PERBANDINGAN KECUKUPAN MODAL , BANK UMUM DEVISA SKALA BESAR DAN BANK UMUM DEVISA SKALA KECIL
YANG GO PUBLIK DU BURSA EFEK INDONESIA
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajad Gelar Sarjana Ekonomi
Oleh : Nova Rita Afrelia
20101018031152
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI
Saya yang menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa sepanjang pengetahuan saya , di dalam Naskah Skripsi ini tidak pernah ada karya ilmiah yang pernah di ajukan oleh orang lain untuk memperoleh gelar akademik di suatu perguruan tinggi, dan tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah di teliti atau di terbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis di kutip dalam naskah ini di sebutkan dalam sumber kutipan dan daftar pustaka.
Malang, 9 MEI 2014 Mahasiswa
Nova Rita Afrelia
KATA PENGANTAR
Asslamualaikum Wr. Wb.
Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT, atas limpahan rahmat dan hidayah-MU peneleitian dapat menyelesaikan Skrpsi yang berjudul : Perbandingan Kecukupan Modal , Bank Umum Devisa Skala Besar dan Bank Umum Devisa Skala Kecil yang go public di bursa efek.
Adapun Tujuan Penulisan ini adalah untuk memenuhi syarat dalam mencapai derajat Sarjana Ekonomi Pada Jurusan Ekonomi Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
Dalam penulisan Skrpsi ini, penulis banyak di beri bantuan dari berbagai pihak. Untuk itu penulis menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada :
1. Bapak Dr. H. Muhadjir Effendy, M.Si selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang.
2. Bapak Dr. H. Nazaruddin Malik, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammdiyah Malang.
3. Ibu Ida Nuraini, SE,M.Si selaku Ketua Program Study Ekonomi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang.
4. Bapak Dr. H. Muhadjir Effendy, M.Si selaku Dosen Pembimbing I yang telah memberikan arahan dan bimbingan dalam penyelesaian skripsi ini.
5. Bapak M Faisyal abdullah ,Drs.,MM Selaku Pembimbing II yang telah memberikan arahan dan bimbingan dalam penyelesaian skripsi ini.
6. Ibu Dra.Sudarti, M.Si selaku dosen wali Program Studi Ekonomi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang.
7. Bapak dan Ibu Dosen Program Studi Ekonomi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang.
8. Papa dan Mama yang tidak ada hentinya mencurahkan kasih sayang , semangat dan doa selalu dalam menyelesaikan skrpsi ini.
9. Teman-Teman satu angkatan selalu memberikan semangat dan doanya dalam menyelesikan skrpsi ini.
10. Semua pihak yang tidak dapat penulis sampaikan satu persatu yang telah banyak membantu menyelesaikan Skrpsi ini .
di sadari bahwa dengan kekurangan dan keterbatasan yang di miliki peneliti, oleh karena itu peneliti mengharapkan saran yang membangun agar tulisan ini bermanfaat bagi yang membutuhkan.
Walaikumu’alaikum Wr. Wb
Malang , 24 Mei 2014
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK ... i
KATA PENGANTAR ... ii
DAFTAR ISI... iii
DAFTAR GAMBAR ... iv DAFTAR TABEL ... v DAFTAR LAMPIRAN ... vi BAB I PENDAHULUAN ... 1 A. Latar belakang ... 1 B. Rumusan Masalah ... 6 C. Batasan Masalah ... 7 D. Tujuan Penelitian ... 7 E. Kegunaan Penelitian ... 7
BAB II TINJAUAN PUSTAKA DAN HIPOTESISI ... 9
A. Pebelitian Terdahulu ... 9
B. Landasan Teori ... 14
1. Bank devisa ... 14
2. Kecukupan Modal ... 14
3. Capital Adequacy Ration (CAR) ... 15
4. Non Perfoming Loan (NPL)……….. ... 16
6. Fee Base Income ... 19
7. Hubungan Antara Variabel Dependen Terhadap Variabel Independen ... 20
1. Pengaruh NPL terhadap CAR ... 20
2. Pengaruh ROI terhadap CAR... 21
3. Pengaruh FBI terhadap CAR ... 21
C. Hipotesis ... 22
1. KerangkaPikir ... 22
2. Rumusan Hipotesisi ... 23
BAB III METODE PENELITIAN ... 24
A. Jenis Penelirian ... 24
B. Populasi dan Sampel ... 24
C. Jenis dan Sumber Data ... 28
D. Teknik Pengumpulan Data ... 30
E. Definisi Oprasional ... 29
F. Teknik Analisis Data... 30
1. Model Regresi Data Panel ... 30
2. Pengujian Estimasi ... 31
BAB IV HASIL PENELITIAN ... 37
A. Gambaran Kecukupan Modal (CAR) ... 37
B. Perkembangan Kecukupan Modal ... 37
C. Devinisi Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 42
1. Perbandingan Bank Umum Devisa Skala Besar dan Bank Umum Devisa Skala Kecil ... 42
D. Hasil Analisis Regresi dan Interpretasi ... 45
1. Interpretasi hasil regresi ... 45
2. Pembahasan Estimasi ... 46
3. Uji Lagrange Multiper (LM) ... 48
4. Pengujian Hausman ... 50
5. Pengujian Hipotesisi ... 56
E. Pembahasan Hasil Penelitian ... 65
1. Pengaruh Variabel Bank Umum Devisa Skala Besar ... 66
a. Pengaruh Variabel NPLTerhadap CAR ... 66
b. Pengaruh Variabel ROI Terhadap CAR ... 67
c. Pengaruh Variabel FBI Terhadap CAR ... 68
2. Pengaruh Variabel Bank Umum Devisa Skala Kecil ... 68
a. Pengaruh Variabel NPLTerhadap CAR ... 68
b. Pengaruh Variabel ROI Terhadap CAR ... 69
c. Pengaruh Variabel FBI terhadap CAR ... 69
3. Pengaruh NPL, ROI dan FBI Terhadap CAR ... 70
BAB V KESIMPULAN DAN IMPLIKASI ... 71
A. Kesimpulan ... 71
B. Saran ... 72
DAFTAR PUSTAKA ... 74
DAFTAR TABEL
Tabel Halaman
2.1 Krangka Pikir ... 22
3.1 Kriteria Sampel Bank Umum Devisa yang go Publik Di Bursa Efek ... 26
3.2 Sampel Bank Umum Devisa Berdasarkan Kriteria Pembagian Skala di Lihat dari Jumlah Rata-Rata Total Aset ... 27
4.1 Capital Adequacy Ratio Bank Umum Devisa Skala Kecil ... 38
4.2 Capita Adequacy Ratio Bank Umum Devisa Skala Kecil ... 40
4.3 Perbandingan Kecukupan Modal Bank Umum Devisa (SkalaBesar) dan Bank UmumNon Devisa (Skala Kecil) ... 43
4.4 Hasil Intercept Bank Umum Devisa Skala Besar ... 52
4.5 Hasil Intercept Bank Umum Devisa Skala Kecil ... 53
4.6 Hasil Uji Signifikan Simultan Bank Umum Devisa Skala Besar ... 58
4.7 Hasil Uji Signifikan Simultan Bank Umum Devisa Skala Besar ... 59
4.8 Hasil Uji Signifikan Parsial Bank Umum Devisa Skala Besar ... 60
DAFTAR GAMBAR
Gambar Halaman
4.1 Ujif F Bank umum devisa skala Besar ... 58
4.2 Ujif F Bank umum devisa skala Kecil ... 59
4.3 Uji t parsial NPL Bank Skala Besar ... 61
4.4 Uji t parsial ROI Bank Skala Besar ... 61
4.5 Uji t parsial FBI Bank Skala Besar ... 62
4.6 Uji t parsial NPL Bank Skala Kecil ... 63
4.7 Uji t parsial ROI Bank Skala Kecil ... 64
4.8 Uji t parsial FBI Bank Skala Kecil ... 64
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran Halaman
1. Hasil Perhitungan Bank Umum Devisa Skala Besar ... 78 2. Hasil Perhitungan Bank Umum Devisa Skala Kecil ... 79 3. Hasil Perhitungan Eviews Bank Skala Besar dan Hasil Perhitungan
Daftar Pustaka
Agus Sugiarto Peneliti Bank Senior, Tim Arsitektur Perbankan Indonesia, Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan, Bank Indonesia, Jakarta http://www.kompas.co.id/kompas-cetak/0401/31/finansial/830919.htm.
Abdullah, Faisyal. 2003. Manajemen Perbankan. Edisi Pertama.UMM Press, Malang. Abdullah, M Faisyal. 2002. Dasar-dasar Manajemen Keuangan.Edisi kedua.,Penerbit
Universitas Muhammadiyah. Malang.
Adifirman,2011 “Analisi Rasio Keuangan Retrun On Investmen”
file:///D:/perkuliahan/all%20v/ROI/Definisi%20Analisa%20Rasio%20%20% 20Adi%20Firman's%20Blog.htm.
Bahtiar Usman, 2003 “Analisi Rasio Keuangan dan Memperdiksi Perubahan Laba Bersih pada Bank-Bank di Indonesia”. FE USAKTI.
Bank Indonesia, 2013. Bank Indonesia Dorong Perbankan Tingkatkan Fee Based Income”. Sumber REPUBLIKA.CO.ID, Jakarta .
Bank Indonesia, 1998. UU No. 10 Tahun 1998 tentang Pengertian Bank Umum Daily, 2013 Bank Indonesia akan andalkan Fee Base Income
file:///D:/perkuliahan/all%20v/FBI/Bank%20akan%20Andalkan%20Fee%20 Based%20Income%20%20%20Investor%20Daily.htm.
Devi Wulandari Terapan Ekonomi Perbankan
http://elib.unikom.ac.id/files/disk1/467/jbptunikompp-gdl-linnawahdi-23303-14-pertemua-k.pdf.
Fitri Rahmawati (2013), “Penaguh Likuiditas dan Profitabilitas Terhadap Kecukupan Modal (CAR)”.Skripsi. Program Study Manajeman. Universitas Pendidikan Indonesia.
Ita Akamal (2013), “Pengaru Rasio Keuangan Terhadap Kecukupan Modal Bank Umum Syariah Di Indonesia”.Skripsi. Program Studo Keuangan Islam. Yogyakarta.Universotas Sunan Kalijaga.
ITA Jasa-jasa Fee Base Income http://en.wikipedia.org/wiki/Traveler’s_cheque http://butuhbelajar.blogspot.com/2011/03/jasa-jasa-bank-fee-base-income.html. Yasen Krisna (2006), “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Capital Adequacy Ratio” (Tahun 2003-2006). Tesisi Program Srudy Magister Manajeman. Semarang Universitas Diponegoro.
Kasmir. 2001 “Bank dan Lembaga Keuangan Lainya”. Jakarta: Radja Grafindo Persada.
Laporan Keuangan Bursa Efek Indonesai. http://www.Idx.co.id.
Nita, 2009 “Retrunt On Investment (ROI)”
file:///D:/perkuliahan/all%20v/ROI/NitaNita%2020return%onInvestment.htm Peraturan Bank Indonesia, No.10/15/PBI/2008 Tentang Bank Wajib Menyediakan Modal
Minimum. Jakarta: Bank Indonesia.
Peraturan Bank Indonesia, No.26/20/KEP/DER/1993 tentang Sistem Ativa Tertimbang Menurut Resiko. Jakarta: Bank Indonesia.
Peraturan Bank Indonesia, No.26/2/BPPP/1993 tentang Sistem Ativa Tertimbang Menurut Resiko. Jakarta: Bank Indonesia
PSAK, No. 31. 2009. Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan : Penyajian Laporan Keuangan (softcopy edition). Jakarta.
Rofiqo Aulia , Retrunt On Investment (ROI) Free Template Blogger collection template Hot Deals BERITA_wongANteng SEO.
Ratna , 2011, “ AO Non Perfoming Loan http://edratna.wordpress.com/2011/10/18/ao-npl/.
Rofiko Aulia, 2013 “ Retrunt On Investment”
file:///D:/perkuliahan/all%20v/ROI/ROI%20-%20Love,%20Life,%20Laugh.htm Sabby, 2013 “Pemgertian Retrunt On Investmen”
file:///D:/perkuliahan/all%20v/ROI/Kumpulan%20Kata%20%20%20ROI%2 0(Return%20On%20Investment).htm.
Setiawan,2010 file:///D:/perkuliahan/all%20v/CAR/setiawa%MODAL%BANK.htm Sudirman, 2013, Manajeman Perbankan, Edisi Pertama, Pradana Media Group,
Indonesia.
Suharjdono, 2003,Manjemant Perkreditan Usaha Kecil dan Menengah, UP-AMP YKPN, Yogyakarta.
Sumber: http://id.shvoong.com/business-management/2152899-pengertian-dan-tugas-dari-bank/#ixzz2xsnby000.
Sumami (2011),” Deskrpsi Moda; dan Perbandingan Antara Bank Milik Pemerintah Dengan Swata yang Go Publik Di bursa Efek Indonesia”. Skrpsi.Program Study Manajeman. Jember. Universitas Jember.
Susan Irawati 2006 “Manajemant Keuangan”. Pustaka Indonesia.
Suad, Husnan (1998) “Dasar-dasar Teori Portofolio dan Analisis Sekuritas”. Edisi Ketiga, UPP AMP YKPN, Yogyakarta.
Simpel Note http://vierye.blogspot.com/2011/06/perhitungan-legal-lending-limit-contoh.html
Syamriolade, 2011” Retrunt On Investmen”
Totok Budisantoso dan Sigit Triandaru. 2006. “Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya” Edisi Dua.
Wikipedia bahasa Indonesia http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_devisal
Wikipedia bahasa Indonesia http://id.wikipedia.org/wiki/Capitaladequacy_ratio
Zaid Ar Rosyid 2013 http://arlanwidiantara.blogspot.com/2013/04/pengertian-non-permorfing loan - npl.html Diposkan
Zaelina 2012, Bolg Manjemant Permodalan http://www.googel.com Zulfan,2012“Pengenalan Rasio Perbankan”
http://banking.blog.gunadarma.ac.id/2012/05/09/pengenalan-rasio-perbankan/
