PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIFITAS, EFISIENSI, SOLVABILITAS, DAN KONDISI EKONOMI TERHADAP
PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
ROSIDA 2015210758
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
i
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIFITAS, EFISIENSI, SOLVABILITAS, DAN KONDISI EKONOMI TERHADAP
PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
ROSIDA 2015210758
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
MOTTO
Jalani Proses tanpa Protes PERSEMBAHAN Kepada Allah SWT dan dan Nabi Muhammad SAW
Puji Syukur saya haturkan kepada Allah SWT dan kepada Baginda Rasul yang senantiasa selalu memberi inayah dan hidayah untuk menyelesaikan skripsi ini. Kepada kedua orang tua
Terimakasih banyak untuk kedua orang tua yang selalu mendoakan, selalu memberi dukungan moral maupun materi serta penyemangat yang tiada henti. Kepada keluarga
Terimakasih kepada semua keluarga besar yang selalu memberikan bantuan, doa, motivasi dan selalu menjadi pengingat terkuat dalam kehidupan ini.
Kepada teman-teman
Terimakasih untuk teman-teman Akhwat Solihah yang telah banyak membantu memberikan doa, nasihat, dukungan serta motivasi dalam pembuatan skripsi. Kepada semua orang yang kusayangi
Terimakasih banyak atas doa, bantuan, nasihat, motivasi dan dukungan yang telah kalian berikan mulai dari awal masuk kuliah hingga skripsi ini selesai .
vi
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadirat Allah SWT, karena atas limpahan Rahmat dan Hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul “Pengaruh Likuiditas, KualitasAset, Sensitifitas, Efisiensi, Solvabilitas, Dan Kondisi Ekonomi Terhadap Profitabilitas Bank UmumSyariah”.
Penulisan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana di STIE Perbanas Surabaya.
Selesainya skripsi ini tidak terlepas dari bantuan banyak pihak, pada kesempatan penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada :
1. Bapak Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A, Ph.D selaku Dosen pembimbing yang telah membimbing penulis selama penyusunan skripsi ini.
2. Bapak Burhanudin, SE.,M.Si.,Ph.D selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr.Yudi Sutarso, SE.,M.Si selaku ketua STIE Perbanas Surabaya. 4. Bapak Dr. Basuki Rachmat, SE.,MM selaku dosen wali di STIE Perbanas
Surabaya.
5. Segenap Dosen dan Staff Administrasi STIE Perbanas Surabaya.
Penulis mengharapkan dengan adanya skripsi ini dapat menambah wawasan dan pengetahuan yang berguna bagi pembaca khususnya dalam bidang Manajemen Perbankan.
Surabaya, Maret 2019
vii DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v
KATA PENGANTAR... vi
DAFTAR ISI... vii
DAFTAR TABEL... viii
DAFTAR GAMBAR... ix
DAFTAR LAMPIRAN... x
ABSTRACT... xi
ABSTRAK... xii
BAB I ... PENDAHULUAN... 1
1.1 Latar Belakang Masalah... 1
1.2 Perumusan Masalah... 11
1.3 Tujuan Penelitian... 12
1.4 Manfaat Penelitian... 13
1.5 Sistematika PenulisanSkripsi... 14
BAB II TI TINJAUAN PUSTAKA... 16
2.1 Penelitian Terdahulu... 16
2.2 Landasan Teori... 21
2.3 Kerangka Pemikiran... 38
2.4 Hipotesis Penelitian... 39
BAB III MEMETODE PENELITIAN... 40
3.1 Rancangan penelitian... 40
3.2 Batasan Penelitian... 40
3.3 Identifikasi Variabel... 41
3.4 Definisi Operasional danPengukuranVariabel... 42
3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 44
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data... 45
3.7 Teknik Analisis Data... 45
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 52
4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 52
4.2 Analisis Data... 59 BAB V PENUTUP... 100 5.1 Kesimpulan... 100 5.2 Keterbatasan... 102 5.3 Saran... 103 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN
viii
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan Tren Return On Asset Bank Umum Syariah 6
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu denganPenelitian Sekarang 20 Tabel 4.1 Posisi Kinerja Keuangan Bank BNI Syariah 54 Tabel 4.2 Posisi Kinerja Keuangan Bank Panin Dubai Syariah 56 Tabel 4.3 Posisi Kinerja Keuangan Bank Mandiri Syariah 59 Tabel 4.4 Posisi FDR Bank Umum Syariah 60
Tabel 4.5 Posisi NPF Bank Umum Syariah 62
Tabel 4.6 Posisi APB Bank Umum Syariah 64
Tabel 4.7 Posisi PDN Bank Umum Syariah 65
Tabel 4.8 Posisi REO Bank Umum Syariah 67
Tabel 4.9 Posisi NOM Bank Umum Syariah 68
Tabel 4.10 Posisi FACR Bank Umum Syariah 69
Tabel 4.11 Posisi Inflasi Bank Umum Syariah 71
Tabel 4.12 Posisi ROA Bank Umum Syariah 72
Tabel 4.13 Analisis Regresi Linier Berganda 73
Tabel 4.14 Hasil Perhitungan Uji F 76
Tabel 4.15 Hasil Perhitungan Uji t 79
ix
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 38
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji Fhitung 48
Gambar 3.2 :Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t (SisiKanan) 50 Gambar 3.3 :Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t(Sisi Kiri) 50 Gambar 3.4 :Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t(Dua Sisi) 51 Gambar 4.1 :Penolakan dan Penerimaan H0Uji Fhitung 77
Gambar 4.2 :Penolakan dan Penerimaan H0Uji Fhitung FDR 80
Gambar 4.3 :Penolakan dan Penerimaan H0Uji Fhitung NPF 80
Gambar 4.4 :Penolakan dan Penerimaan H0Uji Fhitung APB 81
Gambar 4.5 :Penolakan dan Penerimaan H0Uji Fhitung PDN 81
Gambar 4.6 :Penolakan dan Penerimaan H0Uji Fhitung REO 82 Gambar 4.7 :Penolakan dan Penerimaan H0Uji Fhitung NOM 83
Gambar 4.8 :Penolakan dan Penerimaan H0Uji Fhitung FACR 83 Gambar 4.9 Penolakan dan Penerimaan H0Uji Fhitung INFLASI 84
x
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Financing to Deposit Ratio (FDR) Lampiran 2 : : Perhitungan Non Performing Finance (NPF) Lampiran 3 : : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 4 : : Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)
Lampiran 5 : : Perhitungan Rasio Efisiensi Operasional (REO) Lampiran 6 : : Perhitungan Net Operating Margin (NOM)
Lampiran 7 : : Perhitungan Fixed Asset to Capital Ratio (FACR) Lampiran 8 : : Perhitungan Inflasi
Lampiran 9 : : Perhitungan Return On Asset (ROA) Lampiran 10 : : Perhitungan SPSS
Lampiran 11 : : Titik Persentasi Distribusi F Lampiran 12 : : Titik Persentasi Distribusi t Lampiran 13 : : Suku Bunga
xi
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY, SOLVENCY, AND ECONOMIC CONDITIONS ON THE
PROFITABILITY OF ISLAMIC BANKS Rosida
STIE Perbanas Surabaya
Email : 2015210758@students.perbanas.ac.id ABSTRACT
The purpose of this research is to analyze the influence of FDR, NPF, APB, PDN, REO, NOM, FACR, end Inflation have significant influence either simultaneously or partially towards Return On Asset (ROA). Population used in this research was Islamic Bank. The sampling technique based on purposive sampling technique. The data was a secondary data and the data obtained by documentation method. The data analysis technique used is multiple liniear regression analisys. Based on calculations and result of hypothesis testing, it faound that FDR, NPF, APB, PDN, REO, NOM, FACR, and Inflation have a significant influence toward ROA in Islamic Bank. While it means on partially that FDR,NPF, and PDN have a positive unsignificant influence toward ROA in Islamic Bank. APB, FACR, and Inflation have a negativeunsignificant influence toward ROA in Islamic Bank. REO have a negative significant influence toward ROA in Islamic Bank. NOM have a significant positive influence toward ROA in Islamic Bank.
Keyword : Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, Solency, Economic Conditions, and Profitability.
xii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIFITAS, EFISIENSI, SOLVABILITAS, DAN KONDISI EKONOMI TERHADAP
PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH Rosida
STIE Perbanas Surabaya
Email : 2015210758@students.perbanas.ac.id ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis pengaruh FDR, NPF, APB, PDN, REO, NOM, FACR,dan Inflasi yang memiliki pengaruh signifikan baik secara simultan maupun parsial terhadap ROA. Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah Bank Umum Syariah. Teknik pengambilan sampel berdasarkan teknik purposive sampling. Data yang digunakan adalah data sekunder dan pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis regresi linier berganda. Berdasarkan hasil perhitungan dan pengujian hipotesis ditemukan bahwa FDR, NPF, APB, PDN, REO, NOM, FACR,dan Inflasi secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Syariah. Sedangkan secara parsial FDR, NPF, danPDN mempunyai pengaruh positif tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Syariah. APB, FACR, dan Inflasi mempunyai pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Syariah. REO mempunyai pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Syariah.NOM mempunyai pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA Pada Bank Umum Syariah.
Kata Kunci : Likuiditas, KualitasAset, Sensitifitas, Efisiensi, Solvabilitas, Kondisi Ekonomi, dan Profitabilitas.
