PRAKATA PENGURUS. Assalamu alaikum Wr.Wb.

(1)

(2)

PRAKATA PENGURUS

Assalamu’alaikum Wr.Wb.

Segala Puji Syukur kita panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah memberikan segala rindlo-Nya, sehingga kami dapat menghadirkan Laporan Kinerja dan Keuangan Badan Amil Zakat Nasional Kabupaten Rembang Semester I Tahun 2020.

Badan Amil Zakat Nasional Kabupaten Rembang adalah organisasi pengelola zakat yang keberadaannya telah dikukuhkan oleh Bupati Rembang pada tanggal 15 Desember 2016 dengan Surat Keputusan Bupati Nomor : 264/1546/2016 yang mempunyai tugas pokok mengumpulkan, mendistribusikan dan mendayagunakan zakat sesuai dengan ketentuan agama dan mempunyai Sekretariat yang sementara bertempat di Gedung Islamic Center di Jl. Pemuda Km. 3 Rembang.

Sebagaimana rutinitas kinerja BAZNAS Kabupaten Rembang kami menghadirkan laporan keuangan BAZNAS Kabupaten Rembang Semester I Tahun 2020 Seusai dengan Peraturan BAZNAS No. 4 Tahun 2014 tentang pengelolaan zakat, ayat 1( satu) dan ayat 5 (lima) bahwa BAZNAS Kabupaten/Kota wajib menyampaikan Laporan Pelaksanaan pengelolaan Zakat, Infaq, Shadaqah dan dana sosial keagamaan lainya kepada BAZNAS Provinsi dan Pemerintah Daerah secara berkala ; Laporan Neraca Tahun berjalan BAZNAS diumumkan melalui media cetak atau media elektronik dan sesuai dengan tujuan BAZNAS Kabupaten Rembang yaitu Mewujudkan Optimalisasi Pengelolaan ZIS yang Profesional, Amanah, Trasnparant-Akuntabel dan Mandiri di Kabupaten Rembang, Menuju Masyarakat yang Sejahtera, Berdaya dan Bertaqwa secara adil dan merata.

Kami mengucapkan banyak terima kasih atas segala Partisipasi dari semua Unit Pengumpul Zakat (UPZ) yang terdiri dari Dinas/Instansi/Kantor dan Sekolah se-Kabupaten Rembang dan kepada seluruh masyarakat Kabupaten Rembang dalam memberikan sumbangsih berupa Zakat, Infaq dan Shadaqahnya kepada BAZNAS Kabupaten Rembang untuk kemudian disalurkan kepada yang berhak dan memberikan kemaslahatan dan manfaat bagi semua umat.

Demikian Laporan Badan Amil Zakat Nasional (BAZNAS) Kabupaten Rembang ini kami buat, kami sadar masih banyak kekurangan dalam laporan ini maka besar harapan kami atas kritik dan saran yang membangun dan untuk dapat diterima dalam masyarakat.

Wassalu’alaikum Wr. Wb.

Rembang, 24 Juli 2020 Badan Amil Zakat Nasional Kabupaten Rembang Ketua,

Drs. H. Abdul Wahid Hasby

(3)

LAPORAN KEUANGAN BADAN AMIL ZAKAT NASIONAL

KABUPATEN REMBANG Semester I Periode 01 Jan s.d 30 Jun

TAHUN 2020

Untuk memenuhi azas transparansi dan standar akuntabilitas Laporan Keuangan pada Badan Amil Zakat Nasional Kabupaten Rembang

Rembang, 24 Juli 2020

NO Nama Jabatan Tanda Tangan

1. Drs. Abdul Wahid Hasby Ketua

2. KH. Ishaq Masykuri, S.Pd Wakil Ketua I

3. KH. A. Chatib Mabrur Wakil Ketua II

4. H. Sukahar, S.Pd Wakil Ketua III

(4)

BADAN AMIL ZAKAT NASIONAL KABUPATEN REMBANG

LAPORAN POSISI KEUANGAN

PER 30 JUNE 2020 DENGAN ANGKA PEMBANDING 2019

(dalam Rupiah)

Catatan 2020 2019

ASET Aset Lancar

Kas Dan Setara Kas 2c,3 807.905.004 1.013.879.081

Persediaan 2d,3 - -

Barang Berharga 2f,5 - -

Piutang 2g,6 - -

Biaya Dibayar Dimuka 7 - -

Uang Muka 2e,8 - -

Investasi 9 - -

Jumlah Aset Lancar 807.905.004 1.013.879.081

Aset Tetap dan Aset Kelolaan

Aset Tetap (bersih) 2j,10 243.059.000 243.059.000

Aset Kelolaan (bersih) 2k,11 475.635.250 475.635.250

Jumlah Aset Tetap dan Aset Kelolaan 718.694.250 718.694.250

JUMLAH ASET 1.526.599.254 1.732.573.331

LIABILITAS DAN SALDO DANA Liabilitas Jangka Pendek

Utang Penyaluran 2q,12 - - Biaya Yang Masih Harus Dibayar 2q,13 - - Hutang Dari Pihak Ketiga 2q,14 - - Hutang Lain-Lain 2q,15 - - Hutang Murabahah 2q,16 - - Jumlah Liabilitas Jangka Pendek - -

Saldo Dana

Saldo Dana Zakat 2r,1 462.269.311 918.092.474

Saldo Dana Infak/Sedekah 2r,18 853.108.789 598.074.197

Saldo Dana Amil 2r,19 205.303.432 193.178.818

Saldo Dana Hibah 2r,20 - - Saldo Dana Apbd 2r,21 - -

Saldo Dana Non Syariah 2r,22 5.917.722 23.227.842

Jumlah Saldo Dana 1.526.599.254 1.732.573.331

JUMLAH LIABILITAS DAN SALDO DANA 1.526.599.254 1.732.573.331

Lihat catatan atas laporan keuangan sebagai bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

Ketua

H. Sukahar, S.Pd Wakil Ketua III REMBANG, 30 June 2020

BADAN AMIL ZAKAT NASIONAL KABUPATEN REMBANG

Drs.H. Abdul Wahid Hasby

X

(5)

Catatan 2020 2019

DANA ZAKAT

Penerimaan 2n,23

Penerimaan Dana Zakat maal 787.383.695 2.114.648.100

Penerimaan Zakat fitrah - -

Penerimaan Hasil Penempatan zakat - -

Selisih Lebih Nilai tukar zakat - -

Penerimaan lain-lain Dana zakat - (107.626.750)

Jumlah Penerimaan Dana Zakat 787.383.695 2.007.021.350

Penyaluran 2n,29

Penyaluran dana zakat untuk Amil 80.806.858 208.596.450

Penyaluran dana zakat untuk Fakir 41.500.000 252.310.000

Penyaluran dana zakat untuk Miskin 754.400.000 748.650.000

Penyaluran dana zakat untuk Muallaf - -

Penyaluran dana zakat untuk Riqob - -

Penyaluran dana zakat untuk Gharimin - 100.000.000

Penyaluran dana zakat untuk Fisabilillah 366.500.000 314.000.000

Penyaluran dana zakat untuk Ibnu Sabil - -

Penyaluran Dana Zakat Fitrah untuk Fakir Miskin - -

Alokasi pemanfaatan aset kelolaan dana zakat - -

Selisih Kurang nilai tukar dana zakat - -

Penyaluran lain-lain dana zakat - -

Jumlah Penyaluran Dana Zakat 1.243.206.858 1.623.556.450

PENYALURAN ZAKAT BERDASARKAN PROGRAM

Penyaluran Dana Zakat bidang Pendidikan 94.500.000 253.700.000

Penyaluran Dana Zakat bidang Kesehatan - 8.500.000

Penyaluran Dana Zakat bidang Kemanusiaan 393.000.000 746.960.000

Penyaluran Dana Zakat bidang Ekonomi 313.400.000 11.000.000

Penyaluran Dana Zakat bidang Dakwah-Advokasi 361.500.000 394.800.000 Jumlah Penyaluran Zakat Berdasarkan Program 1.162.400.000 1.414.960.000

Surplus (Defisit) Dana Zakat (455.823.163) 383.464.900

Saldo Awal Dana Zakat 918.092.474 534.627.574

Saldo Akhir Dana Zakat 462.269.311 918.092.474

DANA INFAK/SEDEKAH

Penerimaan 2n,24

Penerimaan Infaq/Shadaqah Terikat (Muqayyadah) - 1.500.000

Penerimaan Infaq/Shadaqah Tidak Terikat (Muthlaqah) 776.641.398 1.414.783.348

Selisih Lebih Nilai tukar Infaq - -

Penerimaan Bagi Hasil Penempatan Infaq - -

Penerimaan lain-lain Dana infaq - -

Jumlah Penerimaan Dana Infak/Sedekah 776.641.398 1.416.283.348

LAPORAN PERUBAHAN DANA

(dalam Rupiah)

UNTUK PERIODE 01 JANUARY - 30 JUNE 2020

(6)

LAPORAN PERUBAHAN DANA

BADAN AMIL ZAKAT NASIONAL KABUPATEN REMBANG

(dalam Rupiah)

UNTUK PERIODE 01 JANUARY - 30 JUNE 2020

X

Penyaluran 2n,30

Penyaluran IS Terikat (muqayyadah)

Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Amil - -

Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Fakir - -

Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Miskin - -

Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Muallaf - -

Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Riqob - -

Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Gharimin - -

Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk fisabilillah - -

Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk ibnusabil - -

Penyaluran IST (Muqayyadah) lain-lain - 3.000.000

Alokasi pemanfaatan aset kelolaan dana infaq - -

Selisih kurang nilai tukar dana infaq - -

Penyaluran lain-lain dana infaq - -

Jumlah Penyaluran Dana Infak/Sedekah Terikat - 3.000.000

PENYALURAN IST BERDASARKAN PROGRAM

Penyaluran Dana IST bidang Pendidikan - -

Penyaluran Dana IST bidang Kesehatan - -

Penyaluran Dana IST bidang Kemanusiaan - -

Penyaluran Dana IST bidang Ekonomi - -

Penyaluran Dana IST bidang Dakwah-Advokasi - -

Jumlah PENYALURAN IST BERDASARKAN PROGRAM - -

Penyaluran 2n,30

Penyaluran ISTT (mutlaqah)

Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Amil 121.243.806 243.641.591

Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Fakir - 90.830.000

Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Miskin 392.113.000 819.512.000

Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Muallaf - -

Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Riqob - -

Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Gharimin - 90.000.000

Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk fisabilillah 8.250.000 159.840.000

Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk ibnusabil - -

Penyaluran ISTT (Mutlaqah) lain-lain - -

Jumlah PENYALURAN ISTT (MUTLAQAH) 521.606.806 1.403.823.591

PENYALURAN ISTT BERDASARKAN PROGRAM

Penyaluran Dana ISTT bidang Pendidikan - 387.727.500

Penyaluran Dana ISTT bidang Kesehatan - 20.500.000

Penyaluran Dana ISTT bidang Kemanusiaan 392.113.000 489.780.000

Penyaluran Dana ISTT bidang Ekonomi - 14.219.500

Penyaluran Dana ISTT bidang Dakwah-Advokasi 8.250.000 247.955.000 Jumlah PENYALURAN ISTT BERDASARKAN PROGRAM 400.363.000 1.160.182.000

Surplus (Defisit) Dana Infak/Sedekah 255.034.592 9.459.757

Saldo Awal Dana Infak/Sedekah 598.074.197 588.614.440

Saldo Akhir Dana Infak/Sedekah 853.108.789 598.074.197

(7)

LAPORAN PERUBAHAN DANA

(dalam Rupiah)

UNTUK PERIODE 01 JANUARY - 30 JUNE 2020

DANA AMIL

Penerimaan 2n,25

Bagian Amil dari Dana Zakat 80.806.858 208.596.450

Bagian Amil dari Dana Zakat Fitrah - -

Bagian amil dari dana Infaq 121.243.806 243.641.591

Bagian amil dari dana hibah - -

Penerimaan bagi hasil penempatan dana amil - -

Selisih lebih nilai tukar Dana Amil - -

Hasil penjualan aset tetap - -

Penerimaan lain-lain dana amil - 235.979.323

Jumlah Penerimaan Dana Amil 202.050.664 688.217.364

Penyaluran 2n,31

Penyaluran Dana Amil utk Belanja Pegawai 129.310.000 251.325.000

Penyaluran dana Amil utk Biaya Jasa Pihak Ketiga 1.000.000 7.741.000 Penyaluran dana Amil utk Publikasi dan Dokumentasi 200.000 2.150.000 Penyaluran dana Amil utk Perjalanan Dinas 9.829.000 96.958.000 Penyaluran dana Amil utk Beban umum & Adm 49.587.050 87.062.588 Penyaluran dana Amil utk Pengadaan Aset Tetap - 29.575.000 Penyaluran dana Amil utk Beban Penyusutan - 124.901.750 Penyaluran dana Amil utk Penggunaan Lain-lain - 15.400.000

Jumlah Penyaluran Dana Amil 189.926.050 615.113.338

Surplus (Defisit) Dana Amil 12.124.614 73.104.026

Saldo Awal Dana Amil 193.178.818 120.074.792

Saldo Akhir Dana Amil 205.303.432 193.178.818

DANA HIBAH

Penerimaan 2n,26

Penerimaan Hibah Individu - -

Penerimaan Hibah entitas - 105.000.000

Selisih lebih nilai tukar dana hibah - -

Penerimaan bagi hasil penempatan dana hibah - -

Penerimaan lain-lain dana Hibah - -

- 105.000.000

Penyaluran 2n,32

Penyaluran dana hibah untuk Amil - 105.000.000

Penyaluran dana hibah untuk Pihak Ketiga - -

Penyaluran lain-lain dana Hibah - -

- 105.000.000

Surplus (Defisit) Dana Hibah - -

Saldo Awal Dana Hibah - -

Saldo Akhir Dana Hibah - -

(8)

LAPORAN PERUBAHAN DANA

BADAN AMIL ZAKAT NASIONAL KABUPATEN REMBANG

(dalam Rupiah)

UNTUK PERIODE 01 JANUARY - 30 JUNE 2020

X

DANA APBD

Penerimaan - -

Penyaluran

Penyaluran dana APBD utk Belanja Pegawai - -

Penyaluran dana APBD utk Biaya Jasa Pihak Ketiga - -

Penyaluran dana APBD utk Publikasi dan Dokumentasi - -

Penyaluran dana APBD utk Perjalanan Dinas - -

Penyaluran dana APBD utk Beban umum & Adm - -

Penyaluran dana APBD utk Pengadaan Aset Tetap - -

Penyaluran dana APBD utk Beban Penyusutan - -

Penyaluran dana APBD utk Penggunaan Lain-lain - -

Jumlah Penyaluran Dana APBD - -

Surplus (Defisit) Dana APBD - -

Saldo Awal Dana APBD - -

Saldo Akhir Dana APBD - -

DANA NON HALAL

Penerimaan 2n,28

Penerimaan Dana Jasa Giro 3.362.829 12.929.439

Penerimaan Dana Non Syariah - -

3.362.829 12.929.439

Penyaluran 2n,34

Penyaluran Dana Non Syariah utk pajak - -

Penyaluran Dana Non Syariah utk Admin Bank 105.000 207.500

Penyaluran Dana Non Syariah utk Pajak Bank 599.449 2.116.211

Penyaluran Dana Non Syariah utk Fasilitas Umum 19.968.500 -

20.672.949 2.323.711

Surplus (Defisit) Dana Non Halal (17.310.120) 10.605.728

Saldo Awal Dana Non Halal 23.227.842 12.622.114

Saldo Akhir Dana Non Halal 5.917.722 23.227.842

Drs.H. Abdul Wahid Hasby Ketua

Lihat catatan atas laporan keuangan sebagai bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

H. Sukahar, S.Pd Wakil Ketua III REMBANG, 30 June 2020

BADAN AMIL ZAKAT NASIONAL KABUPATEN REMBANG

(9)

LAPORAN ARUS KAS

UNTUK PERIODE 01 JANUARY - 30 JUNE 2020 DAN 2019 (dalam Rupiah)

2020 2019

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Penyaluran dana Amil utk Beban Penyusutan - 124.901.750 Penyaluran dana APBD utk Beban Penyusutan - - PENERIMAAN

Penerimaan Dana Zakat 787.383.695 2.007.299.367

Penerimaan Infaq/Shadaqah 776.641.398 1.416.283.348

Penerimaan Dana Amil 202.050.664 688.217.364

Penerimaan Dana Hibah - 105.000.000 Penerimaan Dana Apbd - -

Penerimaan Dana Non Halal 3.362.829 12.929.439

PENGELUARAN

Penyaluran dana zakat untuk Amil (80.806.858) (208.596.450) Penyaluran dana zakat untuk Fakir Miskin (795.900.000) (1.000.960.000) Penyaluran dana zakat untuk Muallaf - - Penyaluran dana zakat untuk Riqob - - Penyaluran dana zakat untuk Gharimin - (100.000.000) Penyaluran dana zakat untuk Fisabilillah (366.500.000) (314.000.000) Penyaluran dana zakat untuk Ibnu Sabil - - Penyaluran Dana Zakat Fitrah untuk Fakir Miskin - - Alokasi pemanfaatan aset kelolaan dana zakat - - Selisih Kurang nilai tukar dana zakat - - Penyaluran lain-lain dana zakat - - Penyaluran IS Terikat (muqayyadah) - (3.000.000)

Penyaluran ISTT (mutlaqah) (521.606.806) (1.403.823.591)

Alokasi pemanfaatan aset kelolaan dana infaq - - Selisih kurang nilai tukar dana infaq - - Penyaluran lain-lain dana infaq - - Penyaluran Dana Amil utk Belanja Pegawai (129.310.000) (251.325.000) Penyaluran dana Amil utk Biaya Jasa Pihak Ketiga (1.000.000) (7.741.000) Penyaluran dana Amil utk Publikasi dan Dokumentasi (200.000) (2.150.000) Penyaluran dana Amil utk Perjalanan Dinas (9.829.000) (96.958.000)

Biaya Jasa Kantor (7.358.000) (13.828.888)

Biaya Bahan Habis Pakai (3.628.550) (7.997.900)

Biaya Makan Minum (2.103.000) (9.903.500)

Biaya Cetak dan Penggandaan (28.954.500) (45.643.100)

Biaya Perawatan dan Pemeliharaan (7.543.000) (5.989.200)

Biaya Sewa - (3.700.000)

Penyaluran dana Amil utk Pengadaan Aset Tetap - - Penyaluran dana Amil utk Beban Penyusutan - (124.901.750) Penyaluran dana Amil utk Penggunaan Lain-lain - (15.400.000) Penyaluran dana hibah untuk Amil - (105.000.000) Penyaluran dana hibah untuk Pihak Ketiga - - Alokasi pemanfaatan aset kelolaan dana Hibah - - Selisih kurang nilai tukar dana Hibah - - Penyaluran lain-lain dana Hibah - - Penyaluran dana APBD utk Belanja Pegawai - - Penyaluran dana APBD utk Biaya Jasa Pihak Ketiga - - Penyaluran dana APBD utk Publikasi dan Dokumentasi - -

BADAN AMIL ZAKAT NASIONAL KABUPATEN REMBANG

(10)

Penyaluran Dana Non Syariah utk pajak - - Penyaluran Dana Non Syariah utk Admin Bank (105.000) (207.500) Penyaluran Dana Non Syariah utk Pajak Bank (599.449) (2.116.211) Penyaluran Dana Non Syariah utk Fasilitas Umum (19.968.500) -

(205.974.077)

631.389.178 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Pengadaan Aset Tetap - (6.603.017) Pengadaan Aset Tetap Kelolaan - (1.319.150.000) Penjualan/Penghapusan Aset Tetap - - Penjualan/Penyaluran Aset Tetap kelolaan - -

-

(1.325.753.017) ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Persediaan - - Barang Berharga - -

Piutang - -

Biaya Dibayar Dimuka - - Uang Muka - - Investasi - -

-

- (211.974.077)

(694.363.839) Kas dan setara kas, awal tahun 293.466.531 987.830.370 Kas dan setara kas, akhir tahun 81.492.454 293.466.531

Kas bersih diperoleh dari/(digunakan untuk) aktivitas operasi

Kas bersih diperoleh dari/(digunakan untuk) aktivitas investasi

Kas bersih diperoleh dari/(digunakan untuk) aktivitas pendanaan Kenaikan/(penurunan) bersih kas dan setara kas

(11)

LAPORAN PERUBAHAN ASET KELOLAAN

UNTUK PERIODE 01 JANUARY - 30 JUNE 2020

(dalam Rupiah)

2020

Saldo Awal Penambahan Pengurangan Penyisihan Penyusutan Saldo Akhir

DANA INFAK/SEDEKAH Aset Kelolaan Lancar

Persediaan Sandang - - - - - - Persediaan Pangan - - - - - - Persediaan Obat-obatan - - - - - - Persediaan Logam Mulia - - - - - - Persediaan Lainnya - - - - - - Piutang Pendidikan - - - - - - Piutang Ekonomi - - - - - - Jumlah Aset Kelolaan Lancar - - - - - -

Aset Kelolaan Tidak Lancar

Tanah - - - - - - Bangunan - - - - - - Kendaraan 475.635.250 - - - - 475.635.250 Peralatan dan Mesin - - - - - - Jumlah Aset Kelolaan Tidak Lancar 475.635.250 - - - - 475.635.250 Total 475.635.250 - - - - 475.635.250

LAPORAN PERUBAHAN ASET KELOLAAN

UNTUK PERIODE 01 JANUARY - 30 JUNE 2020

(dalam Rupiah)

2019

Saldo Awal Penambahan Pengurangan Penyisihan Penyusutan Saldo Akhir

DANA INFAK/SEDEKAH Aset Kelolaan Lancar

Persediaan Sandang - - - - - - Persediaan Pangan - - - - - - Persediaan Obat-obatan - - - - - - Persediaan Logam Mulia - - - - - - Persediaan Lainnya - - - - - - Piutang Pendidikan - - - - - - Piutang Ekonomi - - - - - - Jumlah Aset Kelolaan Lancar - - - - - -

Aset Kelolaan Tidak Lancar

Tanah - - - - - - Bangunan - - - - - - Kendaraan - 1.319.150.000 - - 843.514.750 475.635.250 Peralatan dan Mesin - - - - - - Jumlah Aset Kelolaan Tidak Lancar - 1.319.150.000 - - 843.514.750 475.635.250 Total - 1.319.150.000 - - 843.514.750 475.635.250

BADAN AMIL ZAKAT NASIONAL KABUPATEN REMBANG

(12)

BADAN AMIL ZAKAT NASIONAL KABUPATEN REMBANG CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK PERIODE 01 JANUARY 2019 - 30 JUNE 2020 dan 2019 (dalam Rupiah)

1. UMUM

a. Pendirian BAZNAS

BAZNAS Rembang berkedudukan di Jl. Pemuda Km. 03 Rembang Rembang.

b. Maksud dan tujuan

c. Visi dan misi

Misi BAZNAS Rembang adalah : 1)

2) 3) 4)

d. Struktur dan Manajemen

Struktur organisasi BAZNAS Rembang terdiri dari : 1) Pimpinan BAZNAS Rembang

2) Unit Pelaksana yang terdiri dari 4 (empat) Pelaksana Bidang dan Bagian.

Pimpinan BAZNAS Rembang

Ketua : Drs.H. Abdul Wahid Hasby

Wakil Ketua 1 : KH. Ishaq Masykuri, S.pd

Wakil Ketua 2 : KH. A. Chatib Mabrur

Wakil Ketua 3 : H. Sukahar, S.Pd

Wakil Ketua 4 : -

Unit Pelaksana

- Pelaksana Bidang Pengumpulan Cholid Mas'ud, S.Sos.I Cholid Mas'ud, S.Sos.I

- Pelaksana Bidang Pendistribusian Rujito Rujito

- Pelaksana Bidang Keuangan dan Pelaporan Achmad Kiswanto Achmad Kiswanto

- Pelaksana Bidang Administrasi dan Umum H. Suhadi, SH H. Suhadi, SH

- Pelaksana Bidang Keuangan dan Pelaporan Durrotin Nuril Ulya e. Dana dan penyalurannya

Dana yang dihimpun dan disalurkan oleh BAZNAS Rembang terdiri dari : 1) Dana Zakat

Badan Amil Zakat Nasional (BAZNAS) merupakan Lembaga Pemerintah Non Struktural yang bersifat mandiri yang berwenang melaksanakan pengelolaan zakat secara nasional yang didirikan berdasarkan Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2011 tentang Pengelolaan Zakat.

BAZNAS Rembang dibentuk berdasarkan Keputusan Direktur Jenderal Bimbingan Masyarakat Islam Nomor DJ.II/568 Tahun 2014 tentang Pembentukan Badan Amil Zakat Nasional Kabupaten/Kota Se-Indonesia. j.o Keputusan Direktur Jenderal Bimbingan Masyarakat Islam Nomor DJ.II/37 Tahun 2015 tentang Perubahan Atas Keputusan Dirjen Bimas Islam Nomor DJ.II/568 Tahun 2014 tentang Pembentukan Badan Amil Zakat Nasional Kabupaten/Kota Se-Indonesia.

BAZNAS Rembang didirikan dengan tujuan untuk melaksanakan pengelolaan zakat dengan melaksanakan fungsi perencanaan, pelaksanaan, pengendalian, pelaporan dan pertanggungjawaban atas pengumpulan, pendistribusian serta pendayagunaan zakat di Rembang.

Meningkatkan Kwalitas Amil secara berkelanjutan.

Menjadi Rekan PEMDA Kab. Rembang dalam mengentaskan Kemiskinan.

Susunan Pengurus BAZNAS Rembang ditetapkan berdasarkan Keputusan Bupati Rembang Nomor : 451/777/Tahun 2017 tanggal 25 September 2017." j.o Rekomendasi Ketua BAZNAS Nomor : - tanggal 28 February 2017 adalah sebagai berikut :

Unit Pelaksana ditetapkan dengan SK Ketua BAZNAS Rembang Nomor: 10 / BAZNAS.RBG/II/2019. Susunan Manajemen Unit Pelaksana per 1 January 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut :

2020

Visi BAZNAS Rembang adalah Menjadikan BAZNAS Kab. Rembang Lembaga Pengelola ZIS yang Kompeten, Amanah dan Akuntabel.

Merupakan dana yang berasal dari zakat, baik berupa zakat maal maupun zakat fitrah. Zakat maal, sebagaimana ditetapkan dalam fiqh zakat, mencakup zakat emas dan perak, zakat atas pendapatan, zakat pertanian, dan jenis zakat lainnya, baik yang ditunaikan oleh perusahaan atau badan maupun oleh orang pribadi yang sudah menjadi muzakki.

Menambah Program-Program Pemberdayaan Mustahiq seperti Usaha Produktif.

Dana zakat didistribusikan dan didayagunakan sesuai dengan asnaf yang telah ditentukan, yaitu fakir, miskin, muallaf, fisabilillah, ghorimin, ibnu sabil, hamba sahaya serta amil. Dalam aplikasinya penyaluran zakat dipergunakan pada bidang-bidang pendidikan, kesehatan, pemberdayaan ekonomi serta penyaluran konsumtif dan kepemudaan.

Memberikan Pelayanan yang maksimal baik kepada para Muzakki dan Mustahiq

2019

X

(13)

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK PERIODE 01 JANUARY 2019 - 30 JUNE 2020 dan 2019

(dalam Rupiah)

2) Dana Infak/Sedekah

3) Dana Pengelola (Amil)

4) Dana Hibah

Dana Hibah diperoleh dari penerimaan hibah perorangan dan entitas usaha.

Dana Hibah disalurkan sesuai dengan akad hibah.

5) Dana APBD

6) Dana Non Syariah

Dana Non Syariah disalurkan untuk kegiatan membantu pembangunan fasilitas umum.

f. Program unggulan

1) Rembang Takwa.

2) Rembang Makmur.

3) Rembang Cerdas.

4) Rembang Sehat.

5) Rembang Peduli.

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI

a. Dasar penyusunan laporan keuangan

Penyaluran dana amil digunakan untuk membiayai operasional Lembaga, yang meliputi belanja pegawai, biaya publikasi dan dokumentasi, biaya perjalanan dinas, beban administrasi umum, beban penyusutan, pengadaan aset tetap, biaya jasa pihak ketiga, dan penggunaan lain hak amil.

Program Takwa adalah program bagi para mustahik dalam meningkatkan kehidupan beragama (keimanan dan ketakwaan).

Penyaluran dana infak/sedekah diakui sebagai pengurang dana infak sebesar jumlah yang diserahkan jika dalam bentuk kas dan nilai tercatat aset yang diserahkan jika dalam bentuk aset non kas.

Dana Amil adalah dana yang dipergunakan untuk membiayai kegiatan pengelolaan operasional guna mendukung kelancaran aktivitas pengelolaan BAZNAS Rembang yang meliputi kegiatan penghimpunan, pendistribusian dan pendayagunaan. Sumber dana amil berasal dari akumulasi bagian amil sesuai syariah dan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Kebijakan dalam penggunaan dana pengelola tersebut adalah:

Operasional pengelola pertama kali diambilkan dari 12,5% (dua belas setengah persen) dana zakat yang diterima pada tahun yang bersangkutan dan hasil usaha, jika kurang, maka diambil dari dana infaq/sedekah sesuai dengan ketentuan.

Merupakan dana yang berasal dari penerimaan infak/sedekah baik pribadi maupun perusahaan. Dana Infak/sedekah dalam penentuan jumlah atau persentase bagian untuk para penerima infak/sedekah tersebut ditentukan oleh amil sesuai dengan prinsip syariah, kewajaran, dan etika yang dituangkan dalam bentuk kebijakan amil.

Dana APBD diperoleh dari dana Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Rembang yang diterima melalui Hibah Daerah atau Fasilitasi Lainnya.

Penyaluran yang dilakukan oleh BAZNAS Rembang meliputi seluruh wilayah Rembang mencakup 5 (lima) bidang, yakni agama, ekonomi, kesehatan, pendidikan, dan sosial yang dikenal dengan Takwa, Makmur, Sehat, Cerdas dan Peduli :

Program Makmur adalah program pemberdayaan BAZNAS Rembang bagi para mustahik dalam meningkatkan ekonomi.

Program Peduli adalah program bantuan BAZNAS Rembang kepada individu atau lembaga untuk memenuhi kebutuhan hidup sesaat atau bantuan kepada masyarakat yang tertimpa musibah bencana sesegera mungkin.

Laporan keuangan disusun berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) nomor 109 mengenai Akuntansi Zakat dan lnfak/Sedekah.

Laporan Keuangan terdiri dari atas Laporan Posisi Keuangan, Laporan Perubahan Dana, Laporan Arus Kas, Laporan Perubahan Aset Kelolaan dan Catatan atas Laporan Keuangan . Laporan keuangan ini disusun berdasarkan konsep harga historis. Laporan arus kas disusun berdasarkan metode langsung dengan mengklasifikasikan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Periode akuntansi dimulai tanggal 1 Januari sampai dengan 31 Desember untuk setiap tahunnya.

Dana non syariah merupakan dana yang dibentuk untuk menampung penerimaan bunga bank, jasa giro (bank konvensional), dan atau dana non syariah lainnya yang harus dipisahkan dari dana zakat, dana infak/sedekah dan dana amil karena peruntukannya yang sangat khusus.

Program Cerdas adalah ikhtiar BAZNAS Rembang bagi para mustahik untuk mencerdaskan ummat dengan zakat.

Program Sehat adalah program BAZNAS Rembang bagi para mustahik dalam menyehatkan ummat dengan zakat.

(14)

b. Penerimaan dan pengeluaran dana

Penerimaan dana BAZNAS Rembang terdiri dari : 1)

2) lnfak, sedekah, hibah, dan penerimaan dari APBD.

3) Bagi hasil bank syariah yang dikelompokkan sesuai sumber dana masing-masing dana.

4) Jasa giro bank konvensional yang dikelompokkan ke dalam Dana Non Syariah.

c. Kas dan setara kas

Kas dan setara kas terdiri dari kas, bank dan investasi jangka pendek yang jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan.

Untuk menunjang kegiatan sehari-hari, BAZNAS Rembang membentuk kas kecil yang terdiri dari : 1)

2) Kas Operasional menggunakan sistem fluktuasi (saldo dana disesuaikan dengan kebutuhan).

d. Persediaan - Aset Kelolaan Lancar

f. Barang berharga

g. Piutang Qordhul Hasan Piutang Qordhul Hasan - Amil

i. Dana bergulir

Piutang Qordhul Hasan - Dana Bergulir

e. Uang Muka

f. Biaya dibayar dimuka

j. Aset Tetap

Piutang qordhul hasan merupakan piutang dana bergulir tanpa imbalan yang sumber dananya dari infak dan sedekah.

Piutang qordhul hasan disajikan sesuai dengan nilai terjadinya tanpa dikurangi dengan penyisihan piutang tak tertagih.

Piutang yang tidak tertagih dihapus dalam periode dimana piutang tersebut tidak dapat ditagih.

Piutang qordhul hasan amil disajikan sesuai dengan nilai terjadinya tanpa dikurangi dengan penyisihan piutang tak tertagih. Piutang yang tidak tertagih dihapus dalam periode dimana piutang tersebut tidak dapat ditagih.

Persediaan berupa barang bantuan berupa persediaan sandang, pangan, obat-obatan, dan logam mulia, yang diterima atau dibeli untuk disumbangkan yang tidak langsung diserahkan, dicatat sebagai persediaan. Persediaan diakui dengan harga perolehan. Harga perolehan ditentukan dengan menggunakan harga rata-rata.

Aset tetap dinilai berdasarkan harga perolehannya. Aset tetap yang berasal dari hibah disajikan berdasarkan harga pasar atau harga taksiran

Aset tetap yang diperoleh secara murabahah langsung dicatat sebagai aset tetap dengan nilai aset senilai tunainya.

Margin murabahah diakui sebagai beban margin yang ditetapkan dengan basis kas pada saat pembayaran hutang Kas Operasional, digunakan untuk pengeluaran Dana Zakat, Dana lnfak/Sedekah, Dana Amil, Dana Hibah, Dana APBD, dan Dana Non Syariah.

Uang muka merupakan pengeluaran untuk kegiatan, baik untuk program maupun operasional yang masih berlangsung pada saat tanggal laporan keuangan.

Biaya dibayar dimuka merupakan pengeluaran untuk biaya sewa dan asuransi yang telah dibayarkan sekaligus namun belum dibebankan seluruhnya sebagai biaya pada periode berjalan.

Barang berharga terdiri dari surat-surat berharga seperti deposito berjangka, saham, perhiasan serta barang berharga lainnya yang diterima dari muzaki untuk zakat, wakaf, infaq atau sedekah. Surat berharga dinilai sebesar nilai nominalnya, barang berharga lainnya dinilai berdasarkan nilai perolehannya.

Penerimaan BAZNAS Rembang terdiri dari penerimaan kas, penerimaan bank, dan dana non kas. Penerimaan kas adalah penerimaan langsung dari muzakki yang datang ke kantor BAZNAS Rembang dan diterima oleh kasir. Penerimaan bank adalah penerimaan melalui rekening bank yang dimiliki BAZNAS Rembang Sedangkan penerimaan dana non kas adalah penerimaan sumbangan berupa barang selain kas dan transfer bank. Dalam pencatatannya, penerimaan dana non kas dinilai oleh tim penilai BAZNAS Rembang dalam nilai Rupiah.

Seluruh penerimaan diakui dengan dasar kas (cash basis ) dan penyaluran dana diakui dengan dasar kas (cash basis ) dan akrual (accrual basis ).

Pengurus telah menerapkan PSAK tersebut efektif sejak 1 Januari 2017, dan telah mengubah kebijakan akuntansi secara prospektif, termasuk perubahan dalam kaitan pengakuan dan pengungkapan transaksi, namun tidak ada perubahan atas penyajian dan pengukuran yang signifikan, sehingga tidak melakukan penyajian kembali laporan keuangan periode sebelumnya.

Zakat maal, zakat penghasilan, dan zakat fitrah. Zakat fitrah hanya untuk titipan dan bukan bagien dari aktifitas

(15)

Masa manfaat %

Bangunan 20 tahun 5%

Kendaraan 4 - 8 tahun 12,5% - 25%

Peralatan 4 tahun 25%

k. Aset Tetap Kelolaan

g. Aset Kelolaan Tidak Lancar

Masa manfaat %

Bangunan 20 tahun 5%

Kendaraan 4 tahun 25%

Peralatan 4 tahun 25%

l. Penurunan Nilai Aset Tetap dan Aset Tidak Lancar Lainnya

m. Penurunan Nilai dari Aset Non Keuangan

manfaat aset atau yang memberikan tambahan manfaat ekonomis dikapitalisasi .

Aset tetap kecuali tanah disusutkan sesuai taksiran masa manfaat, dengan metode penyusutan garis lurus (Straight Line Method ), dan dengan nilai sisa Rp1.000,- Taksiran masa manfaat adalah sebagai berikut :

Aset tetap dan lainnya ditelaah untuk mengetahui apakah telah terjadi kerugian akibat penurunan nilai atau apakah telah terjadi perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat aset tersebut tidak dapat diperoleh kembali Kerugian akibat penurunan nilai diakui sebesar selisih antara nilai tercatat aset dengan nilai yang dapat diperoleh kembali dari aset tersebut. Nilai yang dapat diperoleh kembali adalah yang lebih tinggi diantara harga jual neto dan nilai pakai aset. Dalam rangka menguji penurunan nilai, aset dikelompokkan hingga unit terkecil yang menghasilkan arus kas Aset yang digunakan untuk aktivitas pemberian manfaat kepada mustahik. Aset tetap kelolaan bisa berasal dari dana zakat, infak dan wakaf. Aset tetap kelolaan dinyatakan dengan biaya perolehan, dikurangi akumulasi penyusutan.

Penyusutan aset tetap kelolaan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus.

Pada tanggal laporan posisi keuangan, BAZNAS Rembang menelaah ada atau tidaknya indikasi penurunan nilai aset.

Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada operasi saat terjadinya pemugaran dan penambahaan dalam jumlah besar, sebagaimana dijelaskan dalam PSAK No. 16 mengenai "Aset Tetap", dikapitalisasi. Aset yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dijual, nilai tercatat beserta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari kelompok asset tetap yang bersangkutan dan laba atau rugi yang terjadi dilaporkan dalam operasi tahun yang bersangkutan.

BAZNAS Rembang mengakui rugi penurunan nilai aset apabila taksiran yang dapat diperoleh kembali (recoverable amount) dari suatu aset lebih rendah dari nilai tercatatnya. BAZNAS Rembang melakukan penelahaan untuk menentukan apakah terdapat indikasi penurunan nilai atau pemulihan nilai. Setiap rugi penurunan nilai atau pemulihan nilai diakui pada laporan aktivitas periode berjalan.

BAZNAS Rembang menilai pada tiap tanggal pelaporan apakah terdapat indikasi penurunan nilai pada aset. Apabila terdapat indikasi penurunan nilai, atau ketika penilaian penurunan nilai bagi aset secara tahunan disyaratkan, BAZNAS Rembang membuat estimasi nilai terpulihkan aset.

Suatu nilai terpulihkan aset lebih tinggi dibandingkan nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual aset atau unit penghasil kas dan nilai pakainya dan ditentukan sebagai suatu aset individual, kecuali aset tersebut tidak menghasilkan arus kas masuk yang sebagian besar independen dari aset lain. Di dalam menilai nilai pakai, estimasi arus kas yang diharapkan diperoleh dari aset didiskonto kan terhadap nilai kininya dengan menggunakan suku bunga diskon sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar kini terhadap nilai waktu uang dan risiko spesifik aset. Didalam menilai nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual, dibutuhkan model penilaian yang tepat.

Aset kelolaan tidak lancar berupa tanah, bangunan, kendaraan dan peralatan dinilai berdasarkan harga perolehannya. Aset kelolaan yang berasal dari hibah disajikan berdasarkan harga pasar atau harga taksiran saat diterima.

Aset kelolaan yang diperoleh secara murabahah langsung dicatat sebagai aset kelolaan tidak lancar dengan nilai aset senilai tunainya. Margin murabahah diakui sebagai beban margin yang ditetapkan dengan basis kas pada saat pembayaran hutang murabahah.

Biaya pemeliharaan dan perbaikan diakui sebagai beban pada saat terjadinya. Pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat aset atau yang memberikan tambahan manfaat ekonomis dikapitalisasi.

Aset kelolaan tidak lancar kecuali tanah disusutkan sesuai taksiran masa manfaat, dengan metode penyusutan garis lurus, dan dengan nilai sisa Rp1.000,- Taksiran masa manfaat adalah sebagai berikut :

(16)

n. Sumber dan Penggunaan Dana

o. Dana Tidak Terikat dan Dana Terikat

p. Imbalan Kerja

q. Liabilitas

r. Saldo dana

3. Kas dan setara kas

Saldo Kas dan setara kas per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Kas

Kas di Kasir

Bank

1.1.01.02.01Bank BPD Jateng Zakat 1.1.01.02.02Bank BPD Jateng Infaq 1.1.01.02.03Bank BRI Zakat 1.1.01.02.04Bank BRI Infaq

Bank BMTUntuk Ambulance Bank BPD Amil

Deposito

Deposito Bank Jateng (1-3 Bulan) Deposito Bank Jateng (3-12 Bulan) Deposito Bank Jateng (>12 Bulan) JUMLAH

3. Persediaan

Saldo persediaan per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Persediaan Sandang Persediaan Pangan Persediaan Obat-obatan

2019

- 243.997.141

75.646.123

752.657.899

3.303.673

3.303.673 75.646.123

BAZNAS Rembang mengakui imbalan kerja imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan Undang-undang Ketenagakerjaan No.13/2003. Tidak terdapat pendanaan yang disisihkan oleh BAZNAS Rembang sehubungan dengan imbalan kerja ini.

Liabilitas disajikan senilai harga tunai ditambah dengan beban margin sehingga pada saat pembayaran tidak menjadi beban.

Saldo Dana adalah Aset bersih merupakan selisih Aset dikurangi Liabilitas. Saldo dana terdiri dari Dana Zakat, Dana Infaq/Shodaqah, Dana Sosial Keagamaan Lain, Dana Terikat, Dana Operasional Pengelolaan, dan Dana Non Syariah.

297.702.282

- 19.713.290

Dana tidak terikat adalah dana yang penggunaannya lebih fleksibel, yang terdiri dari dana infaq/sedekah dan dana pengelola. Dana terikat adalah dana yang hanya boleh digunakan untuk hal-hal yang sudah ditentukan sebelumnya, yang terdiri dari dana zakat, dana solidaritas kemanusiaan, dana jasa giro, dana Tebar Hewan Kurban dan dana infaq terikat.

Sumber dana dinyatakan sebesar dana yang diterima pada saat itu, sedangkan penggunaan dana diakui pada saat dimanfaatkannya.

Perhitungan imbalan kerja menggunakan metode Projected Unit Credit . Akumulasi keuntungan dan kerugian aktuarial bersih yang belum diakui yang melebihi 10% dari nilai kini imbalan pasti diakui dengan metode garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja yang diperkirakan dari para pekerja dalam program tersebut. Biaya jasa lalu dibebankan langsung apabila imbalan tersebut menjadi hak atau vested , dan sebaliknya akan diakui sebagai beban dengan metode garis lurus selama periode rata-rata sampai imbalan tersebut menjadi vested .

-

1.013.879.081

91.354.702

59.403.498

- 732.258.881

2020

Jumlah yang diakui sebagai kewajiban imbalan pasti di neraca merupakan nilai kini kewajiban imbalan pasti disesuaikan dengan keuntungan dan kerugian aktuarial yang belum diakui, dan biaya jasa lalu yang belum diakui.

40.971.689

20.087.968

19.347.700

32.554.253

- -

- 1.010.575.408

807.905.004

95.214.179

69.829.688

2020 2019

-

- -

-

(17)

Persediaan Barang

Persediaan Alat Kesehatan

Persediaan Peralatan Usaha (Rombong, Gerobak, dll) Persediaan Barang Pendidikan

Persediaan Barang Persediaan Lainnya JUMLAH

5. Barang Berharga

6. Piutang

Saldo piutang qordhul hasan - amil per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Piutang Qordhul Hasan

Piutang Qordhul Hasan-Amil Piutang Qordhul Hasan-Pendidikan Piutang Qordhul Hasan-Ekonomi Piutang Lain-lain

Piutang Penyaluran Zakat Piutang Penyaluran Infaq/Sedekah

Piutang Penyaluran Infaq/Sedekah Piutang Penyaluran Infaq/Sedekah Bergulir JUMLAH

7. Biaya dibayar dimuka

Saldo Biaya dibayar muka per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Sewa dibayar dimuka Asuransi dibayar dimuka JUMLAH

8. Uang Muka

Saldo uang muka kegiatan per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Uang Muka Kegiatan Uang Muka Operasional

- -

- - -

-

Barang Berharga merupakan surat berharga yang dimilki BAZNAS Rembang. Saldo per 30 June 2020 dan 2019 adalah sebesar Rp 0,- dan Rp 0,-

- -

2020

-

2019

-

- -

-

- - - -

-

- -

2020 2019

-

2020 2019

-

- -

-

- - -

-

- -

-

(18)

Uang Muka Program Penyaluran Zakat Uang Muka Program Penyaluran Infaq Uang Muka Amil

Uang Jaminan Uang Jaminan JUMLAH

9. Investasi

Saldo Investasi per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Investasi PNM Investasi PNM JUMLAH

10. Aset Tetap

Nilai Perolehan Tanah

Bangunan Kendaraan

Peralatan dan mesin

Akumulasi Penyusutan Bangunan

Kendaraan

Peralatan dan mesin

Nilai Buku

Bangunan Kendaraan

Peralatan dan mesin

Kendaraan

Peralatan dan mesin Nilai Buku

- 255.000.000

176.988.800

431.988.800

176.988.800

255.000.000

- -

-

Pengurangan Saldo Akhir

-

2020

Saldo dan mutasi nilai buku aset tetap untuk tahun-tahun yang berakhir per 30 June 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut :

- - -

-

2020 2019

-

6.325.000

- - -

-

- Saldo Awal

- -

-

719.200.000

- - Penambahan

-

- - Pengurangan -

- -

431.988.800

- -

-

243.059.000

869.493.800

- - -

188.929.800

157.054.800

31.875.000

2019

- Saldo Awal

243.059.000

188.929.800

157.054.800

31.875.000

-

- -

188.929.800

-

157.054.800

- - - -

869.493.800

150.293.800

- - - Penambahan

- -

-

31.875.000

- 431.988.800

176.988.800

255.000.000

- - Saldo Akhir

243.059.000

10.633.000

-

- -

-

(19)

Bangunan Kendaraan

Peralatan dan mesin

Kendaraan

Peralatan dan mesin

Nilai Buku

Bangunan Kendaraan

Peralatan dan mesin

Kendaraan

Peralatan dan mesin

Nilai Buku

12. UTANG PENYALURAN

Saldo Utang Penyaluran per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Utang Penyaluran

Utang Penyaluran BAZNAS JUMLAH

Rincian : Saldo Awal Dana Masuk ZCD Penyaluran ZCD

Saldo Akhir

13. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

Saldo biaya yang masih harus dibayar per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Biaya yang Masih Harus Dibayar Biaya yang Masih Harus Dibayar

-

1.319.150.000

- - Pengurangan

-

843.514.750

-

843.514.750

-

1.319.150.000

Saldo Awal - -

Penambahan Pengurangan

- -

2019

1.319.150.000

- Saldo Akhir

- Saldo Awal

- -

1.319.150.000

Penambahan -

843.514.750

- 843.514.750

475.635.250

- - -

-

- -

-

- - - - -

2020

-

2019

- -

- - - -

- -

843.514.750

-

843.514.750

-

- - -

475.635.250

843.514.750

-

- -

Saldo Akhir

- 1.319.150.000

1.319.150.000

- -

-

1.319.150.000 -

- -

Saldo dan mutasi nilai buku aset kelolaan untuk tahun-tahun yang berakhir per 30 June 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut :

- -

-

1.319.150.000

2020

2020 2019

-

- -

- - 843.514.750

(20)

14. HUTANG DARI PIHAK KETIGA

Saldo Hutang Hutang dari Pihak Ketiga per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Hutang dari Pihak Ketiga Hutang dari Pihak Ketiga Hutang dari Penyaluran

15. HUTANG LAIN-LAIN

Saldo Hutang Lain-lain per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Hutang Lain-lain

Hutang Potongan Zakat Amil

Hutang Potongan Pensiun dan Jamsostek Hutang Lain-lain

Titipan Rupa-rupa Hutang Pajak Hutang PPh 21 Hutang PPh 23 Hutang Pajak Pasal 4 (2)

16. HUTANG MURABAHAH

Saldo Hutang Murabahah per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Hutang Murabahah Hutang Murabahah

17. Saldo Dana zakat

Saldo Dana Zakat per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Saldo Awal

Penerimaan Dana Zakat Pengeluaran Dana Zakat Saldo Akhir

2020 2019

-

2019

-

2019

2.007.021.350

2020

787.383.695

-

- -

2020

2020 2019

-

- -

-

1.243.206.858

1.623.556.450 918.092.474

534.627.574

918.092.474

462.269.311

(21)

Saldo Dana Infak/Sedekah per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Saldo Awal

Penerimaan infak/sedekah Pengeluaran infak/sedekah Saldo Akhir

19. Saldo Dana amil

Saldo Dana Amil per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Saldo Awal Penerimaan amil Pengeluaran amil Saldo Akhir 20. Saldo Dana Hibah

Saldo Dana Hibah per 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Saldo Awal Penerimaan Hibah Pengeluaran Hibah Saldo Akhir 21. Saldo Dana APBD

Saldo Dana APBD per 30 June 2020 dan rincian sebagai berikut :

Saldo Awal Penerimaan APBD Pengeluaran APBD Saldo Akhir 22. Saldo Dana Non Syariah

Saldo Dana Non Halal per 30 June 2020 dan dengan rincian sebagai berikut :

Saldo Awal

Penerimaan Non Syariah Pengeluaran Non Syariah Saldo Akhir

23. Penerimaan Dana Zakat

Penerimaan Dana Zakat maal Penerimaan Zakat maal entitas

Penerimaan Zakat maal individual via UPZ Penerimaan Zakat maal Perorangan

-

2020 2019

20.672.949

2.323.711

2020 2019

23.227.842

12.622.114

2020 2019

193.178.818

120.074.792 776.641.398

1.416.283.348 521.606.806

1.406.823.591

2020 2019

- 205.303.432

193.178.818

-

105.000.000 -

-

2020 2019

- -

-

3.362.829

-

- -

12.929.439

-

2.516.000 787.383.695

2.112.132.100 5.917.722

23.227.842

2.114.648.100

787.383.695

Penerimaan dana zakat untuk tahun-tahun yang berakhir pada 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut : -

598.074.197

588.614.440

853.108.789

598.074.197

202.050.664

688.217.364 189.926.050

615.113.338

(22)

Penerimaan Zakat fitrah

Penerimaan Hasil Penempatan zakat Selisih Lebih Nilai tukar zakat Penerimaan lain-lain Dana zakat

Penerimaan lain-lain Dana zakat

Laba Penjualan/ Pertukaran Aset Tetap Kelolaan - Dana Zakat Penerimaan Zakat dari UPZ Masjid (Non Hak Amil)

TOTAL Penerimaan Dana Zakat 24. Penerimaan Infaq/Shadaqah

Penerimaan Infaq/Shadaqah Terikat (Muqayyadah) Penerimaan Infaq Rembang Taqwa

Penerimaan Infaq Rembang Sehat Penerimaan Infaq Rembang Cerdas Penerimaan Infaq Rembang Makmur Penerimaan Infaq Rembang Peduli

Penerimaan Infaq/Shadaqah Tidak Terikat (Muthlaqah) Penerimaan Infaq

Penerimaan CSR Penerimaan DSKL

Selisih Lebih Nilai tukar Infaq

Penerimaan Bagi Hasil Penempatan Infaq Penerimaan lain-lain Dana infaq

Keuntungan Penjualan/ Penarikan Investasi - Dana Infaq Laba Penjualan/ Pertukaran Aset Tetap Kelolaan - Dana Infaq

TOTAL Penerimaan Infaq/Shadaqah 25. Penerimaan Dana Amil

Penerimaan dana amil untuk tahun-tahun yang berakhir pada 30 June 2020 dan 2019 sebagai berikut :

Bagian Amil dari Dana Zakat Bagian Amil dari Dana Zakat Fitrah Bagian amil dari dana Infaq Bagian amil dari dana hibah

Penerimaan bagi hasil penempatan dana amil Selisih lebih nilai tukar Dana Amil

Hasil penjualan aset tetap Penerimaan lain-lain dana amil

TOTAL Penerimaan Dana Amil 26. Penerimaan Dana Hibah

Penerimaan dana amil untuk tahun-tahun yang berakhir pada 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

Penerimaan Hibah Individu Penerimaan Hibah entitas

-

- -

105.000.000 - - -

-

- -

-

- -

2020

1.416.283.348

776.641.398

- -

(107.626.750)

-

2.007.021.350

787.383.695

- - - -

688.217.364

202.050.664

- -

121.243.806

-

80.806.858

2020 2019

243.641.591

- -

208.596.450

-

- -

235.979.323

2020 2019

Penerimaan dana infak/sedekah untuk tahun-tahun yang berakhir pada 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

-

1.500.000

776.641.398

1.414.783.348

-

1.080.000

1.020.000 -

1.500.000

775.561.398

1.413.763.348 -

- (107.626.750)

-

- -

2019

(23)

Penerimaan bagi hasil penempatan dana hibah Penerimaan lain-lain dana Hibah

Keuntungan Penjualan/ Penarikan Investasi - Dana Hibah Laba Penjualan/ Pertukaran Aset Tetap Kelolaan - Dana Hibah

TOTAL Penerimaan Dana Hibah 27. Penerimaan Dana APBD

28. Penerimaan Dana Non Halal

Penerimaan Dana Jasa Giro Penerimaan Dana Non Syariah

TOTAL Penerimaan Dana Non Halal 29. Penyaluran dana zakat

Penyaluran Berdasarkan Asnaf Penyaluran dana zakat untuk Amil Penyaluran dana zakat untuk Fakir Miskin

Penyaluran dana zakat untuk Fakir Penyaluran dana zakat untuk Miskin

Penyaluran dana zakat untuk Muallaf Penyaluran dana zakat untuk Riqob Penyaluran dana zakat untuk Gharimin Penyaluran dana zakat untuk Fisabilillah Penyaluran dana zakat untuk Ibnu Sabil Penyaluran Dana Zakat Fitrah untuk Fakir Miskin Alokasi pemanfaatan aset kelolaan dana zakat Selisih Kurang nilai tukar dana zakat

Penyaluran lain-lain dana zakat

TOTAL Penyaluran dana zakat

Penyaluran Zakat Berdasarkan Program Penyaluran Dana Zakat bidang Pendidikan Penyaluran Dana Zakat bidang Kesehatan Penyaluran Dana Zakat bidang Kemanusiaan Penyaluran Dana Zakat bidang Ekonomi

Penyaluran Dana Zakat bidang Dakwah-Advokasi TOTAL

30. Penyaluran Dana Infaq/Sedekah

-

8.500.000 393.000.000

746.960.000 2019

-

80.806.858

795.900.000

1.243.206.858

- - -

- -

754.400.000

41.500.000

- - -

208.596.450

-

1.623.556.450

- -

-

Penyaluran dana infak/sedekah untuk tahun-tahun yang berakhir pada 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut : -

-

- -

105.000.000 -

- -

-

12.929.439

Penerimaan dana APBD merupakan penerimaan BAZNAS Rembang dari APBD melalui Sekertariat Daerah Bagian Kesra dengan jumlah per 30 June 2020 dan 2019 masing-masing sebesar Rp 0 dan Rp 0.

2019 12.929.439

2020 -

-

Penerimaan dana non syariah untuk tahun-tahun yang berakhir pada 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

252.310.000

748.650.000

1.000.960.000

- 3.362.829

-

Penyaluran dana zakat untuk tahun-tahun yang berakhir pada 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut : 2020

3.362.829

-

100.000.000 366.500.000

314.000.000

313.400.000

11.000.000 361.500.000

394.800.000 1.162.400.000

1.514.960.000 94.500.000

253.700.000

(24)

Penyaluran IS Terikat (muqayyadah) Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Amil Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Fakir Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Miskin Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Muallaf Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Riqob Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk Gharimin Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk fisabilillah Penyaluran IST (Muqayyadah) untuk ibnusabil Penyaluran IST (Muqayyadah) lain-lain Jumlah

Penyaluran IST Berdasarkan Program Penyaluran Dana IST bidang Pendidikan Penyaluran Dana IST bidang Kesehatan Penyaluran Dana IST bidang Kemanusiaan Penyaluran Dana IST bidang Ekonomi

Penyaluran Dana IST bidang Dakwah-Advokasi

Penyaluran ISTT (mutlaqah)

Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Amil Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Fakir Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Miskin Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Muallaf Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Riqob Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk Gharimin Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk fisabilillah Penyaluran ISTT (Mutlaqah) untuk ibnusabil Penyaluran ISTT (Mutlaqah) lain-lain Jumlah Penyaluran Dana Infaq/Sedekah

Penyaluran ISTT Berdasarkan Program Penyaluran Dana ISTT bidang Pendidikan Penyaluran Dana ISTT bidang Kesehatan Penyaluran Dana ISTT bidang Kemanusiaan Penyaluran Dana ISTT bidang Ekonomi

Penyaluran Dana ISTT bidang Dakwah-Advokasi

Alokasi pemanfaatan aset kelolaan dana infaq Selisih kurang nilai tukar dana infaq

Penyaluran lain-lain dana infaq

TOTAL Penyaluran Dana Infaq/Sedekah 31. Penyaluran Dana Amil

Penyaluran Dana Amil utk Belanja Pegawai Hak Keuangan Pimpinan

Hak Amil Pokok Hak Amil Tunjangan Pengembangan SDM

Jumlah Penyaluran Dana Amil utk Belanja Pegawai Penyaluran dana Amil utk Biaya Jasa Pihak Ketiga

Biaya Jasa Pihak Ketiga

- - -

2020

- - - - - - -

251.325.000

-

3.000.000

- -

90.830.000

819.512.000

-

3.000.000

- - - - - -

129.310.000

-

84.310.000

45.000.000

-

2020 521.606.806

- - -

521.606.806

8.250.000

-

Penyaluran Dana Amil digunakan untuk Operasional untuk tahun-tahun yang berakhir pada 30 June 2020 dan 2019 dengan rincian sebagai berikut :

1.406.823.591

800.000

100.060.000

2019 - - -

247.955.000

1.403.823.591

14.219.500

400.363.000

1.160.182.000 387.727.500

-

- 20.500.000

392.113.000

489.780.000 -

- -

2019

- -

392.113.000

-

121.243.806

-

- -

90.000.000 8.250.000

159.840.000 243.641.591

144.965.000

5.500.000 -

- -

(25)

Jasa Narasumber Jasa Penghimpunan Konsultan Publikasi Design Grafis Konsultan IT Konsultan ISO Konsultan Keuangan Auditor

Jasa Tenaga Keamanan Jasa Tenaga Kebersihan Konsultan Manajemen

Jumlah Penyaluran dana Amil utk Biaya Jasa Pihak Ketiga Penyaluran dana Amil utk Publikasi dan Dokumentasi

Biaya Publikasi dan Dokumentasi Biaya Publikasi Media Biaya Dokumentasi Biaya Pameran Biaya Event Biaya Koordinasi

Jumlah Penyaluran dana Amil utk Publikasi dan Dokumentasi Penyaluran dana Amil utk Perjalanan Dinas

Biaya Perjalanan Dinas

Biaya Perjalanan Dalam Kota

Biaya Perjalanan Luar Kota Dalam Provinsi Biaya Perjalanan Dinas Luar Kota Luar Provinsi Jumlah Penyaluran dana Amil utk Perjalanan Dinas Penyaluran dana Amil utk Beban umum & Adm

Biaya Jasa Kantor Biaya Telepon Kantor Biaya Listrik Kantor Biaya PAM Kantor Biaya Surat Kabar/Majalah Biaya Pengadaan Seragam Biaya Pengurusan Legal Biaya Internet

Biaya Pengiriman Dokumen/ Surat Biaya Operasional UPZ

Jumlah Biaya Bahan Habis Pakai

Biaya Alat Tulis Kantor Biaya Peralatan Kantor Biaya Peralatan Rumah Tangga

Jumlah Biaya Makan Minum

Biaya Makan dan Minum Rapat Biaya Makan dan Minum Kegiatan Biaya Makan dan Minum Tamu

Jumlah

Biaya Cetak dan Penggandaan Biaya Fotocopy

Biaya Cetak

Biaya Pembuatan Kartu Jumlah

Biaya Perawatan dan Pemeliharaan Biaya Pemeliharaan Kendaraan Biaya Pemeliharaan Inventaris Kantor Biaya Pemeliharaan Gedung

Biaya Pemeliharaan Instalasi dan Jaringan Jumlah

1.036.500 11.000

2.500.000

-

716.000

25.000

- - -

4.500.000

- -

7.741.000

2.150.000

-

- - 28.255.500

426.000

4.901.000

-

2.642.000

28.954.500

2.103.000

-

5.989.200 -

- - -

200.000

1.000.000

- - -

2.126.000

3.737.200 -

- - - -

252.000

1.869.000

1.000.000

- -

- - - -

5.125.000 -

- 475.500

1.810.550

4.398.900

699.000

200.000

2.150.000

9.829.000

96.958.000

7.358.000

13.828.888

3.628.550

7.997.900

9.903.500

7.543.000

-

2.290.600 3.100.000

910.000

45.643.100

-

5.079.200

5.344.500

321.000

43.352.500

1.145.000

2.454.000

578.000

1.099.000

787.000

1.031.000

- -

4.238.000

-

635.120

2.819.568

41.311.000

14.107.000

41.540.000

8.309.000

1.520.000

-