i
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, EFISIENSI, VARIABEL EKONOMI MAKRO TERHADAP PROFITABILITAS
BANK UMUM SYARIAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
SUCI UMMATUL ISLAMIYAH 2013210103
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS S U R A B A Y A
i
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, EFISIENSI, VARIABEL EKONOMI MAKRO TERHADAP PROFITABILITAS
BANK UMUM SYARIAH
S K R I P S I
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
SUCI UMMATUL ISLAMIYAH NIM : 2013210103
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS S U R A B A Y A
v
MOTTO
All the impossible is possible for those who believe!
There is no limit of struggling.
PERSEMBAHAN
To Allah SWT & Nabi Muhammad SWA
Puji syukur saya haturkan kepada Allah SWT & Baginda Rasul yang senatiasa
selalu memberi inayah dan hidayahnya untuk menyelesaikan skripsi ini hingga
selesai.
To Ayah Hero & Ibu Peri
Terima kasih untuk ayah hero & ibu peri yang selalu berada dibelakangku saat
aku susah maupun senang, yang selalu memberikan sokongan baik dalam
perkuliahan ataupun dalam kegiatan organisasi, yang tidak pernah lelah
memberikan hal yang terbaik untuk keberhasilanku.Terima kasih telah
memberikan banyak pelajaran berharga ,,, Jangan pernah bosan memelukku
hingga aku PUAS membahagiakan kalian AKU MENCINTAI KALIAN duhai
malaikat-malaikat nyataku :*:*({}).
To Gengs Punel
Meski kita sidang skripsinya beda tempat, beda waktu tapi hasilnya kita semua
sama. Sangat bersyukur aku bisa bertemu kalian disaat akhir-akhir semester,
memiliki teman seperti kalian sama halnya memiliki saudara sedarah. Kalian
teman yang mengerti keadaan tanpa aku harus menjelaskan panjang lebar, kalian
selalu bahu membahu membantu kesusahan teman kalian tanpa harus diminta,
kalian super cerewet, kalian menyebalkan, kalian jail, kalian brilian, kalian
teristimewa. AKU SAYANG KALIAN.
To Keluarga Fiducia, Asistensi, SSM, Admisi PMB
vi
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat Allah SWT karena atas
segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan
skripsi ini dengan baik. Skripsi ini berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset,
Efisiensi, Variabel Ekonomi Makro terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah”.
Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian program pendidikan sarjana (S1) jurusan manajemen konsentrasi
perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Pada kesempatan ini dengan ketulusan, perkenankan penulis
menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada pihak yang
mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan terutama dalam
penyelesaian skripsi ini, yaitu :
1. Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si. selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar
atas selesainya skripsi ini, karena sudah berkenan meluangkan waktunya untuk
memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya kepada penulis.
2. Dr. Muazaroh, S.E.,M.T. selaku ketua program studi sarjana manajemen STIE
Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi
mahasiwa di STIE Perbanas Surabaya.
3. Dr. Lutfi, S.E., M.Fin. selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas IT.
Terima kasih selalu memberikan tindakan dan respon yang cepat untuk
vii
Demikian pengantar dari penulis, besar harapan penulis semoga skripsi
ini dapat berguna bagi semua pihak khususnya bagi para peneliti yang ingin
menggunakan obyek yang sama. Akhirnya penulis mengucapkan banyak
terimakasih atas segala dukungan yang sudah diberikan.
Surabaya, Maret 2017
viii DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... vi
DAFTAR ISI ... viii
DAFTAR TABEL ... ix
DAFTAR GAMBAR ... x
DAFTAR LAMPIRAN ... xi
ABSTRAK/RINGKASAN ... xii
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Rumusan Masalah ... 11
1.3 Tujuan Penelitian ... 12
1.4 Manfaat Penelitian ... 13
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 14
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ... 16
2.2 Landasan Teori ... 19
2.3 Pengaruh Variabel Bebas Terhadap Variabel Tergantung . 31 2.4 Kerangka Pemikiran Teoritis ... 35
2.5 Hipotesis Penelitian ... 35
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 37
3.2 Batasan Penelitian ... 37
3.3 Identifikasi Variabel ... 38
3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel ... 39
3.5 Populasi, Sampel Dan Teknik Pengambilan Sampel ... 41
3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ... 43
3.7 Teknik Analisis Data ... 43
BAB IV GAMBARAN SUBYEK DAN ANALISA DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 50
4.2 Analisis Data ... 56
4.3 Pembahasan ... 79
BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan ... 90
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 92
5.3 Saran ... 93
ix
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan Tren ROA Bank Umum Syariah ...7
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang ...20
Tabel 2.2 Perbandingan Bank Syariah dengan Bank Konvensional ...24
Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Syariah Berdasarkan Kepemilikan Total Aset ...42
Tabel 3.2 Sampel Bank Umum Syariah Berdasarkan Kriteria...42
Tabel 4.1 Posisi FDR Bank Umum Syariah ...58
Tabel 4.2 Posisi NPF Bank Umum Syariah ...60
Tabel 4.3 Posisi NOM Bank Umum Syariah ...61
Tabel 4.4 Posisi REO Bank Umum Syariah ...63
Tabel 4.5 Posisi Variabel Ekonomi Makro ...64
Tabel 4.6 Posisi ROA Bank Umum Syariah ...66
Tabel 4.7 Hasil Perhitungan Analisis Regresi ...67
Tabel 4.8 Hasil Perhitungan Uji Fhitug (Simultan) ...70
Tabel 4.9 Hasil Perhitungan Uji thitung (Parsial) ...74
x
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Teoritis ... 35
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji Simultan ... 46
Gambar 3.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji Parsial (Sisi Kanan) . 48 Gambar 3.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji Parsial (Sisi Kiri)... 48
Gambar 3.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji Parsial (DuaSisi) ... 48
Gambar 4.1 Daerah Penolakan Dan Penerimaan H0 Uji Simultan... 71
Gambar 4.2 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H0 Uji thitung (X1)... 74
Gambar 4.3 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H0 Uji thitung (X2)... 75
Gambar 4.4 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H0 Uji thitung (X3) ... 76
Gambar 4.5 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H0 Uji thitung (X4) ... 76
Gambar 4.6 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H0 Uji thitung (X5) ... 77
Gambar 4.7 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H0 Uji thitung (X6) ... 78
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan Rasio FDR Bank Umum Syariah selama periode
penelitian.
Lampiran 2 Perhitungan Rasio NPF Bank Umum Syariah selama periode
penelitian.
Lampiran 3 Perhitungan Rasio NOM Bank Umum Syariah selama periode
penelitian.
Lampiran 4 Perhitungan Rasio REO Bank Umum Syariah selama periode
penelitian.
Lampiran 5 Perhitungan Variabel Ekonomi Makro selama periode penelitian.
Lampiran 6 Perhitungan Rasio ROA Bank Umum Syariah selama periode
penelitian.
xii
EFFECT OF LIKUIDITY, ASSET QUALITY, EFFICIENCY, MACRO ECONOMIC VARIABLES ON THE PROFITABILITY
OF ISLAMIC BANKS
Suci Ummatul Islamiyah
STIE Perbanas Surabaya Email : suciummatul10@gmail.com
ABSTRACT
This research intended to analyze whether FDR, NPF, NOM, REO, BI Rate, Exchange rate and Inflation simultaneously and partially had significant effect toward ROA to Islamic banks along firts three months period in 2011 up to second three months period in 2016. Further, there were three Islamic banks becoming the subjects; BCA bank sharia, Maybank sharia and Victoria bank sharia. Additionally, The data obtained by documentation method. Moreover, descriptive analysis and statistic analysis; Multiple Regresion Analysis, were the techniques in analyzing the data.
The research result showed that FDR, NPF, NOM, REO, BI Rate, Exchange rate and Inflation simultaneously had significant effect toward ROA to Islamic banks. FDR partially had significant positive effect toward ROA to Islamic banks. NPF partially had not significant effect toward ROA to Islamic banks. NOM partially had significant positive effect toward ROA to Islamic banks. REO partially had significant negative effect toward ROA to Islamic banks. BI rate partially had not significant negative effect toward ROA to Islamic banks. Exchange rate partially had not significant negative effect toward ROA to Islamic banks, and Inflation partially had significant negative effect toward ROA to Islamic banks.
xiii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, EFISIENSI, VARIABEL EKONOMI MAKRO TERHADAP PROFITILITAS
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis apakah FDR, NPF, NOM, REO, BI Rate, Kurs, dan Inflasi secara simultan dan parsial memiliki dampak yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Syariah selama periode triwulan I tahun 2011 sampai dengan triwulan II tahun 2016. Subyek dalam penelitian ini tidak semua Bank Umum Syariah menjadi sampel dalam penelitian melainkan hanya tiga bank, yaitu Bank BCA Syariah, Bank Maybank Syariah, dan Bank Victoria Syariah. Metode pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik anaisis data yang digunakan adalah analisis deskriptif dan analisis statistik
Multiple Regresion Analysis.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa FDR, NPF, NOM, REO, BI Rate, Kurs, Inflasi secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Syariah. FDR secara parsial memiliki pengaruh positif sigifikan terhadap ROA pada Bank Umum Syariah. NPF secara parsial memiliki pengaruh positif tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Syariah. NOM secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Syariah. REO secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Syariah. BI Rate secara parsial memiliki pengaruh negatif tidak signifikan terhadap ROA Bank Umum Syariah, Kurs secara parsial memiliki pengaruh negatif tidak signifikan terhadap ROA Bank Umum Syariah, dan Inflasi secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA Bank Umum Syariah.
