I. PENYUSUNAN PROGRAM KERJA PEMERIKSAAN (PKP)
II. PENYUSUNAN KKP KERTAS KERJA PEMERIKSAAN (KKP)
LANGKAH-LANGKAH/KEGIATAN PERSIAPAN PEMERIKSAAN YANG DISUSUN OLEH TIM PEMERIKSA :
1.PENENTUAN PIHAK-PIHAK YANG PERLU DIMINTAI KETERANGAN
2.PENENTUAN MEKANISME/CARA PEMERIKSAAN 3.PENENTUAN LOKASI PEMERIKSAAN
5. PENYAMPAIAN SURAT PEMBERITAHUAN KE SATUAN KERJA
6. PERSIAPAN DAFTAR NAMA/URUTAN PIHAK YANG DIPERIKSA
7. PERSIAPAN WAKTU DILAKSANAKANNYA PEMERIKSAAN/JADWAL PEMERIKSAAN 8. PERSIAPAN DAFTAR PERTANYAAN
Dokumen
Pelapor
Pihak Terkait/Saksi
Terlapor
Dokumentasi
seluruh
kegiatan
pemeriksaan :
1.
Catatan Tim Pemeriksa ttg temuan
hasil pemeriksaan
Pertanggung jawaban tim pemeriksa
Objektivitas pemeriksaan
Dokumen yang harus dibuat oleh
tim
pemeriksa
sebagai
pertanggung
jawaban
atas
1.
PENDAHULUAN
Dasar Pemeriksaan
Tim pemeriksa
Sasaran pemeriksa
Pelapor
Informasi rinci setiap temuan
Analisa terhadap temuan dan bukti-bukti
Terbukti
Pasal dari ketentuan yang dilanggar
Sanksi yang di rekomendasikan