Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan 1
DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN ASET NETO
Pada Tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 (Dalam Rupiah Penuh)
Catatan 2020 2019
ASET
INVESTASI (Nilai Wajar)
Surat Berharga Negara 8 445.926.827.734 447.775.273.787
Deposito On Call pada Bank 9 6.000.000.000 11.000.000.000
Deposito Berjangka pada Bank 10 61.000.000.000 77.000.000.000
Saham yang tercatat di bursa efek di Indonesia 11 85.074.864.600 81.025.560.600 Obligasi Korporasi yang tercatat
di bursa efek di Indonesia 12 837.838.104.931 788.565.277.205
Sukuk Korporasi yang tercatat
di bursa efek di Indonesia 13 16.178.470.600 10.999.400.000
Reksa Dana 14 80.666.053.341 49.190.395.181
Efek Beragun Aset 15 44.252.324.517 46.883.797.768
Penyertaan Langsung 16 225.058.131.988 225.950.161.325
Tanah Dan Bangunan di Indonesia 17 189.080.000.000 189.080.000.000
Total Investasi 1.991.074.777.711 1.927.469.865.866
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas dan Bank 19 1.060.855.627 1.725.526.650
Beban Dibayar di Muka 20 2.317.106.727 1.368.559.049
Piutang Investasi 1.179.431.591 --
Piutang Hasil Investasi 21 19.305.614.244 15.003.106.318
Total Aset Lancar di Luar Investasi 23.863.008.189 18.097.192.016
ASET OPERASIONAL (Nilai Buku)
Kendaraan 1.431.146.737 1.868.151.145
Peralatan Komputer 140.405.515 126.713.235
Peralatan Kantor 92.924.208 86.079.431
Total Aset Operasional 22 1.664.476.460 2.080.943.811
ASET LAIN-LAIN 23 540.058.400 8.849.976.692
ASET TERSEDIA 2.017.142.320.760 1.956.497.978.384
LIABILITAS
LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL Utang Manfaat Pensiun dan
Manfaat Lain Jatuh Tempo 26 383.899.008 3.487.584.146
Pendapatan Diterima di muka 27 9.555.612.661 13.994.922.101
Beban Yang Masih Harus Dibayar 28 5.055.931.802 5.260.724.553
Utang Lain 29 1.823.653.074 864.505.311
Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial 16.819.096.545 23.607.736.111
ASET NETO 2.000.323.224.215 1.932.890.242.273
DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 (Dalam Rupiah Penuh)
Catatan 2020 2019
PENAMBAHAN Pendapatan Investasi
Bunga/Bagi Hasil 30 116.674.918.810 115.401.958.945
Dividen 31 49.397.985.064 50.741.744.974
Sewa 32 8.061.094.714 7.659.884.054
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi 33 (6.104.498.262) 6.780.556.166
Total Pendapatan Investasi 168.029.500.326 180.584.144.139
Peningkatan Nilai Investasi 34 14.333.292.333 27.869.956.416
Iuran Jatuh Tempo: 46
Iuran Normal Pemberi Kerja 38.349.325.463 39.520.041.395
Iuran Normal Peserta 7.383.389.810 7.608.787.604
Pendapatan di Luar Investasi 44 85.341.146 421.823.315
Jumlah Penambahan 228.180.849.078 256.004.752.869
PENGURANGAN
Beban Investasi 35, 36, 37 5.504.934.285 5.456.585.775
38, 39, 40
Beban Operasional 40, 41 20.887.860.836 20.160.123.539
Beban di Luar Investasi dan Operasional 6.985.043.876 1.832.520.364
Manfaat Pensiun 47 120.312.468.619 105.302.187.585
Pajak Penghasilan 45 7.057.559.520 10.921.129.500
Jumlah Pengurangan 160.747.867.136 143.672.546.762
KENAIKAN ASET NETO 67.432.981.942 112.332.206.107
ASET NETO AWAL PERIODE 1.932.890.242.273 1.820.558.036.167
ASET NETO AKHIR PERIODE 2.000.323.224.215 1.932.890.242.273
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan 3
DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI NERACA
Pada Tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 (Dalam Rupiah Penuh)
2020 2019
ASET
INVESTASI (Nilai Historis)
Surat Berharga Negara 442.984.416.415 448.708.853.614
Deposito On Call pada Bank 6.000.000.000 11.000.000.000
Deposito Berjangka pada Bank 61.000.000.000 77.000.000.000
Saham yang tercatat di bursa efek di Indonesia 109.952.632.351 104.369.814.152 Obligasi Korporasi yang tercatat di bursa efek di Indonesia 828.620.750.000 787.479.000.000 Sukuk Korporasi yang tercatat di bursa efek di Indonesia 16.000.000.000 11.000.000.000
Reksa Dana 85.543.445.452 51.920.162.976
Efek Beragun Aset 43.467.418.037 46.791.164.998
Penyertaan Langsung 64.602.000.364 68.290.232.464
Tanah Dan Bangunan di Indonesia 139.497.030.574 139.332.330.574
Akumulasi Penyusutan Bangunan (19.985.060.792) (17.480.545.889)
Total Investasi 1.777.682.632.401 1.728.411.012.889
SELISIH PENILAIAN INVESTASI 213.392.145.310 199.058.852.977
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas dan Bank 1.060.855.627 1.725.526.650
Beban Dibayar Di Muka 2.317.106.727 1.368.559.049
Piutang Investasi 1.179.431.591 --
Piutang Hasil Investasi 19.305.614.244 15.003.106.318
Total Aset Lancar Di Luar Investasi 23.863.008.189 18.097.192.016
ASET OPERASIONAL
Kendaraan 2.128.397.000 2.128.397.000
Peralatan Komputer 1.015.857.879 948.946.739
Peralatan Kantor 893.018.834 850.733.834
Akumulasi Penyusutan (2.372.797.253) (1.847.133.762)
Total Aset Operasional 1.664.476.460 2.080.943.811
ASET LAIN-LAIN 540.058.400 8.849.976.692
TOTAL ASET 2.017.142.320.760 1.956.497.978.384
LIABILITAS
NILAI KINI AKTUARIAL 1.832.793.388.662 1.780.537.431.913
SELISIH NILAI KINI AKTUARIAL 167.529.835.553 152.352.810.360
LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 383.899.008 3.487.584.146
Pendapatan Diterima di Muka 9.555.612.661 13.994.922.101
Beban Yang Masih Harus Dibayar 5.055.931.802 5.260.724.553
Liabilitas Lain 1.823.653.074 864.505.311
Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial 16.819.096.545 23.607.736.111
TOTAL LIABILITAS 2.017.142.320.760 1.956.497.978.384
LAPORAN PERHITUNGAN HASIL USAHA
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 (Dalam Rupiah Penuh)
2020 2019
PENDAPATAN INVESTASI
Bunga/Bagi Hasil 116.674.918.810 115.401.958.945
Dividen 49.397.985.064 50.741.744.974
Sewa 8.061.094.714 7.659.884.054
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi (6.104.498.262) 6.780.556.166
Total Pendapatan Investasi 168.029.500.326 180.584.144.139
BEBAN INVESTASI
Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan 1.157.988.460 1.338.271.859
Beban Penyusutan Bangunan 2.509.314.903 2.389.979.768
Beban Investasi Lain 1.837.630.922 1.728.334.148
Total Beban Investasi 5.504.934.285 5.456.585.775
HASIL USAHA INVESTASI 162.524.566.041 175.127.558.364
BEBAN OPERASIONAL
Gaji/Honor Karyawan, Pengurus & Pengawas 16.183.184.049 14.970.489.966
Beban Kantor 2.464.495.873 3.224.156.174
Beban Pemeliharaan 377.681.183 334.415.172
Beban Penyusutan 525.663.491 383.625.878
Beban Jasa Pihak Ketiga 1.336.836.240 1.247.436.349
Total Beban Operasional 20.887.860.836 20.160.123.539
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN
Laba Penjualan Aset Operasional -- 322.467.564
Pendapatan Lain di Luar Investasi 85.341.146 99.355.751
Total Pendapatan dan Beban Lain-lain 85.341.146 421.823.315
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 141.722.046.351 155.389.258.141
PAJAK PENGHASILAN 7.057.559.520 10.921.129.500
HASIL USAHA SETELAH PAJAK 134.664.486.831 144.468.128.641
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan 5
DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 (Dalam Rupiah Penuh)
2020 2019
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan Bunga/Bagi Hasil 116.685.609.046 116.254.228.029
Penerimaan Dividen 45.937.610.632 50.741.744.974
Penerimaan Sewa 3.948.657.518 2.803.404.633
Pelepasan Investasi 796.738.537.725 962.583.504.643
Penanaman Investasi (856.771.325.097) (1.038.931.378.574)
Pembayaran Beban Investasi (2.376.426.905) (2.340.017.920)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi 104.162.662.919 91.111.485.785
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL
Pembayaran Beban Operasional (18.024.264.765) (21.282.941.867)
Penjualan Aset Operasional -- 323.516.000
Pembelian Aset Operasional (109.196.140) (2.020.193.000)
Pendapatan Lain di Luar Investasi 117.437.764 140.975.526
Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional (1.325.161.942) (1.967.551.358)
Pajak Penghasilan (10.906.395.513) (10.014.030.168)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional (30.247.580.596) (34.820.224.867)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan Iuran Normal Pemberi Kerja 38.349.325.463 39.520.041.395
Penerimaan Iuran Normal Peserta 7.383.389.810 7.608.787.604
Pembayaran Manfaat Pensiun (120.312.468.619) (105.302.187.585)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan (74.579.753.346) (58.173.358.586)
PENURUNAN KAS BERSIH (664.671.023) (1.882.097.668)
KAS PADA AWAL PERIODE 1.725.526.650 3.607.624.318
KAS PADA AKHIR PERIODE 1.060.855.627 1.725.526.650
