraturan Otoritas Jasa Keuangan N0.6/POJK.03/2015 Tanggal 31 Maret 2015 Tentang trasparansi dan Laporan Bank dan Surat edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/ SEOJK.03/2015 Tanggal 17 April 2015 Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional.

AKTIVA

1. Kas 88,983 94,672

2. Penempatan pada Bank Indonesia 79,552 70,738 3. Penempatan pada bank lain 436,254 594,253 4. Surat berharga dimiliki - -5. Pembiayaan berbasis piutang 1,785,483 1,693,999 6. Pembiayaan bagi hasil 9,870 19,281

7. Pembiayaan sewa 910 963

8. Aset produktif lainnya - -9. Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif (-/-) (25,094) (21,898)

a. Individual -

-b. Kolektif (25,094) (21,898) 10. Aset tetap dan inventaris 5,869 5,995

11. Aset non produktif -

-12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/- - -13. Aset lainnya 19,244 130,138 TOTAL ASET 2,401,071 2,588,141 LIABILITAS

1. Dana simpanan wadiah 225,745 737,350 2. Dana investasi non profit sharing 1,291,270 1,351,830 3. Liabilitas kepada Bank Indonesia - -4. Liabilitas kepada bank lain 465,000 411,725 5. Surat berharga diterbitkan - -6. Liabilitas lainnya 23,525 18,251 7. Dana investasi profit sharing -

-8. Dana usaha 360,113

-9. Saldo laba (rugi) 35,418 68,985 TOTAL LIABILITAS 2,401,071 2,588,141

(Dalam Jutaan Rupiah) LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI

Per Tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015

POS -POS 30 Juni 2016 31 Des 2015 I . TAGIHAN KONTINJENSI

1. Fasilitas Pembiayaan yang belum ditarik - -2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan -

-3. Lainnya -

-I -I . KEWAJIBAN KOMITMEN

1. Fasilitas Pembiayaan yang belum ditarik -

-2. Lainnya -

-I -I -I . TAGIHAN KONTINJENSI

1. Garansi yang diterima - -2. Pendapatan margin dalam penyelesaian -

-3. Lainnya -

-I V KEWAJIBAN KONTINJENSI 309,007 152,371 1. Garansi yang diberikan 309,007 152,371

2. Lainnya -

-PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A Pendapatan dan Beban Bunga 1 Pendapatan Bunga

a. Rupiah 1,047,177 928,320

b. Valuta asing -

-2 Beban bunga

a. Rupiah 375,198 336,007

b. Valuta asing -

-Pendapatan (Beban) Bunga bersih 671,979 592,313 B Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga

1 Pendapatan Operasional Selain Bunga 97,168 70,206 a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Spot dan derivatif - -iv. Aset keuangan lainnya - -b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan - -c . Keuntungan penjualan aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Aset keuangan lainnya - -d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) - -e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method -

-f . Dividen 166 146

g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 11,340 9,540 h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai - -i. Pendapatan lainnya 85,662 60,519 2 Beban Operasional Selain Bunga 473,251 408,551

a. Penurunan nilai wajar aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Spot dan derivatif - -iv. Aset keuangan lainnya - -b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan - -c . Kerugian penjualan aset keuangan

-i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Aset keuangan lainnya - -d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) - -e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)

i. Surat berharga -

-ii. Kredit 29,522 20,856 iii. Pembiayaan syariah 5,558 1,443 iv. Aset keuangan lainnya - -f . Kerugian terkait risiko operasional - -g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,

h. Komisi/provisi/fee dan administrasi - -i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - -j. Beban tenaga kerja 253,293 228,264 k . Beban promosi 13,094 10,829 l. Beban lainnya 171,784 147,159 Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (376,083) (338,345) LABA (RUGI) OPERASIONAL 295,896 253,968 PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL

1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris - -2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - -3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya 11,841 12,219 LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 11,841 12,219 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 307,737 266,187 Pajak penghasilan

a. Taksiran pajak tahun berjalan 76,934 66,547 b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan - -LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 230,803 199,640 PENGHASILAN KOMPERHENSIF LAIN

1 Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi - -a. Keuntungan revaluasi aset tetap

b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti - -c . Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi -

-d. Lainnya -

-e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan

direklasifikasikan ke laba rugi - -2 Pos-pos yang\akan direklasifikasikan ke laba rugi -

-a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata

uang asing -

-b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan

dalam kelompok tersedia untuk dijual 34,475 38,352 c . Bagian efektif dari lindung nilai arus kas

d. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi

ke laba rugi -

-PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN-NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT

TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 265,277 237,993 Laba yang dapat diatribusikan kepada : - PEMILIK 230,803 199,640 KEPENTINGAN NON PENGENDALI

TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 230,803 199,640 Total penghasilan komprehensif lain yang dapat

diatribusikan kepada : -

PEMILIK -

KEPENTINGAN NON PENGENDALI

TOTAL LABA KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN 265,277 237,993 TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **) - -DIVIDEN

LABA BERSIH PER SAHAM***)

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL

A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana

1. Pendapatan Penyaluran Dana 281,883 117,653 a. Pendapatan dari piutang 117,808 103,641 b. Pendapatan dari bagi hasil 324 238 c . Lainnya 163,751 13,774 2. Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/- 206,632 43,534 a. Non profit sharing 206,632 43,534

b. Profit sharing -

-3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil 75,251 74,119 B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana

1. Pendapatan Operasional Lainnya 10,285 6,762 a. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah

muqayyadah -

-b. Komisi/provisi/fee dan administrasi 10,255 6,546 c . Pendapatan lainnya 30 216 2. Beban Operasional Lainnya 46,489 37,042 a. Beban bonus wadiah 345 213 b. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment) 5,588 1,659 c . Kerugian terkait risiko operasional - -d. Komisi/provisi/fee dan administrasi - -e. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - -f . Beban tenaga kerja 23,242 17,816 g. Beban lainnya 17,314 17,354 3. Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya (36,204) (30,280) LABA (RUGI) OPERASIONAL 39,047 43,839 PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL (3,629) (5,553) 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris - -2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - -3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya (3,629) (5,553) LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 35,418 38,286 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 35,418 38,286 Pajak penghasilan 8,855 9,572 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 26,564 28,715

Portfolio A Portfolio B TOTAL

30 Juni 2016 31 Desember 2015 30 Juni 2016 31 Desember 2015 30 Juni 2016 31 Desember 2015

1. INFORMASI AWAL PERIODE - - - - -

-LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT Per Tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015

LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL A . PEMBIAYAAN 2,187,090 21,296

1. Bank 403,700 1,736 2. Non Bank 1,783,390 19,560

B . PENGHIMPUNAN DANA 1,855,681 15,555 9,151 1. Giro wadiah 162,655 - 345 4. Tabungan mudharabah 628,957 5,818 3,022

a. Bank - - - -

-b. Non Bank 628,957 5,818 52.00 3,022 5.77 5. Deposito mudharabah 1,052,819 9,737 5,784

a. Bank 427,094 3,950 2,013 TOTA L 4,042,771 36,851 9,151 N o

LAPORAN SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT Per Tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015

1. Saldo awal dana zakat 2 2

2. Dana zakat yang berasal dari: 5 5

a. Internal UUS -

-b. Eksternal UUS 5 5

3. Penyaluran dana zakat kepada entitas pengelola zakat 4 4

a. Lembaga Amil Zakat 4 4

b. Badan Amil Zakat -

-4. Kenaikan (penurunan) dana zakat 1 1

5. Saldo akhir dana zakat 3 3

N o URAIAN 30 Juni 2016 31 Desember 2015

Banda Aceh, 6 Agustus 2016

PT. BANK ACEH

UNIT USAHA SYARIAH

Haizir Sulaiman

Direktur Syariah

Prof. DR. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA

Dewan Pengawas Syariah

(Dalam Jutaan Rupiah)

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN Per Tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015

1. Sumber dana kebajikan pada awal periode 3,900 3,807 2. Penerimaan dana kebajikan

a. Infak 1 1

b. Sedekah -

-c. Pengembalian dana kebajikan produktif -

-d. Denda -

-e. Penerimaan non halal 124 124

f. Lainnya 1,152 1,141

Total Penerimaan 1,277 1,266

3. Penggunaan dana kebajikan

a. Dana kebajikan produktif 311 325

b. Sumbangan 660 482

c. Penggunaan lainnya untuk kepentingan umum 5 5

Total Penggunaan 976 812

4. Kenaikan (penurunan) sumber dana kebajikan 301 454 5. Sumber dana kebajikan pada akhir periode 4,201 4,261 N o URAIAN 30 Juni 2016 31 Desember 2015

RASIO KEUANGAN Per Tanggal 30 Juni 2016 dan 30 Juni 2015

POS -POS 30 Juni 2016 30 Juni 2015 1 Total Aset UUS terhadap total aset bank induk 13.06 10.78 2 "Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif” 0.43 0.20 3 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan

terhadap aset produktif 1.12 1.04

4 NPF gross 0.53 0.26

5 NPF net 0.22 0.13