Tata Cara Pengisian Pedoman Penilaian Sendiri

(1)

Tata Cara Pengisian Pedoman Penilaian Sendiri

Home

1. Setiap BPR melakukan pengisian Kertas Kerja Penilaian Penerapan Tata Kelola yang terdiri dari 11 (sebelas) Faktor Penilaian Penerapan Tata Kelola dan pada masing-masing faktor dibagi berdasarkan struktur dan infrastruktur Tata Kelola, proses penerapan Tata Kelola, dan hasil penerapan Tata Kelola.

2. Penilaian penerapan Tata Kelola dilakukan dengan menggunakan Skala Penerapan, dimana rentang skor yang digunakan sebagai Skala Penerapan penilaian setiap kriteria/indikator adalah sebesar 1 sampai dengan 5 dengan kententuan sebagai berikut:

a. Nilai 5 untuk tanda centang (V) pada kolom TB (Tidak Baik) apabila kriteria/indikator sepenuhnya tidak diterapkan/dipenuhi.

b. Nilai 4 untuk tanda centang (V) pada kolom KB (Kurang Baik) apabila kriteria/indikator sebagian besar belum diterapkan/dipenuhi.

c. Nilai 3 untuk tanda centang (V) pada kolom CB (Cukup Baik) apabila kriteria/indikator sebagian telah diterapkan/dipenuhi.

d. Nilai 2 untuk tanda centang (V) pada kolom B (Baik) apabila kriteria/indikator sebagian besar telah diterapkan/dipenuhi.

e. Nilai 1 untuk tanda centang (V) pada kolom SB (Sangat Baik) apabila kriteria/indikator telah sepenuhnya diterapkan/dipenuhi.

3. Setelah melakukan pengisian dengan menggunakan nilai sebagaimana dimaksud pada angka 2, nilai pada setiap kriteria/indikator dijumlahkan dan dirata-ratakan berdasarkan struktur dan infrastruktur T ata Kelola, proses penerapan Tata Kelola, dan hasil penerapan Tata Kelola p ada masing-masing faktor.

4. Hasil rata-rata nilai sebagaimana dim aksud pada angka 3 dikalikan dengan 50% untuk bobot struktur dan infrastruktur Tata Kelola; 40% untuk bobot proses penerapan Tata Kelola; dan 10% untuk bobot hasil penerapan Tata Kelola.

5. Hasil perkalian sebagaimana dim aksud pada angka 4 dijumlahkan untuk mendapatkan nilai masing-masing faktor.

6. Nilai masing-masing faktor sebagaimana dimaksud pada angka 5 dikalikan dengan bobot faktor sesuai Tabel 1.

Tabel 1. Bobot Faktor Penerapan Tata Kelola

No Faktor Bobot A

(%)

Bobot B (%)

Bobot C (%)

Bobot D (%)

1 Pelaksanaan tugas dan

tanggung jawab Direksi 20.00 20.00 20.00 20.00

2

Pelaksanaan tugas dan

tanggung jawab Dewan

Komisaris

15.00 15.00 15.00 12.50

3

Kelengkapan dan pelaksanaan

tugas atau fungsi Komite 0.00 0.00 0.00 2.50

4 Penanganan benturan

kepentingan 10.00 10.00 10.00 10.00

5 Penerapan fungsi kepatuhan

BPR 10.00 10.00 10.00 10.00

6 Penerapan fungsi audit intern 10.00 10.00 10.00 10.00

7 Penerapan fungsi audit ekstern

0.00 2.50 2.50 2.50

8

Penerapan manajemen risiko termasuk sistem pengendalian intern*)

10.00 10.00 10.00 10.00

9 Batas maksimum pemberian

kredit 7.50 7.50 7.50 7.50

10 Rencana bisnis BPR 7.50 7.50 7.50 7.50

11

Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, serta pelaporan internal

10.00 7.50 7.50 7.50

*) diperhitungkan sesuai pentahapan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan yang mengatur mengenai manajemen risiko BPR.

Dengan demikian, total penyebut sebelum pentahapan penerapan manajemen risiko adalah 90.

Keterangan:

Bobot A: BPR yang memiliki modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah) dengan total aset kurang dari Rp10.000.000.000,00 (sepuluh milyar rupiah).

Bobot B: BPR yang memiliki m odal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah) dengan total aset paling sedikit Rp10.000.000.000,00 (sepuluh milyar rupiah).

Bobot C: BPR yang memiliki modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah) dan kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah).

Bobot D: BPR yang memiliki modal inti paling sedikit Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah).

7. Nilai masing-masing faktor setelah dikalikan dengan bobot sebagaimana dimaksud pada angka 6 dijumlahkan seluruhnya sehingga mendapatkan Nilai Komposit.

8. Setelah diperoleh Nilai Komposit sebagaimana dimaksud pada angka 7, BPR m enetapkan Peringkat Komposit, sebagaimana Tabel 2.

Tabel 2. Predikat Komposit

N ila i K o m p o s it P r e d ik a t K o m p o s it 1.0 < Nilai Komposit < 1.8 Sangat

Baik

1.8 < Nilai komposit < 2.6 Baik

2.6 < Nilai Komposit < 3.4 Cukup Baik

3.4 < Nilai Komposit < 4.2 Kurang Baik

4.2 < Nilai Komposit < 5 Tidak Baik

9. Apabila terdapat salah satu faktor yang seluruh kriteria/indikatornya mendapatkan nilai Tidak Baik (5) sebagaimana dimaksud pada angka 2, Peringkat Komposit tertinggi yang dapat dicapai BPR adalah Cukup Baik sebagaimana dimaksud pada angka 8.

10. Dalam h al berdasarkan hasil pengawasan atau pemeriksaan pengawas terdapat faktor yang dinilai sangat mempengaruhi Tata Kelola BPR dan berpotensi memiliki dampak pada kondisi dan/atau kelangsungan usaha BPR, pengawas dapat melakukan penyesuaian Peringkat Komposit Tata Kelola BPR.

(2)

11. Kolom keterangan diisi dengan alasan, dasar penerapan, atau keterangan lainnya.

12. Untuk faktor 8, penilaian manajemen risiko ini baru dilakukan setelah ketentuan manajemen risiko diberlakukan secara efektif sesuai pentahapan sebagaimana Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan m anajemen risiko bagi BPR.

13. Bagi BPR dengan total aset kurang dari Rp10.000.000.000,00 (sepuluh milyar rupiah) namun laporan keuangannya telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik, tetap melakukan penilaian untuk faktor 7 dan dikenakan bobot faktor 7 sebesar 2,5% (dua koma lima persen) sehingga bobot faktor 11 menjadi 7,5% (tujuh koma lima persen) mengacu pada Bobot B pada angka 6 di atas.

14. Bagi BPR dengan modal inti kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah) namun membentuk komite audit dan/atau komite pemantau risiko, tidak m elakukan penilaian terhadap faktor 3 sehingga penilaian penerapan Tata Kelola mengacu pada Bobot C pada angka 6 di atas.

15. Bagi BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar) yang tidak wajib memiliki Komisaris Independen, pertanyaan untuk faktor 2 nomor 5 diberikan Skala Penerapan Baik (nilai 2).

16. Bagi BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar) yang tidak wajib melakukan kaji ulang dan m enyampaikan laporan kaji ulang kepada OJK, pertanyaan untuk faktor 6 nomor 7 dan 12 diberikan Skala Penerapan Baik (nilai 2).

(3)

PENILAIAN PENERAPAN TATA KELOLA BPR

Profil BPR

N a m a B P R *

A l a m a t B P R

P o s i s i L a p o r a n

M o d a l I n t i B P R

T o t a l A s e t B P R B o b o t F a k t o r B P R

*) wajib diisi oleh BPR

P T . B P R C E M P A K A M I T R A N A G A R I

J A L A N A N D A L A S N O . 2 G S I M P A N G H A R U P A D A N G

D e s e m b e r , 2 0 1 8

R p 9 9 3 , 4 1 6 ...

R p 9 , 3 2 6 , 6 1 7

A

Pengisian Faktor Tata Kelola BPR Mulai

Pengisian Indikator SEMPURNA

T e r i s i 1 0 6

B e l u m t e r i s i 0

Sebelum Penerapan Manajemen Risiko Setelah Penerapan Manajemen Risiko

N i l a i K o m p o s i t 1 . 0 8 N i l a i K o m p o s i t

P r e d i k a t K o m p o s i t S a n g a t B a i k P r e d i k a t K o m p o s i t

L i h a t K e r t a s K e r j a

Etil

L i h a t K e r t a s K e r j a

C e t a k L a p o r a n © C e t a k L a p o r a n

C e t a k H a s i l P e n i l a i a n

•i*

C e t a k H a s i l P e n i l a i a n

0 . 9 7 S a n g a t B a i k

(4)

Home

Penjelasan Umum Pedoman Penilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan Tata Kelola

1. Pedoman penilaian terbagi atas penilaian terhadap struktur, proses dan hasil Tata Kelola BPR yang mencakup 11 (sebelas) Faktor Penilaian Penerapan Tata Kelola yaitu:

a. pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;

b. pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;

c. kelengkapan dan pelaksanaan tugas atau fungsi komite;

d. penanganan benturan kepentingan;

e. penerapan fungsi kepatuhan;

f. penerapan fungsi audit intern;

g. penerapan fungsi audit ekstern;

h. penerapan manajemen risiko termasuk sistem pengendalian intern;

i. batas maksimum pemberian kredit;

j. rencana strategis BPR; dan

k. transparansi kondisi keuangan dan non keuangan.

2. Penilaian terhadap penerapan Tata Kelola bagi BPR dilakukan untuk mengukur:

a. kecukupan struktur dan infrastruktur Tata Kelola (governance structure) BPR agar penerapan Tata Kelola mendapatkan hasil yang sesuai dengan harapan stakeholders BPR. Termasuk dalam struktur Tata Kelola BPR adalah Direksi, Dewan Komisaris,Komite, dan satuan kerja/unit kerja/pegawai terkait pada BPR. Adapun yang termasuk infrastruktur Tata Kelola BPR antara lain adalah kebijakan dan prosedur, sistem informasi manajemen serta tugas pokok dan fungsi masing-masing struktur organisasi;

b. efektivitas proses penerapan tata kelola (governance process) BPR sesuai dengan kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola yang dipersyaratkan untuk masing-masing BPR; dan

c. hasil penerapan tata kelola (governance outcome) BPR.

3. Hasil penilaian penerapan tata kelola mencakup aspek kualitatif dan aspek kuantitatif, antara lain:

a. kecukupan transparansi laporan;

b. kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan;

c.

peningkatan/penurunan kepatuhan terhadap ketentuan dan penyelesaian permasalahan yang dihadapi BPR seperti

penyimpangan/penyalahgunaan/fraud, pelanggaran BMPK, pelanggaran ketentuan terkait laporan BPR kepada Otoritas Jasa Keuangan.

(5)

11 Faktor Tata Kelola BPR F ak tor 1 P elak san aan T u ga s dan T a n ggu n g Jaw ab D ireksi

F ak tor 2 P elak san aan T u ga s dan T a n ggu n g Jaw ab D ew an K om isaris F ak tor 3 K elen gk ap an dan Pelak san aan T u ga s atau F u n gsi Kom ite F ak tor 4 P en an gan an B en tu ran K ep en tin gan

F ak tor 5 P en erap an Fu n gsi K ep atu h an F ak tor 6 P en erap an Fu n gsi A u d it Intern F ak tor 7 P en erap an Fu n gsi A u d it E kstern

F ak tor 8 P en erap an M an ajem en R isiko T erm a su k Sistem P en gen d alian Intern F ak tor 9 B atas M aksim u m Pem b erian K redit

F ak tor 10 R en can a S trategis BPR

F ak tor 11 T ran sp aran si K on disi K eu an gan dan N on K eu an gan

(6)

Tabulasi Pengisian Indikator pada 11 Faktor Tata Kelola BPR

Faktor Indikator Terisi Indikator Belum Terisi

1 19 0

2 18 0

3 5 0

4 3 0

5 13 0

6 13 0

7 5 0

8 12 0

9 5 0

10 6 0

11 7 0

Total 106 0

(7)

W AJIB D IISI O L EH B PR D E N G A N B O B O T FA K T O R A, B, C, D A N D

No Kriteria / Indikator Skala Penerapan Keterangan

I. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

( W a j i b d i i s i o l e h B P R )

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1.

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

J u m l a h a n g g o t a D i r e k s i p a l i n g s e d i k i t 3 ( t i g a ) o r a n g , d a n s a l a h s a t u a n g g o t a D i r e k s i b e r t i n d a k s e b a g a i D i r e k t u r y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n .

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah

) : J u m l a h a n g g o t a D i r e k s i p a l i n g s e d i k i t 2 ( d u a ) o r a n g , d a n s a l a h s a t u a n g g o t a D i r e k s i b e r t i n d a k s e b a g a i D i r e k t u r y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n .

1

J u m l a h a n g g o t a D i r e k s i P T . B P R C e m p a k a M i t r a N a g a r i t e l a h t e r p e n u h i , t e l a h m e m i l i k i D i r e k t u r y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n

y a n g d i a n g k a t R U P S t g l 1 4 F e b r u a r i 2 0 1 8

2 .

S e l u r u h a n g g o t a D i r e k s i b e r t e m p a t t i n g g a l d i k o t a / k a b u p a t e n y a n g s a m a , a t a u k o t a / k a b u p a t e n y a n g b e r b e d a p a d a p r o v i n s i y a n g s a m a , a t a u k o t a / k a b u p a t e n d i p r o v i n s i l a i n y a n g b e r b a t a s a n

l a n g s u n g d e n g a n k o t a / k a b u p a t e n p a d a p r o v i n s i l o k a s i K a n t o r P u s a t B P R . 1

S e m u a a n g g o t a d i r e k s i b e r d o m i s i l i d i t e m p a t k e d u d u k a n P T . B P R

C e m p a k a M i t r a N a g a r i .

3 .

A n g g o t a D i r e k s i t i d a k m e r a n g k a p j a b a t a n p a d a B a n k , P e r u s a h a a n N o n B a n k d a n / a t a u l e m b a g a

l a i n ( p a r t a i p o l i t i k a t a u o r g a n i s a s i k e m a s y a r a k a t a n ) . 1 T i d a k a d a r a n g k a p j a b a t a n

4 .

M a y o r i t a s a n g g o t a D i r e k s i t i d a k m e m i l i k i h u b u n g a n k e l u a r g a a t a u s e m e n d a s a m p a i d e n g a n

d e r a j a t k e d u a d e n g a n s e s a m a a n g g o t a D i r e k s i d a n / a t a u a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s . 1

D e w a n K o m i s a r i s d a n D i r e k s i t i d a k a d a h u b u n g a n k e k e l u a r g a a n

5

D i r e k s i t i d a k m e n g g u n a k a n p e n a s i h a t p e r o r a n g a n d a n / a t a u p e n y e d i a j a s a p r o f e s i o n a l s e b a g a i k o n s u l t a n k e c u a l i m e m e n u h i p e r s y a r a t a n y a i t u u n t u k p r o y e k y a n g b e r s i f a t k h u s u s y a n g d a r i s i s i k a r a k t e r i s t i k p r o y e k n y a m e m b u t u h k a n a d a n y a k o n s u l t a n ; t e l a h d i d a s a r i o l e h k o n t r a k y a n g j e l a s m e l i p u t i l i n g k u p p e k e r j a a n , t a n g g u n g j a w a b , p r o d u k y a n g d i h a s i l k a n , d a n j a n g k a w a k t u p e k e r j a a n , s e r t a b i a y a ; d a n p e r o r a n g a n d a n / a t a u p e n y e d i a j a s a p r o f e s i o n a l a d a l a h p i h a k i n d e p e n d e n y a n g m e m i l i k i k u a l i f i k a s i u n t u k p r o y e k y a n g b e r s i f a t k h u s u s d i m a k s u d .

1

D i r e k s i t i d a k m e n g g u n a k a n p e n a s i h a t p e r o r a n g a n d a n J a s a p r o f e s i o n a l

6

S e l u r u h a n g g o t a D i r e k s i t e l a h l u l u s U j i K e m a m p u a n d a n K e p a t u t a n d a n t e l a h d i a n g k a t m e l a l u i R U P S t e r m a s u k p e r p a n j a n g a n m a s a j a b a t a n D i r e k s i t e l a h d i t e t a p k a n o l e h R U P S s e b e l u m b e r a k h i r

m a s a j a b a t a n n y a . 1

A n g g o t a d i r e k s i t e l a h l u l u s u j i k e m a m p u a n d a n k e p a t u t a n d a n t e l a h

d i a n g k a t m e l a l u i R U P S t a n g g a l 0 6 A g u s t u s 2 0 1 6

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

7

D i r e k s i m e l a k s a n a k a n t u g a s d a n t a n g g u n g j a w a b n y a s e c a r a i n d e p e n d e n d a n t i d a k m e m b e r i k a n k u a s a u m u m y a n g d a p a t m e n g a k i b a t k a n p e n g a l i h a n t u g a s d a n w e w e n a n g t a n p a b a t a s .

1

D a l a m m e l a k s a n a k a n t u g a s n y a d i r e k s i t e l a h m e l a k s a n a k a n n y a s e c a r a

i n d e p e n d e n d a n t i d a k p e r n a h m e m b e r i k a n k u a s a u m u m d a l a m

8

D i r e k s i m e n i n d a k l a n j u t i t e m u a n a u d i t d a n r e k o m e n d a s i d a r i P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g d i t u n j u k s e b a g a i a u d i t o r i n t e r n , a u d i t o r e k s t e r n , d a n h a s i l p e n g a w a s a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n d a n / a t a u h a s i l p e n g a w a s a n o t o r i t a s l a i n .

1

D i r e k s i t e l a h m e n i n d a k l a n j u t i t e m u a n P E A u d i t i n t e r n d a n h a s i l p e n g a w a s a n

O J K

9

D i r e k s i m e n y e d i a k a n d a t a d a n i n f o r m a s i y a n g l e n g k a p , a k u r a t , t e r k i n i , d a n t e p a t w a k t u k e p a d a

D e w a n K o m i s a r i s . 1 P e n g i r i m a n d a t a k e K o m i s a r i s t i a p

a w a l b u l a n

1 0

P e n g a m b i l a n k e p u t u s a n r a p a t D i r e k s i y a n g b e r s i f a t s t r a t e g i s d i l a k u k a n b e r d a s a r k a n m u s y a w a r a h m u f a k a t , s u a r a t e r b a n y a k d a l a m h a l t i d a k t e r c a p a i m u s y a w a r a h m u f a k a t , a t a u s e s u a i k e t e n t u a n y a n g b e r l a k u d e n g a n m e n c a n t u m k a n d i s s e n t i n g o p i n i o n j i k a t e r d a p a t p e r b e d a a n p e n d a p a t .

1

P e n g a m b i l a n k e p u t u s a n R a p a t t e l a h d i l a k u k a n b e r d a s a r k a n m u s y a w a r a h m u f a k a t d a n D i r e k s i t e l a h m e l a k u k a n r a p a t s e b a n y a k 1 2 k a l i s e l a m a t a h u n

2 0 1 8

Skor Penerapan

1 S B S a n g a t B a i k

2 B B a i k

3 C B C u k u p B a i k

4 K B K u r a n g B a i k

5 T B T i d a k B a i k

(8)

1 1

D i r e k s i t i d a k m e n g g u n a k a n B P R u n t u k k e p e n t i n g a n p r i b a d i , k e l u a r g a , d a n / a t a u p i h a k l a i n y a n g d a p a t m e r u g i k a n a t a u m e n g u r a n g i k e u n t u n g a n B P R , s e r t a t i d a k m e n g a m b i l d a n / a t a u m e n e r i m a

k e u n t u n g a n p r i b a d i d a r i B P R , s e l a i n r e m u n e r a s i d a n f a s i l i t a s l a i n n y a y a n g d i t e t a p k a n R U P S . 1

D i r e k s i h a n y a m e m e r i m a r e m u n i r a s i d a n f a s i l i t a s s e s u a i R U P S t a n g g a l 1 4

F e b r u a r i 2 0 1 8

1 2

A n g g o t a D i r e k s i m e m b u d a y a k a n p e m b e l a j a r a n s e c a r a b e r k e l a n j u t a n d a l a m r a n g k a p e n i n g k a t a n p e n g e t a h u a n t e n t a n g p e r b a n k a n d a n p e r k e m b a n g a n t e r k i n i t e r k a i t b i d a n g k e u a n g a n / l a i n n y a y a n g m e n d u k u n g p e l a k s a n a a n t u g a s d a n t a n g g u n g j a w a b n y a p a d a s e l u r u h t i n g k a t a n a t a u j e n j a n g o r g a n i s a s i a n t a r a l a i n d e n g a n p e n i n g k a t a n k e i k u t s e r t a a n p e g a w a i B P R d a l a m p e n d i d i k a n / p e l a t i h a n d a l a m r a n g k a p e n g e m b a n g a n k u a l i t a s i n d i v i d u .

1

D i r e k s i t e l a h m e m b u d a y a k a n p e m b e l a j a r a n s e c a r a b e r k e l a n j u t a n d e n g a n m e l a k u k a n p e l a t i h a n i n t e r n

d a n e k s t e r n s e c a r a c o n t i n u e

1 3

A n g g o t a D i r e k s i m a m p u m e n g i m p l e m e n t a s i k a n k o m p e t e n s i y a n g d i m i l i k i n y a d a l a m p e l a k s a n a a n t u g a s d a n t a n g g u n g j a w a b n y a , a n t a r a l a i n p e m a h a m a n a t a s k e t e n t u a n m e n g e n a i p r i n s i p k e h a t i - h a t i a n .

1

D i r e k s i t e l a h m e n g i m p l e m e n t a s i k a n k o m p e t e n s i y a n g d i m i l i k i n y a d a l a m p e m a h a m a n k e t e n t u a n m e n g e n a i

p r i n s i p k e h a t i - h a t i a n m e l a l u i

1 4

D i r e k s i m e m i l i k i d a n m e l a k s a n a k a n p e d o m a n d a n t a t a t e r t i b k e r j a a n g g o t a D i r e k s i y a n g p a l i n g s e d i k i t m e n c a n t u m k a n e t i k a k e r j a , w a k t u k e r j a , d a n p e r a t u r a n r a p a t .

1

D i r e k s i t e l a h m e m i l i k i P e d o m a n k e r j a d i r e k s i N o . 0 5 / S K - D I R / B P R - C M N / X I I / 2 0 1 6 t a n g g a l 2 1 D e s e m b e r

2 0 1 6

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

1 5

D i r e k s i m e m p e r t a n g g u n g j a w a b k a n p e l a k s a n a a n t u g a s n y a k e p a d a p e m e g a n g s a h a m m e l a l u i R U P S .

1

D i r e k s i t e l a h m e m p e r t a n g g u n g j a w a b k a n p e l a k s a n a a n t u g a s n y a t a h u n b u k u

1 6

D i r e k s i m e n g k o m u n i k a s i k a n k e p a d a s e l u r u h p e g a w a i m e n g e n a i k e b i j a k a n s t r a t e g i s B P R d i b i d a n g

k e p e g a w a i a n . 1

D i r e k s i t e l a h m e n g k o m u n i k a s i k a n k e p a d a s e l u r u h p e g a w a i m e n g e n a i

1 7

H a s i l r a p a t D i r e k s i d i t u a n g k a n d a l a m r i s a l a h r a p a t d a n d i d o k u m e n t a s i k a n d e n g a n b a i k , t e r m a s u k p e n g u n g k a p a n s e c a r a j e l a s d i s s e n t i n g o p i n i o n s y a n g t e r j a d i d a l a m r a p a t D i r e k s i , s e r t a d i b a g i k a n

k e p a d a s e l u r u h D i r e k s i . 1

H a s i l R a p a t D i r e k s i t e l a h d i t u a n g k a n d a l a m r i s a l a h r a p a t d a n t e l a h d i d o k u m e n t a s i k a n d e n g a n b a i k

1 8

T e r d a p a t p e n i n g k a t a n p e n g e t a h u a n , k e a h l i a n , d a n k e m a m p u a n a n g g o t a D i r e k s i d a n s e l u r u h p e g a w a i d a l a m p e n g e l o l a a n B P R y a n g d i t u n j u k k a n a n t a r a l a i n d e n g a n p e n i n g k a t a n k i n e r j a B P R , p e n y e l e s a i a n p e r m a s a l a h a n y a n g d i h a d a p i B P R , d a n p e n c a p a i a n h a s i l s e s u a i e k s p e k t a s i

s t a k e h o l d e r s . 1

T e l a h d i l a k u k a n p e n i n g k a t a n p e n g e t a h u a n , k e a h l i a n d a n k e m a m p u a n a n g g o t a d i r e k s i d a n p e g a w a i m e l a l u i p e l a t i h a n i n t e r n d a n

e k s t e r n s e r t a e v a l u a s i b u l a n a n

1 9

D i r e k s i m e n y a m p a i k a n l a p o r a n p e n e r a p a n T a t a K e l o l a p a d a O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n , A s o s i a s i B P R d i I n d o n e s i a , d a n 1 ( s a t u ) k a n t o r m e d i a a t a u m a j a l a h e k o n o m i d a n k e u a n g a n s e s u a i k e t e n t u a n .

2

D i r e k s i t e l a h m e n y a m p a i k a n L a p o r a n P e n e r a p a n T a t a k e l o l a k e p a d a O J K

d a n A s o s i a s i B P R d i I n d o n e s i a .

(9)

W AJIB D IISI O LEH B PR D E N G A N B O B O T FA K T O R A, B, C, D A N D

No Kriteria / Indikator Skala Penerapan Keterangan

II. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1.

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50 M:

J u m l a h a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s p a l i n g s e d i k i t 3 ( t i g a ) o r a n g .

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50 M

: J u m l a h a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s p a l i n g s e d i k i t 2 ( d u a ) o r a n g .

1

J u m l a h a n g g o t a d e w a n k o m i s a r i s 2 o r a n g s e s u a i A k t a n o m o r . 1 4 R U P S

t a n g g a l 0 6 A g u s t u s 2 0 1 6

2 .

J u m l a h a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s t i d a k m e l a m p a u i j u m l a h a n g g o t a D i r e k s i s e s u a i k e t e n t u a n .

1

J u m l a h a n g g o t a d e w a n k o m i s a r i s 2 o r a n g s a m a d e n g a n j u m l a h a n g g o t a

d i r e k s i

3 .

S e l u r u h a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s t e l a h l u l u s U j i K e m a m p u a n d a n K e p a t u t a n d a n t e l a h d i a n g k a t m e l a l u i R U P S . D a l a m h a l B P R m e m p e r p a n j a n g m a s a j a b a t a n a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s , R U P S y a n g m e n e t a p k a n p e r p a n j a n g a n m a s a j a b a t a n a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s d i l a k u k a n s e b e l u m

b e r a k h i r n y a m a s a j a b a t a n . 1

S e l u r u h a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s t e l a h l u l u s U j i K e m a m p u a n d a n

K e p a t u t a n d a n t e l a h d i a n g k a t m e l a l u i S e s u a i A k t a n o m o r . 1 4 R U P S t a n g g a l 0 6 A g u s t u s 2 0 1 6

4 .

P a l i n g s e d i k i t 1 ( s a t u ) a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s b e r t e m p a t t i n g g a l d i p r o v i n s i y a n g s a m a a t a u d i k o t a / k a b u p a t e n p a d a p r o v i n s i l a i n y a n g b e r b a t a s a n l a n g s u n g d e n g a n p r o v i n s i l o k a s i K a n t o r P u s a t B P R .

1

1 ( s a t u ) a n g g o t a d e w a n k o m i s a r i s b e r t e m p a t t i n g g a l d i k o t a y a n g s a m a

d e n g a n p u s a t k a n t o r B P R

5 .

B P R m e m i l i k i K o m i s a r i s I n d e p e n d e n :

a .

Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar

rupiah)

p a l i n g s e d i k i t 5 0 % ( l i m a p u l u h p e r s e n ) d a r i j u m l a h a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s a d a l a h K o m i s a r i s I n d e p e n d e n .

b .

Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar

rupiah) dan kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah)

, p a l i n g s e d i k i t s a t u a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s m e r u p a k a n K o m i s a r i s I n d e p e n d e n .

*)BPR dengan modal inti kurang dari Rp 50.000.000,00

( l i m a p u l u h m i l y a r r u p i a h ) d i b e r i k a n s k a l a p e n e r a p a n B a i k ( n i l a i 2 )

2

B P R b e l u m m e m i l i k i K o m i s a r i s I n d e p e n d e n ( K a r e n a m o d a l i n t i

k u r a n g d a r i 5 0 M i l y a r )

6 .

D e w a n K o m i s a r i s m e m i l i k i p e d o m a n d a n t a t a t e r t i b k e r j a t e r m a s u k p e n g a t u r a n e t i k a k e r j a , w a k t u

k e r j a , d a n r a p a t . 1

D e w a n k o m i s a r i s t e l a h m e m i l i k i p e d o m a n d a n t a t a t e r t i b k e r j a s e s u a i

S K N o 0 5 / S K - D T R / B P R -

7 .

D e w a n K o m i s a r i s t i d a k m e r a n g k a p j a b a t a n s e b a g a i a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s p a d a l e b i h d a r i 2 ( d u a ) B P R a t a u B P R S l a i n n y a , a t a u s e b a g a i D i r e k s i a t a u p e j a b a t e k s e k u t i f p a d a B P R , B P R S d a n / a t a u B a n k U m u m .

1

K e 2 ( d u a ) D e w a n k o m i s a r i s m e r a n g k a p j a b a t a n p a d a 2 ( d u a )

B P R

8 .

M a y o r i t a s a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s t i d a k m e m i l i k i h u b u n g a n k e l u a r g a a t a u s e m e n d a s a m p a i d e n g a n d e r a j a t k e d u a d e n g a n s e s a m a a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s a t a u D i r e k s i .

1

A n g g o t a d e w a n k o m i s a r i s t i d a k m e m i l i k i h u b u n g a n k e l u a r g a a t a u s e m e n d a d e n g a n s e s a m a a n g g o t a

d e w a n k o m i s a r i s d a n d i r e k s i

Skor Penerapan

2 B B a i k

(10)

9 .

S e l u r u h K o m i s a r i s I n d e p e n d e n t i d a k a d a y a n g m e m i l i k i h u b u n g a n k e u a n g a n , k e p e n g u r u s a n , k e p e m i l i k a n s a h a m d a n / a t a u h u b u n g a n k e l u a r g a d e n g a n a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s l a i n , D i r e k s i d a n / a t a u p e m e g a n g s a h a m p e n g e n d a l i a t a u h u b u n g a n l a i n y a n g d a p a t m e m p e n g a r u h i k e m a m p u a n n y a u n t u k b e r t i n d a k i n d e p e n d e n .

2

B P R t i d a k m e m i l i k i K o m i s a r i s I n d e p e n d e n ( M o d a l i n t i d i b a w a h 5 0

m i l y a r )

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

1 0

D e w a n K o m i s a r i s t e l a h m e l a k s a n a k a n p e n g a w a s a n t e r h a d a p p e l a k s a n a a n t u g a s d a n t a n g g u n g j a w a b s e r t a m e m b e r i k a n n a s i h a t k e p a d a D i r e k s i , a n t a r a l a i n p e m b e r i a n r e k o m e n d a s i a t a u n a s i h a t t e r t u l i s t e r k a i t d e n g a n p e m e n u h a n k e t e n t u a n B P R t e r m a s u k p r i n s i p k e h a t i - h a t i a n .

1

D e w a n k o m i s a r i s t e l a h m e l a k s a n a k a n p e n g a w a s a n t e r h a d a p t u g a s d a n t a n g g u n g j a w a b s e r t a m e m b e r i k a n r e k o m e n d a s i d a n

n a s i h a t t e r k a i t p e m e n u h a n k e t e n t u a n B P R t e r m a s u k p r i n s i p k e h a t i - h a t i a n s e s u a i h a s i l r i s a l a h r a p a t b u l a n a n d e w a n k o m i s a r i s d a n

d i r e k s i t e n t a n g e v a l u a s i k i n e r j a b u l a n a n

1 1

D a l a m r a n g k a m e l a k u k a n t u g a s p e n g a w a s a n , K o m i s a r i s m e n g a r a h k a n , m e m a n t a u d a n m e n g e v a l u a s i p e l a k s a n a a n k e b i j a k a n s t r a t e g i s B P R .

1

D a l a m r a n g k a m e l a k u k a n t u g a s p e n g a w a s a n k o m i s a r i s t e l a h m e l a k u k a n e v a l u a s i p e l a k s a n a a n

k e b i j a k a n s t r a t e g i B P R m e l a l u i R a p a t e v a l u a s i k i n e r j a d e n g a n D e w a n K o m i s a r i s d a n D i r e k s i s e t i a p

b u l a n n y a

1 2

D e w a n K o m i s a r i s t i d a k t e r l i b a t d a l a m p e n g a m b i l a n k e p u t u s a n k e g i a t a n o p e r a s i o n a l B P R , k e c u a l i d a l a m h a l p e n y e d i a a n d a n a k e p a d a p i h a k t e r k a i t s e b a g a i m a n a d i a t u r d a l a m k e t e n t u a n m e n g e n a i b a t a s m a k s i m u m p e m b e r i a n k r e d i t B P R d a n h a l - h a l l a i n y a n g d i t e t a p k a n d a l a m p e r a t u r a n p e r u n d a n g a n d a l a m r a n g k a m e l a k s a n a k a n f u n g s i p e n g a w a s a n .

1

D e w a n k o m i s a r i s t i d a k t e r l i b a t d a l a m p e n g a m b i l a n k e p u t u s a n k e g i a t a n o p e r a s i o n a l B P R k e c u a l i d a l a m h a l p e n y e d i a a n d a n a k e p a d a

p i h a k t e r k a i t

1 3

D e w a n K o m i s a r i s m e m a s t i k a n b a h w a D i r e k s i m e n i n d a k l a n j u t i t e m u a n a u d i t i n t e r n , a u d i t e k s t e r n , h a s i l p e n g a w a s a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n , d a n / a t a u h a s i l p e n g a w a s a n o t o r i t a s l a i n n y a a n t a r a

l a i n d e n g a n m e m i n t a D i r e k s i u n t u k m e n y a m p a i k a n d o k u m e n h a s i l t i n d a k l a n j u t t e m u a n . 1

D e w a n k o m i s a r i s t e l a h m e m a s t i k a n b a h w a d i r e k s i m e n i n d a k l a n j u t i t e m u a n a u d i t i n t e r n , a u d i t e k s t e r n d a n h a s i l p e n g a w a s a n o t o r i t a s J a s a

K e u a n g a n d a n d i r e k s i t e l a h

1 4

D e w a n K o m i s a r i s m e n y e d i a k a n w a k t u y a n g c u k u p u n t u k m e l a k s a n a k a n t u g a s d a n t a n g g u n g j a w a b n y a s e c a r a o p t i m a l d a n m e n y e l e n g g a r a k a n R a p a t D e w a n K o m i s a r i s p a l i n g s e d i k i t 1 ( s a t u ) k a l i d a l a m 3 b u l a n y a n g d i h a d i r i o l e h s e l u r u h a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s .

1

R a p a t D e w a n K o m i s a r i s s e l a m a t a h u n 2 0 1 8 t e l a h d i l a k u k a n

s e b a n y a k 9 k a l i

1 5

P e n g a m b i l a n k e p u t u s a n r a p a t D e w a n K o m i s a r i s y a n g b e r s i f a t s t r a t e g i s t e l a h d i l a k u k a n b e r d a s a r k a n m u s y a w a r a h m u f a k a t a t a u s u a r a t e r b a n y a k d a l a m h a l t i d a k t e r c a p a i m u s y a w a r a h m u f a k a t , a t a u s e s u a i k e t e n t u a n y a n g b e r l a k u d e n g a n m e n c a n t u m k a n d is s e n tin g o p in io n j i k a t e r d a p a t p e r b e d a a n p e n d a p a t .

1

P e n g a m b i l a n k e p u t u s a n r a p a t D e w a n K o m i s a r i s y a n g b e r s i f a t

s t r a t e g i s t e l a h d i l a k u k a n b e r d a s a r k a n m u s y a w a r a h m u f a k a t

(11)

1 6

A n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s t i d a k m e m a n f a a t k a n B P R u n t u k k e p e n t i n g a n p r i b a d i , k e l u a r g a , d a n / a t a u p i h a k l a i n y a n g m e r u g i k a n a t a u m e n g u r a n g i k e u n t u n g a n B P R , s e r t a t i d a k m e n g a m b i l d a n / a t a u m e n e r i m a k e u n t u n g a n p r i b a d i d a r i B P R , s e l a i n r e m u n e r a s i d a n f a s i l i t a s l a i n n y a y a n g d i t e t a p k a n R U P S .

1

A n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s h a n y a m e n e r i m a r e m u n i r a s i d a n f a s i l i t a s

s e s u a i R U P S t a n g g a l 1 4 F e b r u a r i 2 0 1 8

1 7

A n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s m e l a k u k a n p e m a n t a u a n t e r h a d a p l a p o r a n p e l a k s a n a a n t u g a s d a n t a n g g u n g j a w a b a n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n y a n g m e m e r l u k a n t i n d a k l a n j u t D i r e k s i .

1

A n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s t e l a h m e l a k u k a n p e m a n t a u a n t e r h a d a p

l a p o r a n p e l a k s a n a a n t u g a s d a n

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

1 8

H a s i l r a p a t D e w a n K o m i s a r i s d i t u a n g k a n d a l a m r i s a l a h r a p a t d a n d i d o k u m e n t a s i k a n d e n g a n b a i k d a n j e l a s , t e r m a s u k d is s e n tin g o p in io n s y a n g t e r j a d i j i k a t e r d a p a t p e r b e d a a n p e n d a p a t , s e r t a

d i b a g i k a n k e p a d a s e l u r u h a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s . 1

H a s i l r a p a t D e w a n K o m i s a r i s t e l a h d i t u a n g k a n d a l a m r i s a l a h r a p a t d a n

t e l a h d i d o k u m e n - t a s i k a n d e n g a n b a i k d a n j e l a s

(12)

WAJIB DIISI OLEH BPR DENGAN BOBOT FAKTOR D

No Kriteria / Indikator Skala Penerapan Keterangan

III. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau Fungsi Komite (bagi BPR yang memiliki modal inti > Rp 80 miliar)

(Wajib diisi oleh BPR)

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1. BPR telah memiliki Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko dengan anggota Komite sesuai

ketentuan. 0 NA

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2. Komite Audit melakukan evaluasi terhadap penerapan fungsi audit intern. 0 NA

3. Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi terhadap penerapan fungsi manajemen risiko.

0 NA

4. Dewan Komisaris memastikan bahwa Komite yang dibentuk menjalankan tugasnya secara efektif

antara lain telah sesuai dengan pedoman dan tata tertib kerja. 0 NA

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

5. Komite memberikan rekomendasi terkait penerapan audit intern dan fungsi manajemen risiko

kepada Dewan Komisaris untuk tindak lanjut kepada Direksi BPR. 0 NA

Skor Penerapan 1 SB Sangat Baik 2 B Baik 3 CB Cukup Baik 4 KB Kurang Baik 5 TB Tidak Baik

Catatan :

Pada faktor ini, BPR dengan bobot faktor A, B, dan C memberikan skala penerapan 0 untuk setiap kriteria/indikator.

Selesai

(13)

WAJIB DIISI OLEH BPR DENGAN BOBOT FAKTOR A, B, C, DAN D

No Kriteria / Indikator Skala Penerapan Keterangan

IV. Penanganan Benturan Kepentingan

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1.

B P R m e m i l i k i k e b i j a k a n , s i s t e m d a n p r o s e d u r p e n y e l e s a i a n m e n g e n a i b e n t u r a n k e p e n t i n g a n y a n g m e n g i k a t s e t i a p p e n g u r u s d a n p e g a w a i B P R t e r m a s u k a d m i n i s t r a s i , d o k u m e n t a s i d a n p e n g u n g k a p a n b e n t u r a n k e p e n t i n g a n d i m a k s u d d a l a m R i s a l a h R a p a t .

1

B P R t e l a h m e m i l i k i k e b i j a k a n , s i s t e m d a n p r o s e d u r p e n y e l e s a i a n m e n g e n a i b e n t u r a n k e p e n t i n g a n s e s u a i S K N o .

0 6 / S K - D I R / B P R - C M N / X I I / 2 0 1 6 t a n g g a l 2 1

D e s e m b e r 2 0 1 6

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2 .

D a l a m h a l t e r j a d i b e n t u r a n k e p e n t i n g a n , a n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s , a n g g o t a D i r e k s i , d a n P e j a b a t E k s e k u t i f t i d a k m e n g a m b i l t i n d a k a n y a n g d a p a t m e r u g i k a n a t a u m e n g u r a n g i k e u n t u n g a n B P R , a t a u

t i d a k m e n g e k s e k u s i t r a n s a k s i y a n g m e m i l i k i b e n t u r a n k e p e n t i n g a n t e r s e b u t . 1 T i d a k a d a t e r j a d i b e n t u r a n k e p e n t i n g a n

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

3 .

B e n t u r a n k e p e n t i n g a n y a n g d a p a t m e r u g i k a n B P R a t a u m e n g u r a n g i k e u n t u n g a n B P R d i u n g k a p k a n

d a l a m s e t i a p k e p u t u s a n d a n t e l a h t e r d o k u m e n t a s i d e n g a n b a i k . 1 T i d a k a d a t e r j a d i b e n t u r a n k e p e n t i n g a n

Skor Penerapan

2 B B a i k

Selesai

(14)

W AJIB D IISI O L E H B PR D E N G A N B O B O T FA K T O R A, B, C, D A N D

No Kriteria / Indikator Skala Penerapan Keterangan

V. Penerapan Fungsi Kepatuhan

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1.

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

A n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n m e m e n u h i p e r s y a r a t a n p a l i n g s e d i k i t u n t u k :

a . t i d a k m e r a n g k a p s e b a g a i D i r e k t u r U t a m a ;

b . t i d a k m e m b a w a h k a n b i d a n g o p e r a s i o n a l p e n g h i m p u n a n d a n p e n y a l u r a n d a n a ; d a n c . m a m p u b e k e r j a s e c a r a i n d e p e n d e n .

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah)

: A n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n t i d a k m e n a n g a n i p e n y a l u r a n d a n a .

1

D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n t e l a h a d a d a n d i a n g k a t m e l a l u i R U P S L B t g l 1 4 F e b r u a r i 2 0 1 8 . D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n t i d a k m e r a n g k a p

D i r e k t u r U t a m a , t i d a k M e m b a w a h k a n b i d a n g o p e r a s i o n a l

p e n g h i m p u n a n d a n p e n y a l u r a n d a n a d a n m a m p u b e k e r j a

i n d e p e n d e n

2 .

A n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n m e m a h a m i p e r a t u r a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n d a n p e r a t u r a n p e r u n d a n g - u n d a n g a n l a i n y a n g b e r k a i t a n d e n g a n p e r b a n k a n .

1

D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n t e l a h m e m a h a m i p e r a t u r a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n

d a n p e r a t u r a n p e r u n d a n g -

3 .

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

P e l a k s a n a a n f u n g s i k e p a t u h a n d i l a k u k a n d e n g a n m e m b e n t u k s a t u a n k e r j a k e p a t u h a n y a n g i n d e p e n d e n t e r h a d a p s a t u a n k e r j a a t a u f u n g s i o p e r a s i o n a l .

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah)

:

P e l a k s a n a a n f u n g s i k e p a t u h a n d i l a k u k a n d e n g a n m e n u n j u k P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g m e n a n g a n i f u n g s i k e p a t u h a n i n d e p e n d e n t e r h a d a p s a t u a n k e r j a a t a u f u n g s i o p e r a s i o n a l .

1

B P R t e l a h m e l a k s a n a k a n f u n g s i k e p a t u h a n d e n g a n m e n u n j u k

P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n s e s u a i S u r a t p e n u n j u k a n O J K N o .

S - 4 5 / K O . 0 5 2 / 2 0 1 7 D a n S K D i r e k s i N o . 4 5 / D I R / B P R -

C M N / X I / 2 0 1 7

4

S a t u a n k e r j a k e p a t u h a n a t a u P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g m e n a n g a n i f u n g s i k e p a t u h a n m e n y u s u n

d a n / a t a u m e n g k i n i k a n p e d o m a n k e r j a , s i s t e m , d a n p r o s e d u r k e p a t u h a n . 1

P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g m e n a n g a n i f u n g s i k e p a t u h a n t e l a h m e n g k i n i k a n p e d o m a n k e r j a ,

5

B P R m e m i l i k i k e t e n t u a n i n t e r n m e n g e n a i t u g a s , w e w e n a n g , d a n t a n g g u n g j a w a b b a g i s a t u a n k e r j a k e p a t u h a n a t a u P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g m e n a n g a n i f u n g s i k e p a t u h a n .

1

B P R t e l a h m e m i l i k i k e t e n t u a n i n t e r n m e n g e n a i t u g a s , w e w e n a n g ,

d a n t a n g g u n g j a w a b p e j a b a t e k s e k u t i f y a n g m e n a n g a n i f u n g s i k e p a t u h a n s e s u a i S K D i r e k s i N o .

4 5 / D I R / B P R - C M N / X I / 2 0 1 7 t a n g g a l 1 6 N o v e m b e r 2 0 1 7

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

6

A n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n m e n e t a p k a n l a n g k a h - l a n g k a h y a n g d i p e r l u k a n u n t u k m e m a s t i k a n B P R t e l a h m e m e n u h i s e l u r u h p e r a t u r a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n d a n p e r a t u r a n p e r u n d a n g - u n d a n g a n l a i n t e r m a s u k p e n y a m p a i a n l a p o r a n k e p a d a O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n d a n o t o r i t a s l a i n n y a .

1

D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n t e l a h m e n e t a p k a n l a n g k a h - l a n g k a h y a n g d i p e r l u k a n s e s u a i d e n g a n P O J K d a n p e r a t u r a n p e r u n d a n g -

7

A n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n F u n g s i K e p a t u h a n m e l a k u k a n u p a y a u n t u k m e n d o r o n g

t e r c i p t a n y a b u d a y a k e p a t u h a n B P R a n t a r a l a i n m e l a l u i s o s i a l i s a s i d a n p e l a t i h a n k e t e n t u a n t e r k i n i . 1

uD nir de ak ns gi ay nan lag inmyeamdbaanw pa ehnkyaanmf pu an iga sni

k e p a t u h a n T e l a h m e l a k u k a n u p a y a t e r c i p t a n y a b u d a y a k e p a t u h a n m e l a l u i s o s i a l i s a s i d a n

Skor Penerapan

2 B B a i k

(15)

8

A n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n m e m a n t a u d a n m e n j a g a k e p a t u h a n B P R t e r h a d a p s e l u r u h k o m i t m e n y a n g d i b u a t o l e h B P R k e p a d a O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n t e r m a s u k m e l a k u k a n t i n d a k a n p e n c e g a h a n a p a b i l a t e r d a p a t k e b i j a k a n d a n / a t a u k e p u t u s a n D i r e k s i B P R y a n g m e n y i m p a n g d a r i k e t e n t u a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n d a n p e r a t u r a n p e r u n d a n g - u n d a n g a n .

1

D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n T e l a h m e m a n t a u d a n m e n j a g a k e p a t u h a n B P R t e r h a d a p

s e l u r u h k o m i t m e n y a n g d i b u a t B P R k e p a d a O J K d a n m e l a k u k a n

t i n d a k a n p e n c e g a h a n a p a b i l a t e r d a p a t k e b i j a k a n a t a u k e p u t u s a n D i r e k s i B P R y a n g m e n y i m p a n g d a r i

k e t e n t u a n O J K d a n p e r a t u r a n p e r u n d a n g - u n d a n g a n

9

S a t u a n k e r j a k e p a t u h a n a t a u P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g m e n a n g a n i f u n g s i k e p a t u h a n m e m a s t i k a n b a h w a s e l u r u h k e b i j a k a n , k e t e n t u a n , s i s t e m , d a n p r o s e d u r , s e r t a k e g i a t a n u s a h a y a n g d i l a k u k a n B P R t e l a h s e s u a i d e n g a n k e t e n t u a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n d a n p e r a t u r a n p e r u n d a n g - u n d a n g a n .

1

P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g m e n a n g a n i f u n g s i k e p a t u h a n t e l a h m e m a s t i k a n s e l u r u h k e b i j a k a n , k e t e n t u a n , s i s t e m d a n p r o s e d u r

s e r t a k e g i a t a n u s a h a y a n g d i l a k u k a n B P R t e l a h s e s u a i d e n g a n k e t e n t u a n O J K d a n p e r a t u r a n p e r u n d a n g - u n d a n g a n

1 0

S a t u a n k e r j a k e p a t u h a n a t a u P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g m e n a n g a n i f u n g s i k e p a t u h a n m e l a k u k a n r e v i u d a n / a t a u m e r e k o m e n d a s i k a n p e n g k i n i a n d a n p e n y e m p u r n a a n k e b i j a k a n , k e t e n t u a n , s i s t e m m a u p u n p r o s e d u r y a n g d i m i l i k i o l e h B P R a g a r s e s u a i d e n g a n k e t e n t u a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n d a n p e r a t u r a n p e r u n d a n g - u n d a n g a n .

1

P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g m e n a n g a n i f u n g s i k e p a t u h a n t e l a h m e l a k u k a n

r e v i u t e r h a d a p p e r a t u r a n , k e t e n t u a n y a n g d i m i l i k i B P R d a n

t e l a h s e s u a i d e n g a n k e t e n t u a n O J K d a n p e r a t u r a n p e r u n d a n g -

u n d a n g a n

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

1 1 B P R b e r h a s i l m e n u r u n k a n t i n g k a t p e l a n g g a r a n t e r h a d a p k e t e n t u a n . 1 T i d a k a d a p e l a n g g a r a n

1 2

A n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n m e n y a m p a i k a n l a p o r a n p e l a k s a n a a n t u g a s d a n t a n g g u n g j a w a b s e c a r a b e r k a l a k e p a d a D i r e k t u r U t a m a d e n g a n t e m b u s a n k e p a d a D e w a n K o m i s a r i s . D a l a m h a l a n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n a d a l a h D i r e k t u r U t a m a , l a p o r a n d i s a m p a i k a n k e p a d a D e w a n K o m i s a r i s .

1

D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n t e l a h m e n y a m p a i k a n

l a p o r a n p e l a k s a n a a n t u g a s d a n t a n g g u n g j a w a b k e p a d a d i r e k t u r

u t a m a d a n t e m b u s a n k e p a d a

1 3

A n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n F u n g s i K e p a t u h a n m e n y a m p a i k a n l a p o r a n k h u s u s k e p a d a O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n a p a b i l a t e r d a p a t k e b i j a k a n a t a u k e p u t u s a n D i r e k s i y a n g m e n y i m p a n g d a r i p e r a t u r a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n d a n / a t a u p e r a t u r a n p e r u n d a n g - u n d a n g a n l a i n , s e s u a i k e t e n t u a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n .

1

T i d a k a d a k e b i j a k a n a t a u k e p u t u s a n d i r e k s i y a n g m e n y i m p a n g d a r i p e r a t u r a n O J K

(16)

W AJIB D IISI O L E H B PR D E N G A N B O B O T FA K T O R A, B, C, D A N D

No Kriteria / Indikator Skala Penerapan Keterangan

VI. Penerapan Fungsi Audit Intern

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1.

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

B P R m e m i l i k i S a t u a n K e r j a A u d i t I n t e r n ( S K A I ) .

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah)

:

B P R m e m i l i k i P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g b e r t a n g g u n g j a w a b t e r h a d a p p e l a k s a n a a n f u n g s i a u d i t i n t e r n .

1

B P R t e l a h m e m i l i k i P e j a b a t E k s e k u t i f A u d i t I n t e r n

2 .

S K A I a t a u P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g b e r t a n g g u n g j a w a b t e r h a d a p p e l a k s a n a a n f u n g s i a u d i t i n t e r n t e l a h m e m i l i k i d a n m e n g k i n i k a n p e d o m a n k e r j a s e r t a s i s t e m d a n p r o s e d u r u n t u k m e l a k s a n a k a n t u g a s b a g i a u d i t o r i n t e r n s e s u a i p e r a t u r a n p e r u n d a n g - u n d a n g a n d a n t e l a h d i s e t u j u i o l e h D i r e k t u r U t a m a d a n D e w a n K o m i s a r i s .

1

P E y a n g b e r t a n g g u n g j a w a b t e r h a d a p p e l a k s a n a a n f u n g s i a u d i t i n t e r n t e l a h m e m i l i k i d a n m e n g k i n i k a n p e d o m a n k e r j a s e r t a s i s t e m d a n p r o s e d u r u n t u k

m e l a k s a n a k a n t u g a s b a g i a u d i t o r i n t e r n s e s u a i p e r a t u r a n p e r u n d a n g - u n d a n g a n d a n t e l a h d i s e t u j u i D e w a n

k o m i s a r i s

3 .

S K A I a t a u P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g b e r t a n g g u n g j a w a b t e r h a d a p p e l a k s a n a a n f u n g s i a u d i t i n t e r n i n d e p e n d e n t e r h a d a p s a t u a n k e r j a o p e r a s i o n a l ( s a t u a n k e r j a t e r k a i t d e n g a n p e n g h i m p u n a n d a n p e n y a l u r a n d a n a ) .

1

P E F u n g s i A u d i t I n t e r n I n d e p e n d e n t i d a k m e r a n g k a p s e s u a i k e t e n t u a n p e n e t a p a n t u g a s , w e w e n a n g d a n t a n g g u n g j a w a b n o 0 5 / D I R / B P R -

4 .

S K A I a t a u P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g b e r t a n g g u n g j a w a b t e r h a d a p p e l a k s a n a a n f u n g s i a u d i t i n t e r n

b e r t a n g g u n g j a w a b l a n g s u n g k e p a d a D i r e k t u r U t a m a . 1

S e s u a i k e t e n t u a n d a n s u d a h d i l a k s a n a k a n

5 .

B P R m e m i l i k i p r o g r a m r e k r u t m e n d a n p e n g e m b a n g a n s u m b e r d a y a m a n u s i a y a n g m e l a k s a n a k a n

f u n g s i a u d i t i n t e r n . 5

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

6 .

B P R m e n e r a p k a n f u n g s i a u d i t i n t e r n s e s u a i d e n g a n k e t e n t u a n p e d o m a n a u d i t i n t e r n y a n g t e l a h d i s u s u n o l e h B P R p a d a s e l u r u h a s p e k d a n u n s u r k e g i a t a n y a n g s e c a r a l a n g s u n g d i p e r k i r a k a n d a p a t m e m p e n g a r u h i k e p e n t i n g a n B P R d a n m a s y a r a k a t .

1

P e d o m a n A u d i t I n t e r n b e l u m d i s u s u n t a h u n 2 0 1 8 , a k a n d i p e r b a i k i t a h u n

2 0 1 9

7

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

B P R m e n u g a s k a n p i h a k e k s t e r n u n t u k m e l a k u k a n k a j i u l a n g p a l i n g s e d i k i t 1 ( s a t u ) k a l i d a l a m 3 ( t i g a ) t a h u n a t a s k e p a t u h a n t e r h a d a p s t a n d a r p e l a k s a n a a n f u n g s i a u d i t i n t e r n , d a n k e l e m a h a n S O P a u d i t s e r t a p e r b a i k a n y a n g m u n g k i n d i l a k u k a n .

2

*)BPR dengan modal inti kurang dari Rp 50.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

d i b e r i k a n s k a l a p e n e r a p a n B a i k ( n i l a i 2 )

8

P e l a k s a n a a n f u n g s i a u d i t i n t e r n ( k e g i a t a n a u d i t ) d i l a k s a n a k a n s e c a r a m e m a d a i d a n i n d e p e n d e n y a n g m e n c a k u p p e r s i a p a n a u d i t , p e n y u s u n a n p r o g r a m a u d i t , p e l a k s a n a a n a u d i t , p e l a p o r a n h a s i l a u d i t , d a n t i n d a k l a n j u t h a s i l a u d i t .

1

t a h u n 2 0 1 8 s e b a g i a n b e s a r t e l a h d i l a k s a n a k a n d e n g a n a d a n y a p e l a k s a n a a n a u d i t d a n p e l a p o r a n h a s i l

a u d i t d a n t i n d a k l a n j u t h a s i l a u d i t

9

B P R m e l a k s a n a k a n p e n i n g k a t a n m u t u k e t e r a m p i l a n s u m b e r d a y a m a n u s i a s e c a r a b e r k a l a d a n

b e r k e l a n j u t a n t e r k a i t d e n g a n p e n e r a p a n f u n g s i a u d i t i n t e r n . 1

P E F u n g s i A u d i t I n t e r n b e l u m a d a m e n g i k u t i p e l a t i h a n , k a r e n a p e t u g a s

y a n g s e k a r a n g b a r u d i a n g k a t t g l 3 1

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

Skor Penerapan

2 B B a i k

(17)

1 0

S K A I a t a u P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g b e r t a n g g u n g j a w a b t e r h a d a p p e l a k s a n a a n f u n g s i a u d i t i n t e m t e l a h m e n y a m p a i k a n l a p o r a n p e l a k s a n a a n a u d i t i n t e r n k e p a d a D i r e k t u r U t a m a d a n D e w a n K o m i s a r i s d e n g a n t e m b u s a n k e p a d a a n g g o t a D i r e k s i y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n .

1

T a h u n 2 0 1 8 l a p o r a n p e l a k s a n a a n a u d i t i n t e r n t e l a h d i s a m p a i k a n k e D i r e k t u r U t a m a d a n D e w a n K o m i s a r i s

d a n t e m b u s a n k e p a d a D i r e k t u r y a n g m e m b a w a h k a n f u n g s i k e p a t u h a n

1 1

B P R t e l a h m e n y a m p a i k a n l a p o r a n p e l a k s a n a a n d a n p o k o k - p o k o k h a s i l a u d i t i n t e r n d a n l a p o r a n k h u s u s ( a p a b i l a a d a p e n y i m p a n g a n ) k e p a d a O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n s e s u a i k e t e n t u a n O t o r i t a s

J a s a K e u a n g a n . 1

B P R t e l a h m e n y a m p a i k a n l a p o r a n p e l a k s a n a a n d a n p o k o k - p o k o k h a s i l

a u d i t i n t e r n k e p a d a O J K s e s u a i k e t e n t u a n O J K

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

B P R m e n y a m p a i k a n l a p o r a n h a s i l k a j i u l a n g o l e h p i h a k e k s t e r n k e p a d a O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n s e s u a i k e t e n t u a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n .

1 2

*)BPR dengan modal inti kurang dari Rp 50.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

d i b e r i k a n s k a l a p e n e r a p a n B a i k ( n i l a i 2 )

2

1 3

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

B P R m e n y a m p a i k a n l a p o r a n p e n g a n g k a t a n a t a u p e m b e r h e n t i a n K e p a l a S K A I k e p a d a O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n s e s u a i k e t e n t u a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n .

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

B P R m e n y a m p a i k a n l a p o r a n p e n g a n g k a t a n a t a u p e m b e r h e n t i a n P e j a b a t E k s e k u t i f y a n g b e r t a n g g u n g j a w a b t e r h a d a p p e l a k s a n a a n f u n g s i a u d i t i n t e r n k e p a d a O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n s e s u a i k e t e n t u a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n .

1

P e m b e r h e n t i a n P E A u d i t I n t e r n s u r a t p e n g a n t a r n o . 1 1 / D i r / B P R - C M N / I X / 2 0 1 8 a n B i r a t u l W a l i d a i n i

H i y a d a n P e n g a n g k a t a n P E A u d i t I n t e r n s u r a t p e n g a n t a r N o . 4 1 / D i r / B P R - C M N / X / 2 0 1 8 a n F i t r i

H a n d a y a n i

(18)

W AJIB D IISI O LEH B PR D E N G A N B O B O T FA K T O R A (laporan k euangan diaudit), B, C, D A N D

No Kriteria / Indikator Skala Penerapan Keterangan

VII. Penerapan Fungsi Audit Ekstern (bagi BPR dengan total aset > Rp 10 miliar)

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1.

P e n u g a s a n a u d i t k e p a d a A k u n t a n P u b l i k d a n K a n t o r A k u n t a n P u b l i k ( K A P ) m e m e n u h i a s p e k - a s p e k l e g a l i t a s p e r j a n j i a n k e r j a , r u a n g l i n g k u p a u d i t , s t a n d a r p r o f e s i o n a l a k u n t a n p u b l i k , d a n k o m u n i k a s i a n t a r a O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n d e n g a n K A P d i m a k s u d .

0 N A

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2 . D a l a m p e l a k s a n a a n a u d i t l a p o r a n k e u a n g a n B P R , B P R m e n u n j u k A k u n t a n P u b l i k d a n K A P y a n g t e r d a f t a r d i O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n s e r t a m e m p e r o l e h p e r s e t u j u a n R U P S b e r d a s a r k a n u s u l a n D e w a n K o m i s a r i s .

0 N A

3 . B P R t e l a h m e l a p o r k a n h a s i l a u d i t K A P d a n M a n a g e m e n t L e tte r k e p a d a O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n .

0 N A

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

4 H a s i l a u d i t d a n M a n a g e m e n t L e tt e r t e l a h m e n g g a m b a r k a n p e r m a s a l a h a n B P R d a n d i s a m p a i k a n

s e c a r a t e p a t w a k t u k e p a d a B P R o l e h K A P y a n g d i t u n j u k . 0 N A

5 C a k u p a n h a s i l a u d i t p a l i n g s e d i k i t s e s u a i d e n g a n r u a n g l i n g k u p a u d i t s e b a g a i m a n a d i a t u r d a l a m

k e t e n t u a n O t o r i t a s J a s a K e u a n g a n . 0 N A

Skor Penerapan

2 B B a i k

B a g i B P R d e n g a n b o b o t f a k t o r A n a m u n l a p o r a n k e u a n g a n n y a t e l a h d i a u d i t o l e h K a n t o r A k u n t a n P u b l i k , t e t a p m e l a k u k a n p e n i l a i a n u n t u k s e l u r u h k r i t e r i a / i n d i k a t o r p a d a f a k t o r i n i .

B a g i B P R d e n g a n b o b o t f a k t o r A y a n g l a p o r a n k e u a n g a n n y a t i d a k d i a u d i t m e n g i s i s k a l a p e n e r a p a n d e n g a n n i l a i 0

(19)

WAJIB DIISI OLEH BPR DENGAN BOBOT FAKTOR A, B, C, DAN D DIISI SETELAH MANAJEMEN RISIKO BERLAKU SECARA EFEKTIF

BPR MODAL INTI > 50M: MULAI DIISI UNTUK PERIODE LAPORAN PROFIL RISIKO SEMESTER 2 TAHUN 2020 BPR MODAL INTI < 50M: MULAI DIISI UNTUK PERIODE LAPORAN PROFIL RISIKO SEMESTER 2 TAHUN 2021

Skor Penerapan 1 SB Sangat Baik 2 B Baik

3 CB Cukup Baik

4 KB Kurang Baik

5 TB Tidak Baik

No Kriteria / Indikator Skala Penerapan Keterangan

VIII. Penerapan Manajemen Risiko Termasuk Sistem Pengendalian Intern (Wajib diisi oleh BPR) A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1. BPR dengan modal inti paling sedikit Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah):

BPR telah membentuk Komite Manajemen Risiko dan satuan kerja Manajemen Risiko;

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah) dan kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah):

BPR telah membentuk satuan kerja Manajemen Risiko;

BPR dengan modal inti kurang dari Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah):

BPR telah menunjuk satu orang Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap penerapan fungsi Manajemen Risiko.

0 NA

2. BPR memiliki kebijakan Manajemen Risiko, prosedur Manajemen Risiko, dan penetapan limit

Risiko. 0 NA

3. BPR memiliki kebijakan dan prosedur secara tertulis mengenai pengelolaan risiko yang melekat

pada produk dan aktivitas baru sesuai ketentuan. 0 NA

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

4. Direksi:

a. menyusun kebijakan dan pedoman penerapan Manajemen Risiko secara tertulis, dan b. mengevaluasi dan memutuskan transaksi yang memerlukan persetujuan Direksi.

0 NA

5. Dewan Komisaris:

a. menyetujui dan mengevaluasi kebijakan Manajemen Risiko,

b. mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko, dan c. mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris.

0 NA

6. BPR melakukan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian Risiko terhadap

seluruh faktor Risiko yang bersifat material. 0 NA

7. BPR menerapkan sistem pengendalian intern yang menyeluruh. 0 NA

8. BPR menerapkan manajemen risiko atas seluruh risiko yang diwajibkan sesuai ketentuan Otoritas

Jasa Keuangan. 0 NA

9. BPR memiliki sistem informasi yang memadai yaitu sistem informasi manajemen yang mampu

menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, kini, dan utuh. 0 NA

10 Direksi telah melakukan pengembangan budaya manajemen risiko pada seluruh jenjang organisasi dan peningkatan kompetensi SDM antara lain melalui pelatihan dan/atau sosialisasi mengenai manajemen risiko.

0 NA

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

11 BPR menyusun laporan profil risiko dan profil risiko lain (jika ada) yang dilaporkan kepada Otoritas

Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. 0 NA

12 BPR menyusun laporan produk dan aktivitas baru yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan

sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. 0 NA

Catatan :

Pengisian pada faktor ini, dilakukan setelah BPR menerapkan manajemen risiko secara penuh sebagaimana diatur dalam POJK No.13/POJK.03/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko BPR.

Sebelum BPR menerapkan manajemen risiko secara penuh, BPR memberikan skala penerapan 0 untuk setiap kriteria/indikator

Selesai

(20)

WAJIB DIISI OLEH BPR DENGAN BOBOT FAKTOR A, B, C, DAN D

No Kriteria / Indikator Skala Penerapan Keterangan

IX. Batas Maksimum Pemberian Kredit (Wajib diisi oleh BPR)

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1. BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang mem adai terkait dengan BMPK termasuk pemberian kredit kepada pihak terkait, debitur grup, dan/atau debitur besar, berikut monitoring dan penyelesaian m asalahnya sebagai bagian atau bagian terpisah dari pedoman kebijakan perkreditan BPR.

1

BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang

memadai terkait dengan BMPK termasuk pemberian kredit kepada pihak terkait, berikut monitoring dan penyelesaian m asalahnya sebagai bagian terpisah dari pedoman kebijakan

perkreditan BPR

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2. BPR secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, sistem dan prosedur BMPK agar

disesuaikan dengan peraturan perundang-undangan. 1 Berdasarkan perhitungan modal

inti dari OJK

3. Proses pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/atau pemberian kredit besar telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan tentang BMPK dan memperhatikan prinsip kehati- hatian maupun peraturan perundang-undangan.

1 Sesuai POJK / tidak ada temuan Audit OJK

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

4. Laporan pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/atau pemberian kredit yang melanggar dan/atau melampaui BMPK telah disampaikan secara berkala kepada Otoritas Jasa Keuangan secara benar dan tepat waktu sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.