Kementerian Kesehatan RI Inspektorat Jenderal
IHTISAR HASIL REVIU
LAPORAN KEUANGAN BALAI BESAR TEKNIK KESEHATAN LINGKUNGAN DAN PENGENDALIAN PENYAKIT SURABAYA (KD-05)
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2020
KEMENTERIAN KESEHATAN RI INSPEKTORAT JENDERAL
Disusun oleh/Tanggal - NUR ARIATI MUKHAROMAH, SST 15-10-2020
Direviu oleh/Tanggal TAFSIR HANAFI, SKM, M.Ak 15-10-2020
Disetujui oleh/Tanggal ALAMAH, SE, M.Ak 16-10-2020
UAPA □ Kementerian Kesehatan RI
UAPPA-E1 □ DITJEN PENCEGAHAN DAN PENGENDALIAN PENYAKIT UAPPA-W □ -
UAKPA x BALAI BESAR TEKNIK KESEHATAN LINGKUNGAN DAN PENGENDALIAN PENYAKIT SURABAYA (KD-05) – 560127
IKHTISAR HASIL REVIU LAPORAN REALISASI ANGGARAN (LRA)
No Nama Akun Pagu Anggaran Realisasi Sblm Reviu
Usulan Koreksi Pagu
Usulan Koreksi Realisasi
Status Koreksi Pagu Status Koreksi Realisasi
Stlh Usulan Koreksi Pagu
Stlh Usulan Koreksi Realisasi Sudah
Dikoreksi Belum
Dikoreksi Sudah
Dikoreksi Belum Dikoreksi
[1] [2] [3] [4] [5a] [5b] [6a] [7a]=[5a]-[6a] [6b] [7b]=[5b]-[6b] [8a]=[3]+[5a] [8b]=[4]+[5b]
A. Penerimaan Negara dan Hibah
1,100,000,000 1,177,934,977 0 0 0 0 0 0 1,100,000,000 1,177,934,977
1 Penerimaan Negara Bukan Pajak
1,100,000,000 1,177,934,977 0 0 0 0 0 0 1,100,000,000 1,177,934,977
2 Hibah 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
B. Belanja 46,621,486,000 45,021,168,048 0 0 0 0 0 0 46,621,486,000 45,021,168,048
Rupiah 46,621,486,000 45,021,168,048 0 0 0 0 0 0 46,621,486,000 45,021,168,048
1 Belanja
Pegawai 12,850,911,000 11,625,228,948 0 0 0 0 0 0 12,850,911,000 11,625,228,948
2 Belanja
Barang 28,512,467,000 28,138,219,410 0 0 0 0 0 0 28,512,467,000 28,138,219,410
3 Belanja Modal 5,258,108,000 5,257,719,690 0 0 0 0 0 0 5,258,108,000 5,257,719,690
4 Belanja Sosial 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PHLN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Belanja
Pegawai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Belanja
Barang 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Belanja Modal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 Belanja Sosial 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
*) Catatan :
[3] Nilai Pagu Dalam DIPA /revisi terakhir [4] Realisasi dalam LRA Netto
Keterangan:
Sebelum reviu = Nilai realisasi dalam LRA
Usulan koreksi = Nilai koreksi menurut pereviu (tambah/kurang) sesuai dokumen pendukung Status koreksi = Perbaikan saat reviu (sudah/belum)
Setelah koreksi hasil reviu = Nilai akun yang seharusnya setelah direviu
IKHTISAR HASIL REVIU LAPORAN OPERASIONAL
No Nama Akun Sebelum Reviu
(Nilai Dalam LO)
Usulan Koreksi
Status Koreksi
Setelah Usulan Koreksi (Rp) Sudah
Dikoreksi (Rp) Belum Dikoreksi (Rp)
[1] [2] [3] [4] [5] [6]=[4]-[5] [7]=[3]+[4]
I KEGIATAN OPERASIONAL A PENDAPATAN OPERASIONAL
1 Penerimaan Negara Bukan Pajak Lainnya 950,749,900 0 0 0 950,749,900
JUMLAH PENDAPATAN NEGARA BUKAN PAJAK 950,749,900 0 0 0 950,749,900
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 950,749,900 0 0 0 950,749,900
B BEBAN OPERASIONAL
1 Beban Pegawai 8,502,056,077 0 0 0 8,502,056,077
2 Beban Persediaan 2,352,892,966 0 0 0 2,352,892,966
3 Beban Barang dan Jasa 6,774,634,585 0 0 0 6,774,634,585
4 Beban Pemeliharaan 1,144,698,148 0 0 0 1,144,698,148
5 Beban Perjalanan Dinas 1,700,193,926 0 0 0 1,700,193,926
6 Beban Barang Untuk Diserahkan Kepada Masyarakat 0 0 0 0 0
7 Beban Bantuan Sosial 0 0 0 0 0
8 Beban Penyusutan dan Amortisasi 2,595,264,060 0 0 0 2,595,264,060
9 Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih 0 0 0 0 0
10 Beban Lain-lain 0 0 0 0 0
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 23,069,739,762 0 0 0 23,069,739,762
SURPLUS / (DEFISIT) DARI KEGIATAN OPERASIONAL -22,118,989,862 0 0 0 -22,118,989,862
II KEGIATAN NON OPERASIONAL
A SURPLUS (DEFISIT) PELEPASAN ASET NON LANCAR
1 Pendapatan Pelepasan Aset Non Lancar 20,250,999 0 0 0 20,250,999
2 Beban Pelepasan Aset Non Lancar 221,700,286 0 0 0 221,700,286
Jumlah Surplus / (Defisit) Pelepasan Aset Non Lancar -201,449,287 0 0 0 -201,449,287
B SURPLUS (DEFISIT) PENYELESAIAN KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
1 Pendapatan Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang 0 0 0 0 0
2 Beban Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang 0 0 0 0 0
Jumlah Surplus / (Defisit) Penyelesaian Kewajiban Jangka
Panjang 0 0 0 0 0
C SURPLUS (DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL LAINNYA
Pendapatan dari kegiatan Non Operasional Lainnya 66,922,162 0 0 0 66,922,162
Beban dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 82,521,385 0 0 0 82,521,385
Jumlah Surplus / (Defisit) Kegiatan Non Operasional Lainnya -15,599,223 0 0 0 -15,599,223
SURPLUS / (DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL -217,048,510 0 0 0 -217,048,510
SURPLUS / DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA -22,336,038,372 0 0 0 -22,336,038,372
III POS LUAR BIASA
Beban Luar Biasa 0 0 0 0 0
IKHTISAR HASIL REVIU LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
No Nama Akun Sebelum Reviu
(Nilai Dalam LPE) Usulan Koreksi
Status Koreksi
Setelah Usulan Koreksi (Rp) Sudah Dikoreksi
(Rp)
Belum Dikoreksi (Rp)
[1] [2] [3] [4] [5] [6]=[4]-[5] [7]=[3]+[4]
A EKUITAS AWAL 56,976,135,344 0 0 0 56,976,135,344
B SURPLUS / DEFISIT LO -22,336,038,372 0 0 0 -22,336,038,372
C DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN KEBIJAKAN
AKUNTANSI / KESALAHAN MENDASAR 0 0 0 0 0
D KOREKSI YANG MENAMBAH / MENGURANGI EKUITAS 0 0 0 0 0
Penyesuaian Nilai Aset 0 0 0 0 0
Koreksi Nilai Persediaan 0 0 0 0 0
Selisih Revaluasi Aset Tetap 0 0 0 0 0
Koreksi Nilai Aset Tetap Non Revaluasi 0 0 0 0 0
Koreksi Lain-lain 0 0 0 0 0
E TRANSAKSI ANTAR ENTITAS 23,803,165,452 0 0 0 23,803,165,452
F KENAIKAN / PENURUNAN EKUITAS 1,467,127,080 0 0 0 1,467,127,080
G EKUITAS AKHIR 58,443,262,424 0 0 0 58,443,262,424
Keterangan :
Sebelum reviu = Nilai akun dalam LPE
Usulan koreksi = Nilai koreksi menurut pereviu (tambah/kurang) sesuai dokumen pendukung Status koreksi = Perbaikan saat reviu (sudah/belum)
Setelah koreksi hasil reviu = Nilai akun yang seharusnya setelah direviu
IKHTISAR HASIL REVIU NERACA
No Nama Akun Sebelum Reviu
(Nilai Dalam Neraca)
Usulan Koreksi
Status Koreksi
Setelah Usulan Koreksi (Rp) Sudah Dikoreksi
(Rp)
Belum Dikoreksi (Rp)
[1] [2] [3] [4] [5] [6]=[4]-[5] [7]=[3]+[4]
A Aset Lancar
Kas di Bendahara Pengeluaran 120,000,000 0 0 0 120,000,000
Piutang Bukan Pajak (Netto) 0 0 0 0 0
Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/TGR
(Netto) 0 0 0 0 0
Piutang Tidak Tertagih-Piutang dari kegiatan TPA (Netto) 0 0 0 0 0
Piutang dari kegiatan Operasional BLU (Netto) 0 0 0 0 0
Piutang dari kegiatan Non Operasional BLU (Netto) 0 0 0 0 0
Persediaan 921,763,120 0 0 0 921,763,120
Jumlah Aset Lancar 1,041,763,120 0 0 0 1,041,763,120
B Piutang Jangka Panjang
Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/TGR (Netto) 0 0 0 0 0
Tagihan Penjualan Angsuran (Netto) 0 0 0 0 0
Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/TGR BLU (Netto) 0 0 0 0 0
Jumlah Piutang Jangka Panjang 0 0 0 0 0
C. Aset Tetap
Tanah 3,128,964,000 0 0 0 3,128,964,000
Peralatan dan Mesin 67,591,635,337 0 0 0 67,591,635,337
Gedung dan Bangunan 38,783,258,467 0 0 0 38,783,258,467
Jalan, Irigasi dan Jaringan 66,440,000 0 0 0 66,440,000
Aset Tetap Lainnya 63,342,787 0 0 0 63,342,787
Konstruksi Dalam Pengerjaan 425,805,800 0 0 0 425,805,800
Akumulasi Penyusutan -52,537,947,087 0 0 0 -52,537,947,087
Jumlah Aset Tetap 57,521,499,304 0 0 0 57,521,499,304
D. Aset Lainnya
Aset tak Berwujud 92,000,000 0 0 0 92,000,000
Aset Lain-lain 1,160,400,000 0 0 0 1,160,400,000
Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya -1,252,400,000 0 0 0 -1,252,400,000
Jumlah Aset Lainnya 0 0 0 0 0
JUMLAH ASET (A+B+C+D) 58,563,262,424 0 0 0 58,563,262,424
II Kewajiban
Kewajiban Jangka Pendek
Uang Muka dari KPPN 120,000,000 0 0 0 120,000,000
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 120,000,000 0 0 0 120,000,000
Kewajiban Jangka Panjang
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 0 0 0 0 0
JUMLAH KEWAJIBAN 120,000,000 0 0 0 120,000,000
Setelah koreksi hasil reviu = Nilai akun yang seharusnya setelah direviu
Kementerian Kesehatan RI Inspektorat Jenderal
CATATAN HASIL REVIU
LAPORAN KEUANGAN BALAI BESAR TEKNIK KESEHATAN LINGKUNGAN DAN PENGENDALIAN PENYAKIT SURABAYA (KD-05)
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2020
KEMENTERIAN KESEHATAN RI INSPEKTORAT JENDERAL
Disusun oleh/Tanggal - NUR ARIATI MUKHAROMAH, SST 15-10-2020
Direviu oleh/Tanggal TAFSIR HANAFI, SKM, M.Ak 15-10-2020
Disetujui oleh/Tanggal ALAMAH, SE, M.Ak 16-10-2020
UAPA □ Kementerian Kesehatan RI
UAPPA-E1 □ DITJEN PENCEGAHAN DAN PENGENDALIAN PENYAKIT UAPPA-W □ -
UAKPA x BALAI BESAR TEKNIK KESEHATAN LINGKUNGAN DAN PENGENDALIAN PENYAKIT SURABAYA (KD-05) – 560127
Uraian Catatan Hasil Reviu Indeks KKR
Penyajian LK:
A. LRA
B. LO
C. LPE
D. Neraca
E. CaLK
Koreksi/Perbaikan yang belum dilakukan
Hal-Hal Lain yang Perlu Diungkapkan
Rekomendasi
Ketua Tim
TAFSIR HANAFI, SKM, M.Ak NIP. 19740513 200501 1 004
Pengendali Teknis
ALAMAH, SE, M.Ak NIP. 19611128 198203 2 002
