Neraca Bank Aceh 30 JUNI 2014 dan 30 JUNI 2013

(1)

www.facebook.com/serambinews

@serambinews

C

M

Y

K

C

M

Y

K

L A P O R A N K E U A N G A N P U B L I K A S I

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 JUNI 2014 & 30 JUNI 2013

NO POS - POS 30 JUNI 2014 30 JUNI 2013

NO POS - POS 30 JUNI 2014 31 DES 2013

LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 30 JUNI 2014 & 31 DESEMBER 2013

A S E T

1 Kas 727,169 539,050

2 Penempatan pada Bank Indonesia 1,610,986 1,612,415

3 Penempatan pada bank lain 3,753,945 2,308,044

4 Tagihan spot dan derivatif -

-5 Surat berharga

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi -

-b. Tersedia untuk dijual 353,086 344,531

c. Dimiliki hingga jatuh tempo 10,000 10,000

d. Pinjaman yang diberikan dan piutang -

-6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) -

-7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji - 48,961

dijual kembali (reverse repo)

8 Tagihan akseptasi -

-9 Kredit

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi -

-b. Tersedia untuk dijual -

-c. Dimiliki hingga jatuh tempo -

-d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 9,251,422 8,937,044

10 Pembiayaan syariah 1,444,563 1,261,044

11 Penyertaan 330 330

12 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan

-/-a. Surat berharga -

-b. Kredit (308,795) (288,123)

c. Lainnya (2,374) (2,374)

13 Aset tidak berwujud 2,991 2,896

Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (1,469) (1,145)

14 Aset tetap dan inventaris 354,721 356,568

Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (188,391) (193,087) 15 Aset non produktif

a. Properti terbengkalai -

-b. Aset yang diambil alih 474 474

c. Rekening tunda 3,582 3,148

d. Aset antarkantor

i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 112

-ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia -

-16 Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/-

-17 Sewa pembiayaan

-18 Aset pajak tangguhan 9,070 9,070

19 Aset lainnya 464,832 301,366

TOTAL ASET 17,486,254 15,250,212

LIABILITAS

1 Giro 6,305,100 4,383,942

2 Tabungan 3,025,866 3,994,882

3 Simpanan berjangka 3,790,975 2,266,065

4 Dana investasi revenue sharing 768,424 1,104,592

5 Pinjaman dari Bank Indonesia 1,000 1,118

6 Pinjaman dari bank lain 1,018,990 1,073,077

7 Liabilitas spot dan derivatif -

-8 Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) -

-9 Utang akseptasi -

-10 Surat berharga yang diterbitkan -

-11 Pinjaman yang diterima

a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal -

-b. Pinjaman yang diterima lainnya 15,000 15,000

12 Setoran jaminan 2,648 8,327

13 Liabilitas antar kantor

a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - 4,917

b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia -

-14 Liabilitas pajak tangguhan -

-15 Liabilitas lainnya 584,439 705,475

16 Dana investasi profit sharing -

-TOTAL LIABILITAS 15,512,442 13,557,395

EKUITAS

17 Modal disetor

a. Modal dasar 1,500,000 1,500,000

b. Modal yang belum disetor -/- (638,562) (638,562)

c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- -

-18 Tambahan modal disetor

a. Agio -

-b. Disagio -/- -

-c. Modal sumbangan -

-d. Dana setoran modal 14,943 9,943

e. Lainnya -

-19 Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya

a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok -

tersedia untuk dijual -

-c. Bagian efektif lindung nilai arus kas -

-d. Selisih penilaian kembali aset tetap -

-e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi -

-f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti -

-g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain -

-h. Lainnya 25,999 17,443

20 Selisih kuasi reorganisasi -

-21 Selisih restrukturisasi entitas sepengendali -

-22 Ekuitas lainnya -

-23 Cadangan

a. Cadangan umum 288,845 288,845

b. Cadangan tujuan 143,844 143,873

24 Laba/rugi

a. Tahun-tahun lalu 379,086

-b. Tahun berjalan 259,657 371,275

TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 1,973,812 1,692,817

25 Kepentingan non pengendali -

-TOTAL EKUITAS 1,973,812 1,692,817

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 17,486,254 15,250,212

30 JUNI 2014 30 JUNI 2013

L A P O R A N K U A L I TA S A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA

NO POS - POS

L DPK K L D M Jumlah L DPK K L D M Jumlah

I PIHAK TERKAIT 1 Penempatan pada bank lain

a. Rupiah

b. Valuta asing - - -

-2 Tagihan spot dan derivatif

a. Rupiah - - -

-b. Valuta asing

3 Surat berharga - - -

-a. Rupiah

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - -

-a. Rupiah - - -

-b. Valuta asing - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji

dijual kembali (Reverse Repo) - - -

-a. Rupiah - - -

-6 Tagihan akseptasi - - -

-7 Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

i. Rupiah 765 - - - - 765 1,684 - - - - 1,684

ii. Valuta asing - - -

-b. Bukan debitur UMKM

i. Rupiah - - - 76 - - - - 76

-c. Kredit yang direstrukturisasi

i. Rupiah - - -

-d. Kredit properti 8 Penyertaan

9 Penyertaan modal sementara

10 Komitmen dan kontinjensi - - -

-a. Rupiah

-11 Aset yang diambil ahli - - -

-I -I . PIHAK TIDAK TERKAIT 1 Penempatan pada bank lain

a. Rupiah 3,753,945 - - - - 3,753,945 3,561,705 - - - - 3,561,705

-2 Tagihan spot dan derivatif

a. Rupiah - - -

-3 Surat berharga

a. Rupiah 363,086 - - - - 363,086 403,150 - - - - 403,150

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)

a. Rupiah - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)

a. Rupiah - - -

-7 Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

i. Rupiah 427,501 150,027 7,636 12,048 204,931 802,143 1,100,670 161,789 9,367 11,891 287,637 1,571,354

-b. Bukan debitur UMKM

i. Rupiah 9,695,459 105,801 3,089 4,287 84,440 9,893,076 8,170,568 151,119 3,457 2,432 24,321 8,351,897

-c. Kredit yang direstrukturisasi

i. Rupiah 2,794 - - - 6,868 9,662 3,107 7,590 - - - 10,697

-d. Kredit properti 338,895 15,701 500 1,232 1,045 357,373 402,895 6,635 193 426 2,026 412,175

8 Penyertaan 330 - - - - 330 330 - - - - 330

9 Penyertaan modal sementara - - -

-10 Transaksi Rekening Administratif

a. Rupiah 1,138,795 - - - - 1,138,795 1,389,810 - - - - 1,389,810

-11 Aset yang diambil alih 474 - - - - 474 474 - - - - 474

I I I . INFORMASI LAIN 1 Total aset bank yang dijaminkan :

a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain

2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 311,169 345,181

3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset 387,428 365,048

4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 7.51 15.85

5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)

terhadap total kredit 4.24 11.73

6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 4.56 12.42

7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)

terhadap total debitur 4.27 12.10

8 Lainnya

a. Penerusan Kredit 17,378 22,269

b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah -

-c . Aset produktif yang dihapus buku 496,366 444,759

d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/

berhasil ditagih -

-e. Aset produktif yang dihapus tagih -

-C A D A N G A N P E N Y I S I H A N K E R U G I A N

30 JUNI 2014 30 JUNI 2013

C K P N PPAP Wajib Dibentuk C K P N PPAP Wajib Dibentuk Individual Kolektif Umum Khusus Individual Kolektif Umum Khusus

1 Penempatan pada bank lain - 2,373 - - - 2,373 -

-2 Tagihan spot dan derivatif - - -

-3 Surat berharga - - -

-4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - -

-5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali - - -

-(Reverse Repo) - - -

-7 Kredit - 308,795 101,237 286,191 - 342,807 92,641 272,407

8 Penyertaan - 1 - - - 1 -

-9 Penyertaan modal sementara - - -

-10 Transaksi rekening adminitratif - - -

-POS - -POS

TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER JUNI 2014

Nilai Tujuan Tagihan dan Kewajiban Derivatif Notional Trading Hedging Tagihan Kewajiban T R A N S A K S I

INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH

(Dalam Jutaan Rupiah)

NO POS -POS 30 Juni 2014 30 Juni 2013

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS PERIODE 30 JUNI2014 & 30 JUNI 2013

1 Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode 1 1

2 Sumber Dana ZIS

a. Zakat Dari Bank -

-b. Zakat Dari Pihak Luar Bank -

-c. Infaq Dan Shadaqah 1

-d. Dana Kebajikan Lainnya -

-Jumlah Sumber Dana 1

-3 Penggunaan Dana ZIS

3.1. Disalurkan ke lembaga lain 1

-a. Fakir -

-b. Miskin -

-c. Amil -

-d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf) - -e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim) -

-f. Hamba Sahaya (Riqab) -

-g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah) - -h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil) -

-i. Dana Bergulir Untuk Usaha -

-Jumlah Penggunaan Dana 1

-4 Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan -

-5 Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode 1 1

URAIAN NAMA PORTOFOLIO 30 JUNI 2014 30 JUNI 2013

(Dalam Jutaan Rupiah) LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT

MUDHARABAH MUQAYYADAH PERIODE 30 JUNI 2014 & 30 JUNI 2013

Kantor Cabang

:

●

Banda Aceh

●

Sinabang

●

Lhokseumawe

●

Langsa

●

Takengon

●

Meulaboh

●

Kutacane

●

Sigli

●

Blangpidie

●

Bireuen

●

Sabang

●

Tapaktuan

●

Singkil

●

Medan

●

Blang Keujeren

●

Bener Meriah

●

Calang

●

Jeuram

●

Jantho

●

Kuala Simpang

●

Subulussalam

●

Meureudu

●

Idi

Kantor Cabang Pembantu :

●

Perdagangan

●

T. Iskandar Muda

●

Darussalam

●

Neusu

●

Ulee Kareng

●

T. Nyak Arief

●

Seutui

●

Peunayong

●

Balai Keureukon (Kantor Gubernur)

●

Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh)

●

Kampung Aie

●

PT. KKA

●

Panton Labu

●

Geudong

●

Krueng Mane

●

Krueng Geukuh

●

Matang Kuli

●

Sampoiniet

●

Tanah Pasir

●

Pasar Inpres Lsm

●

Peureulak

●

Julok

●

Angkop

●

Kota Takengon

●

Jagong Jeget

●

Pegasing

●

Kuala Bhee

●

Lapang

●

Samatiga

●

Lawe Sigala-gala

●

Kota Kutacane

●

Beureunuen

●

Grong-Grong

●

Kota Bakti

●

Tangse

●

Manggeng

●

Babah Rot

●

Susoh

●

Kota Blangpidie

●

Matang Glumpang Dua

●

Samalanga

●

Jeunib

●

Gandapura

●

Kota Juang

●

Balohan

●

Kota Fajar

●

Labuhan Haji

●

Bakongan

●

Meukek

●

Rimo

●

Tomang Elok

●

Kuta Panjang

●

Lampahan

●

Pondok Baru

●

Simpang Balek

●

Lamno

●

Teunom

●

Krueng Sabee

●

Simpang Peut

●

Alue Bilie

●

Ulee Jalan

●

Aneuk Galong

●

Karang Baru

●

Simpang Empat Upak

●

Ulee Gle

●

Lueng Putu

●

Langkak

●

Kembang Tanjung

●

Sutomo

Kantor Syariah

:

●

Cabang Banda Aceh

●

Cabang Lhokseumawe

●

Capem Keutapang

●

Capem IAIN Darussalam

●

Capem Lambaro

●

Capem Diponegoro

●

Capem Meulaboh

●

Capem Lhoksukon

●

Capem Sigli

●

Capem Langsa

●

Capem Bireuen

●

Capem Takengon

●

Capem Tapaktuan

●

Capem Lhoknibong

Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005

Perihal " Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan "

POS -POS 30 Juni 2014 30 Juni 2013

(Dalam Jutaan Rupiah) LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI

PERIODE 30 JUNI 2014 & 30 JUNI 2013

1 Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik - 76 2 Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan - -3 Garansi iB Yang Diberikan 222,861 269,353

4 Lainnya 1,855 3,251

LABA - RUGI

PERIODE 30 JUNI 2014 & 30 JUNI 2013

A PENDAPATAN OPERASIONAL

1. Margin Murabahah 73,775 58,557 2. Bagi Hasil Musyarakah 588 261 3. Bagi Hasil Deposito iB 16,195 7,861

4. Bonus -

-5. Pendapatan Sewa Ijarah 432 66 6. Pendapatan Operasional Lainnya 8,863 8,289

B JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 99,853 75,034

C Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat

-/-a. Bank 16,465 8,179

b. Bukan Bank 18,135 11,740

c. Bank Indonesia (FPJPS) -

-D JUMLAH BAGI HASIL 34,600 19,919

E Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil

Untuk Investor 65,253 55,115

F BEBAN OPERASIONAL

1. Bonus iB 80 40

2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif 1,988 3,203 3. Beban Umum Dan Administrasi 7,439 6,150 4. Beban Personalia 11,681 10,793

5. Beban Lainnya 5,559 4,077

G JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 26,747 24,263

H PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH 38,506 30,852 I Pendapatan Non Operasional 116,798 70,464 J Beban Non Operasional 120,968 73,985 K LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH (4,170) (3,521) L SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 34,336 27,331

NO POS -POS 30 Juni 2014 30 Juni 2013

NERACA PER 30 JUNI 2014 & 30 JUNI 2013

A. Terkait Dengan Nilai Tukar

1. Spot - - - -

-2. Forward - - - -

-3. Option

a. Jual - - - -

-b. Beli - - - -

-4. Future - - - -

-5. Swap - - - -

-6. Lainnya - - - -

-B. Terkait Dengan Suku Bunga

1. Forward - - - -

-2. Option

a. Jual - - - -

-b. Beli - - - -

-3. Future - - - -

-4. Swap - - - -

-5. Lainnya - - - -

-C. Lainnya - - - -

-JUMLAH - - - -

-INFORMASI AWAL PERIODE

Portofolio pembiayaan (project) -

-Saldo awal -

-INFORMASI PERIODE BERJALAN

-Penerimaan dana -

-Penarikan dana -

-Keuntungan (rugi) investasi -

-Beban / Biaya -

-Fee bank sebagai agen/manajer investasi - -INFORMASI AKHIR PERIODE

-Saldo Akhir -

-DISTRIBUSI BAGI HASIL UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2014

JENIS PENGHIMPUNAN

SALDO RATA-RATA

PENDAPATAN YANG HARUS DIBAGI HASIL NISBAH

JUMLAH BONUS DAN BAGI HASIL

INDIKASI RATE OF RETURN (%)

PORSI PEMILIK DANA

No.

A B C D E

1 Giro iB

a. Bank - - - -

-b. Non Bank 134,764 - - 80 0.71

2 Tabungan iB Firdaus

a. Bank - - - -

-b. Non Bank 351,424 2,663 52.00% 1,385 4.73 3 Deposito iB

a. Bank

- 1 bulan 542,213 4,109 92.00% 3,780 8.37

- 3 bulan - - - -

- 6 bulan - - - -

- 12 bulan - - - -

-b. Non Bank

- 1 bulan 207,319 1,571 65.00% 1,021 5.91 - 3 bulan 67,902 515 65.00% 335 5.92 - 6 bulan 2,775 21 65.00% 14 5.90 - 12 bulan 2,943 22 65.00% 14 5.83

- 24 bulan - - - -

-TOTAL 1,309,340 8,901 - 6,629

-(Dalam Jutaan Rupiah)

NO URAIAN CATATAN 30 JUNI 2014 30 JUNI 2013

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH PERIODE 30 JUNI 2014 & 30 JUNI 2013

1 Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode 2,709 2,107 2 Sumber Dana Qardh

a. Infaq Dan Shadaqah 1

-b. Denda -

-c. Sumbangan/Hibah -

-d. Pendapatan Non Halal 124 53

e. Lainnya 1,157 773

Total Sumber Dana 1,282 826

3 Penggunaan Dana Qardh

a. Pinjaman 12 105

b. Sumbangan 348 114

c. Lainnya 6 5

Total Penggunaan Qardh 366 224

4 Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan 916 602 5 Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode 3,625 2,709

PENGURUS PEMILIK BANK

1 PEMERINTAH PROPINSI 62.98% NANGGROE ACEH

DARUSSALAM

2 PEMERINTAH 37.02%

KABUPATEN/KOTA SEPROPINSI NAD DEWAN KOMISARIS

- Komisaris Utama : T. Setia Budi - Komisaris Independen : Islahuddin - Komisaris Independen : Abdussamad D I R E K S I

- Direktur Utama : Busra Abdullah - Direktur Operasiona : Rusydi M. Adam - Direktur Kepatuhan & SDM: Zikri A. Gani - Direktur Bisnis : Zakaria Arahman - Direktur Syariah : Haizir Sulaiman

C ATATA N :

1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2014 & 30 Juni 2013 unaudited. 2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah

3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:

a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi Kondisi Keuangan Bank.

b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"

c. Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan ketiga atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"

4 Informasi keuangan Per 30 Juni 2014 dan 30 Juni 2013 telah disesuaikan dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006). 5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.

KETERANGAN :

1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK. 2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan

kredit tanpa agunan (KTA).

3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh dan website PT. Bank Aceh.

No. KOMPONEN MODAL 30 JUNI 2014 30 JUNI 2013

LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM

PER 30 JUNI 2014 & 30 JUNI 2013

I. TAGIHAN KOMITMEN

1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik

a. Rupiah -

-b. Valuta asing -

-2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan -

-3. Lainnya -

-II. KEWAJIBAN KOMITMEN

1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN

i. Committed

- Rupiah -

-- Valuta asing -

-ii. Uncommittted

- Rupiah -

-- Valuta asing -

-b. Lainnya

i. Committed 69,233 74,279

ii. Uncommittted -

-2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a. Committed

i. Rupiah -

-ii. Valuta asing -

-b. Uncommitted

i. Rupiah -

-ii. Valuta asing -

-3. Irrevocable L/C yang masih berjalan

a. L/C luar negeri -

-b. L/C dalam negeri -

-4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan -

-5. Lainnya ` -

-III. TAGIHAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diterima

a. Rupiah -

-b. Valuta asing -

-2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian

a. Bunga kredit yang diberikan 102,484 135,928

b. Bunga lainnya -

-3. Lainnya -

-IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diberikan

a. Rupiah 1,069,562 1,092,549

b. Valuta asing -

-2. Lainnya -

-LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI PER 30 JUNI 2014 & 31 DESEMBER 2013

No. POS - POS 30 JUNI 2014 31 DES 2013

2

Seram d i

serambinews.com

Rabu

23 Juli 2014

INDONESIA

(Dalam Jutaan Rupiah)

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A Pendapatan dan Beban Bunga 1 Pendapatan Bunga

a. Rupiah 779,243 709,776

b. Valuta asing -

-2 Beban bunga

a. Rupiah 217,019 184,738

b. Valuta asing -

-Pendapatan (Beban) Bunga bersih 562,224 525,038 B Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga

1 Pendapatan Operasional Selain Bunga 82,826 65,285 a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Spot dan derivatif -

-iv. Aset keuangan lainnya -

-b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan - -c . Keuntungan penjualan aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Aset keuangan lainnya -

-d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) - -e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method -

-f . Dividen 106 67

g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 11,233 6,133 h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai - -i. Pendapatan lainnya 71,487 59,085 2 Beban Operasional Selain Bunga 320,623 332,961

a. Penurunan nilai wajar aset keuangan

i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Spot dan derivatif -

-iv. Aset keuangan lainnya -

-b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan - -c . Kerugian penjualan aset keuangan

-i. Surat berharga -

-ii. Kredit -

-iii. Aset keuangan lainnya -

-d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) - -e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)

i. Surat berharga -

-ii. Kredit 44,157 87,082

iii. Pembiayaan syariah 1,988 3,203

iv. Aset keuangan lainnya -

-f . Kerugian terkait risiko operasional - -g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,

h. Komisi/provisi/fee dan administrasi - -i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - -j. Beban tenaga kerja 149,945 127,513

k . Beban promosi 8,762 12,799

l. Beban lainnya 115,771 102,364 Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (237,797) (267,676) LABA (RUGI) OPERASIONAL 324,427 257,362 PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL

1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris 8 -2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - -3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya 21,774 9,807

LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 21,782 9,807

LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 346,209 267,169 Pajak penghasilan

a. Taksiran pajak tahun berjalan (86,552) (66,792) b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan - -LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 259,657 200,377 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN

a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok

tersedia untuk dijual -

-c . bagian efektif dari lindung nilai arus kas - -d. keuntungan revaluasi aset tetap - -e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -f . keuntungan (kerugian) aktuarial program man-faat pasti - -g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain -

-h. lainnya -

Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait

TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 259,657 200,377 Laba yang dapat diatribusikan kepada :

PEMILIK -

KEPENTINGAN NON PENGENDALI - TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 259,657 200,377 Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :

PEMILIK -

-KEPENTINGAN NON PENGENDALI -

-TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 259,657 200,377

TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT -

-DIVIDEN -

-LABA BERSIH PER SAHAM*) -

-I . KOMPONEN MODAL

A. Modal Inti 1,807,124 1,665,415 1. Modal disetor 861,438 861,438 2. Cadangan Tambahan Modal 945,851 804,142 2.1. Faktor penambah *) 956,547 817,357

a. Agio -

-b. Modal Sumbangan -

-c . Cadangan umum 288,845 229,180 d. Cadangan tujuan 143,844 142,022 e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) 379,086 345,966 f . Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%) 129,829 100,188 g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan - -h. Dana setoran modal 14,943 -i. Waran yang diterbitkan (50%) - -j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program

kompensasi berbasis saham (50%) - -2.2 Faktor pengurang *) 10,696 13,215

a. Disagio -

-b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) - -c . Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%) - -d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan - -e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan

nilai wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia Untuk Dijual - -f . Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan

nilai atas aset produktif - -g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif \

yang wajib dihitung 10,696 13,215 h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen

keuangan dalam trading book -

-3. Modal inovatif *) -

-3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif) - -3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif) - -3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya - -4. Faktor Pengurang Modal Inti *) 165 165

4.1 Goodwill -

-4.2 Aset tidak berwujud lainnya -

-4.3 Penyertaan (50%) 165 165

4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) - -5. Kepentingan Non Pengendali - -B . Modal Pelengkap 118,133 90,094 1. Level Atas (Upper Tier2) *) 118,298 90,259 1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif) - -1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif) - -1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif) - -1.4 Mandatory convertible bond - -1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal Inti - -1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya -

-1.7 Revaluasi aset tetap -

-1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR) 118,298 90,259 1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari peningkatan

nilai wajar atas penyertaan dlm kategori Tersedia untuk Dijual (45%) - -2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *) - -2.1 Redeemable preference shares - -2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan - -2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya - -3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap *) 165 165

3.1 Penyertaan (50%) 165 165

3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) - -C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap -

-Eksposur Sekuritisasi -

-D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3) - -E . MODAL P-EL-ENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN

UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR - -I -I TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C) 1,925,258 1,755,509 I I I TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP

TAMBAHAN YANG

DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A+B-C+E) 1,925,258 1,755,509 I V ASET TERTIMBANGAN MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT **) 7,377,486 7,199,209 V ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK

RISIKO OPERASIONAL 2,066,925 1,984,630 V I ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR 19,456 21,548 V I I RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK

RISIKO KREDIT DAN RISIKO

OPERASIONAL { II:(IV+V)} 20.39 19.12 VIII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK

RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL 20.34 19.07 TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN

PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 JUNI 2014 & 30 JUNI 2013

RASIO KINERJA

1 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 20.34 19.07 2 Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah

Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif 1.81 2.07 3 Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif 2.07 2.35 4 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan

Terhadap Aset Produktif 2.03 2.36

5 NPL Gross 2.96 3.45

6 NPL Net 1.14 1.09

7 Return On Assets (ROA) 4.23 3.49

8 Return On Equity (ROE) 27.92 23.63

9 Net Interest Margin (N I M) 7.39 7.23

10 Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 62.37 66.79

11 Loan To Deposit Rasio (LDR) 77.00 72.85

Kepatuhan (Compliance). 1 a. Persentase Pelanggaran BMPK

a.1. Pihak Terkait -

-a.2. Pihak tidak Terkait -

-b. Persentase Pelampauan BMPK

b.1. Pihak Terkait -

-b.2. Pihak tidak Terkait -

-2 Giro Wajib Minimum (GWM)

a. GWM Rupiah 8.82 9.36

b. GWM Valuta Asing -

-3 Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan -

-N o RASIO 30 JUNI 2014 30 JUNI 2013

BUSRA ABDULLAH

RUSYDI M. ADAM

Direktur Utama

Direktur Operasional

BANDA ACEH, 23 Juli 2014

PT. BANK ACEH

Banda Aceh, 23 Juli 2014

AKTIVA

1 Kas 34,689 23,262

2 Giro Bank Indnesia 44,845 30,547 3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia - -4 Penempatan Pada Bank Lain 783,821 643,165 5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/- (2,373) (2,373) 6 Surat Berharga Yang Dimiliki - -7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/- - -8 Piutang iB 1,431,593 1,132,185 9 PPAP - Piutang iB -/- (17,333) (14,754) 10 Piutang iB Lainnya 6,540 12,522 11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/- (65) (118)

12 Pembiayaan iB 6,430 10,746

13 PPAP - Pembiayaan iB -/- (300) (1,630) 14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima - -15 Biaya Dibayar Dimuka 2,799 2,254

16 Aktiva Ijarah -

-17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/- - -18 Aktiva Tetap Dan Inventaris 18,198 15,096 19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/- (14,178) (12,840) 20 Aktiva Lain-lain 11,633 4,028

Jumlah Aktiva 2,306,299 1,842,090

PASIVA

1 Dana Simpanan iB 140,659 146,342 2 Kewajiban Segera iB Lainnya 10,914 7,499 3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS) - -4 Kewajiban Kepada Bank Lain 781,600 642,000 5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan - -6 Kewajiban Lain-lain 709,950 592,102 7 Dana Investasi Tidak Terikat :

a. Tabungan iB Firdaus 347,697 254,466 b. Deposito iB

b.1. Rupiah 280,068 171,407

b.2. Valuta Asing -

-8 Setoran Jaminan 1,075 943

9 Laba Tahun Lalu -

-10 Laba Tahun Berjalan 34,336 27,331

Jumlah Pasiva 2,306,299 1,842,090

Kredit Konsumsi K P R Non KPR Kredit Kredit Kredit

Korporasi Ritel Mikro

Suku Bunga Dasar Kredit 11.73 11.74 11.74 11.73 11.73

(Prime Lending Rate)

Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)

PT. Bank Aceh

Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate) Berdasarkan Segmen Bisnis

(% per tahun)

Tanggal 30 Juni 2014 (Dalam Jutaan Rupiah) _{(Dalam Jutaan Rupiah)}

(Dalam Jutaan Rupiah) (Dalam Jutaan Rupiah)