• Tidak ada hasil yang ditemukan

Tanggal Laporan : 31 Januari 2009

N/A
N/A
Info
Unduh - Bebas
Protected

Academic year: 2022

Membagikan "Tanggal Laporan : 31 Januari 2009"

Copied!
10
0
0

Memuat.... (Lihat teks lengkap sekarang)

Unduh sekarang ( 10 Halaman )

Teks penuh

(1)

Nama Perusahaan :

Tanggal Laporan : 31 Januari 2009 PT. INDANDID

Buku Besar

Aktiva Rekonsiliasi Daftar Akun

Bank Kas

Penjualan Pembelian

Memorial

Piutang

Hutang

(2)

Neraca Neraca Lajur

Laba Ditahan Laba Rugi

Arus Kas-1 Arus Kas-2

HPP

(3)

No Akun Akun

Akun D/K NR/LR Debit Kredit

1-000 AKTIVA - -

1-100 AKTIVA LANCAR - -

1-111 Kas Kecil D NR 2,500,000

1-112 Bank BCA D NR 20,000,000

1-113 Bank BNI D NR 259,542,857

1-114 Piutang Dagang D NR 125,000,000

1-115 Cadangan Kerugian Piutang D NR (7,500,000)

1-116 Piutang Karyawan D NR

1-117 Persediaan Barang Jadi D NR 93,000,000

1-118 Persediaan Barang dalam Proses D NR 75,000,000

1-119 Persediaan Bahan Baku D NR 40,000,000

1-120 Persediaan Bahan Penolong D NR 15,000,000

1-121 Persediaan Sparepart D NR 7,500,000

1-122 Asuransi Dibayar Dimuka D NR 10,000,000

1-200 AKTIVA TETAP - -

1-211 Tanah D NR 67,500,000

1-212 Bangunan D NR 130,000,000

1-213 Mesin D NR 150,000,000

1-214 Kendaraan D NR 80,000,000

1-215 Peralatan Kantor D NR 23,600,000

1-216 Akum. Penyusutan Bangunan D NR (11,916,667)

1-217 Akum. Penyusutan Mesin D NR (26,666,667)

1-218 Akum. Penyusutan Kendaraan D NR (9,333,333)

1-219 Akum. Penyusutan Peralatan Kantor D NR (5,900,000)

2-000 KEWAJIBAN - -

2-100 KEWAJIBAN LANCAR - -

2-110 Hutang Dagang K NR 56,000,000

2-120 PPN Keluaran K NR 11,360,000

2-130 PPN Masukan K NR (8,636,000)

2-140 Hutang Lancar Lainnya K NR

2-200 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG - -

2-210 Hutang Jangka Panjang K NR

3-000 EKUITAS - -

3-100 Modal Saham K NR 400,000,000

3-200 Laba Ditahan K NR 578,602,190

4-000 PENDAPATAN - -

4-100 Penjualan Barang K LR

4-200 Retur Penjualan Barang K LR

5-000 HARGA POKOK PENJUALAN & PRODUKSI - -

5-100 Pemakaian Bahan Baku D LR

5-200 Tenaga Kerja Langsung D LR

5-300 Biaya Overhead Pabrik D LR

5-400 Persediaan Awal Barang dalam Proses D LR

5-500 Persediaan Akhir Barang dalam Proses D LR

5-600 Persediaan Awal Barang Jadi D LR

5-700 Persediaan Akhir Barang Jadi D LR

6-000 BIAYA USAHA - -

6-011 Gaji D LR

6-012 Alat Tulis Kantor D LR

6-013 Transport / Perjalanan Dinas D LR

6-014 Listrik & Telpon D LR

6-015 Biaya Penyusutan D LR

6-016 Biaya Sewa D LR

6-017 Biaya Penjualan & Pemasaran D LR

6-018 Biaya Usaha Lainnya D LR

7-000 PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN - -

7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha K LR

7-200 Biaya Lain-lain Diluar Usaha K LR

LAIN-LAIN - -

o Saldo Awal - -

o Double Posting - -

Nama Akun Saldo Awal

PT. INDANDID

DAFTAR AKUN

(4)

Jumlah 1,037,326,190 1,037,326,190

(5)

Kode Valid Valid Kas Kas

Pembantu Kode Debet Kredit Akun Debet Kredit

1-Jan-07 - Saldo awal o o False 2,500,000 2,500,000

3-Jan-07 - Pembelian alat tulis kantor 6-012 1-111 True 250,000 2,250,000

5-Jan-07 - Transport dan perjalanan dinas 6-013 1-111 True 850,000 1,400,000

10-Jan-07 Kas-BCA True Ambil kas dari BCA 1-111 o True 2,000,000 3,400,000

12-Jan-07 - Pembelian alat tulis kantor 6-012 1-111 True 200,000 3,200,000

15-Jan-07 - Pembayaran rekening listrik 6-014 1-111 True 1,750,000 1,450,000

16-Jan-07 - Pembayaran rekening telpon 6-014 1-111 True 750,000 700,000

18-Jan-07 Kas-BCA True Ambil kas dari BCA 1-111 o True 2,000,000 2,700,000

20-Jan-07 - Transport dan perjalanan dinas 6-013 1-111 True 600,000 2,100,000

22-Jan-07 - Pembelian alat tulis kantor 6-012 1-111 True 350,000 1,750,000

25-Jan-07 - Biaya administrasi lainnya 6-018 1-111 True 700,000 1,050,000

25-Jan-07 Kas-BCA True Ambil kas dari BCA 1-111 o True 2,000,000 3,050,000

27-Jan-07 - Pembayaran biaya angkut penjualan 6-017 1-111 True 2,750,000 300,000

28-Jan-07 Kas-BCA True Ambil kas dari BCA 1-111 o True 2,000,000 2,300,000

28-Jan-07 1116-Bagus True Karyawan pinjam 1-116 1-111 True 500,000 1,800,000

29-Jan-07 - Pembayaran biaya promosi 6-017 1-111 True 1,500,000 300,000

30-Jan-07 Kas-BCA True Ambil kas dari BCA 1-111 o True 2,000,000 2,300,000

30-Jan-07 - Sewa mobil untuk tamu perusahaan 6-016 1-111 True 400,000 1,900,000

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

KAS KECIL 1-111

Bulan : Januari 2009

Tanggal Uraian Akun

Saldo BKM

(6)

- - -

- - -

- - -

- - -

Jumlah 12,500,000 10,600,000 1,900,000

(7)

Kode Valid Valid Bank Bank

Pembantu Kode Debet Kredit Akun Debet Kredit

1-Jan-07 - Saldo awal o o False 20,000,000 20,000,000

2-Jan-07 1114-CV. A True Terima piutang dari CV. A 1-112 1-114 True 35,000,000 55,000,000

4-Jan-07 1114-CV. B True Terima piutang dari CV. B 1-112 1-114 True 25,000,000 80,000,000

7-Jan-07 1114-CV. C True Terima piutang dari CV. C 1-112 1-114 True 40,000,000 120,000,000

8-Jan-07 BCA-BNI True Transfer (simpan) di rekening BCA o 1-112 True 100,000,000 20,000,000

9-Jan-07 1114-CV. D True Terima piutang dari CV. D 1-112 1-114 True 25,000,000 45,000,000

10-Jan-07 Kas-BCA True Cadangan untuk kas kecil o 1-112 True 2,000,000 43,000,000

11-Jan-07 1114-CV. A True Terima piutang dari CV. A 1-112 1-114 True 35,000,000 78,000,000

14-Jan-07 1114-CV. B True Terima piutang dari CV. B 1-112 1-114 True 40,000,000 118,000,000

16-Jan-07 BCA-BNI True Transfer (simpan) di rekening BCA o 1-112 True 100,000,000 18,000,000

18-Jan-07 Kas-BCA True Cadangan untuk kas kecil o 1-112 True 2,000,000 16,000,000

25-Jan-07 Kas-BCA True Cadangan untuk kas kecil o 1-112 True 2,000,000 14,000,000

26-Jan-07 1114-CV. C True Terima piutang dari CV. C 1-112 1-114 True 45,000,000 59,000,000

27-Jan-07 1114-CV. D True Terima piutang dari CV. D 1-112 1-114 True 30,000,000 89,000,000

28-Jan-07 Kas-BCA True Cadangan untuk kas kecil o 1-112 True 2,000,000 87,000,000

30-Jan-07 Kas-BCA True Cadangan untuk kas kecil o 1-112 True 2,000,000 85,000,000

31-Jan-07 - Biaya administrasi Bank 7-200 1-112 True 65,000 84,935,000

31-Jan-07 - Pendapatan lain-lain 1-112 7-100 True 115,000 85,050,000

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

BANK BCA 1-112

Bulan : Januari 2009

Akun Saldo

Tanggal Dokumen Uraian

(8)

- - -

- - -

- - -

- - -

Jumlah 295,115,000 210,065,000 85,050,000

Kode Valid Valid Bank Bank

Pembantu Kode Debet Kredit Akun Debet Kredit

1-Jan-07 - Saldo awal o o False 259,542,857 259,542,857

3-Jan-07 2110-PT. A True Pembayaran hutang kepada PT. A 2-110 1-113 True 45,000,000 214,542,857

5-Jan-07 2110-PT. B True Pembayaran hutang kepada PT. B 2-110 1-113 True 11,000,000 203,542,857

8-Jan-07 BCA-BNI True Terima transferan dari rekening BCA 1-113 o True 100,000,000 303,542,857

10-Jan-07 2110-PT. A True Pembayaran hutang kepada PT. A 2-110 1-113 True 110,000,000 193,542,857

15-Jan-07 - Upah tenaga kerja langsung 5-200 1-113 True 20,000,000 173,542,857

16-Jan-07 BCA-BNI True Terima transferan dari rekening BCA 1-113 o True 100,000,000 273,542,857

17-Jan-07 2210-BNI 46 True Pinjaman jangka panjang dari BNI 1-113 2-210 True 150,000,000 423,542,857

18-Jan-07 - Pembelian mesin cetak 1-213 1-113 True 350,000,000 73,542,857

20-Jan-07 2110-PT. B True Pembayaran hutang kepada PT. B 2-110 1-113 True 9,800,000 63,742,857

25-Jan-07 2110-PT. C True Pembayaran hutang kepada PT. C 2-110 1-113 True 5,250,000 58,492,857

27-Jan-07 2140-Direksi True Pinjaman jangka pendek dari Direksi 1-113 2-140 True 50,000,000 108,492,857

30-Jan-07 Pembayaran gaji karyawan kantor 6-011 1-113 True 15,000,000 93,492,857

30-Jan-07 - Upah tenaga kerja langsung 5-200 1-113 True 20,000,000 73,492,857

31-Jan-07 - Biaya administrasi Bank 7-200 1-113 True 125,000 73,367,857

31-Jan-07 - Pendapatan lain-lain 1-113 7-100 True 250,000 73,617,857

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

BANK BNI 1-113

Bulan : Januari 2009

Tanggal Dokumen Uraian Akun

Saldo

(9)

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

Jumlah 659,792,857 586,175,000 73,617,857

(10)

Kode Valid Valid

Pembantu Kode Debet Kredit Akun

8-Jan-07 2110-PT. A True Pembelian bahan baku kepada PT. A 1-119 2-110 True 100,000,000

2110-PT. A True PPN Masukan 2-130 2-110 True 10,000,000

10-Jan-07 2110-PT. B True Pembelian bahan penolong kepada PT. B 1-120 2-110 True 10,000,000

2110-PT. B True PPN Masukan 2-130 2-110 True 1,000,000

12-Jan-07 2110-PT. A True Pembelian bahan baku kepada PT. A 1-119 2-110 True 40,000,000

2110-PT. A True PPN Masukan 2-130 2-110 True 4,000,000

19-Jan-07 2110-PT. B True Pembelian bahan penolong kepada PT. B 1-120 2-110 True 8,000,000

2110-PT. B True PPN Masukan 2-130 2-110 True 800,000

19-Jan-07 2110-PT. C True Pembelian sparepart kepada PT. C 1-121 2-110 True 7,500,000

2110-PT. C True PPN Masukan 2-130 2-110 True 750,000

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

JURNAL PEMBELIAN

Bulan : Januari 2009

Akun Pembelian

Tanggal BPB Uraian

Referensi

Unduh sekarang ( PDF - 10 Halaman - 328.61 KB )

Dokumen terkait

Laporan QC mandiri

Proses produksi Gudeg Kaleng Mbak Yayah diawali dengan pembelian bahan baku, pemotongan gori (bahan baku), perendaman gori, pemasakan bahan baku untuk menjadi ke gudeg,

Sistem Akuntansi Pembelian Bahan Baku pada PT. Coca-Cola Bottling Indonesia Central Java.

Permasalahan yang dihadapi dalam penelitian ini adalah (1) Bagaimana sistem akuntansi pembelian bahan baku pada PT.. CCBI, (2) Bagaimana prosedur pembelian bahan baku

HASIL INTERVIEW PRA SURVEY UNTUK PIMPINAN CV LIMA BELAS

a) Melakukan pelaksanaan pembelian bahan baku. b) Menyetujui pemesanan pembelian dengan supplier. c) Melakukan pengontrolan bahan baku pada bagian produksi. Tidak ada pekerjaan yang

BAB III METODOLOGI PENELITIAN. untuk tahap berikutnya. Adapun metode penelitian yang dilakukan untuk

Kartu_BB Produksi Penjualan Pembelian Order Pembelian Rencana Produksi Order Penjualan Harga Jual Standar BOP Standar Bahan Standar TKL Barang Jadi Bahan Penolong Bahan Baku

PT KRESNA GRAHA SEKURINDO Tbk. Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan beserta

Untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2008, Perusahaan mengasuransikan aset tetap yang berupa kendaraan pada PT Asuransi Adira Dinamika, PT Asuransi Central Asia,

(Laporan Akhir)

a) Bagian-bagian yang terkait dalam sistem akuntansi pembelian bahan baku Dapoer Nat Bandar Lampung yaitu bagian processing sebagai fungsi pemakai bahan baku,

ISSN : e-proceeding of Applied Science : Vol.7, No.6 Desember 2021 Page 3028

Dapat diperoleh kesimpulan bahwa Aplikasi Berbasis Web untuk Pembelian Bahan Baku dan Bahan Penolong yang dapat membantu perusahaan dalam mengelola pembeliannya hingga

BAB III OBYEK PENELITIAN. III.1. Sejarah Perkembangan Perusahaan. PT Aneka Medium Garment merupakan perusahaan swasta yang bergerak

Persediaan pada PT Aneka Medium Garment yang digunakan terdiri dari: persediaan bahan baku, persediaan barang dalam proses, persediaan barang jadi dan persediaan bahan baku