PELAKSANAAN NORMA-NORMA SYARIAH DALAM AKAD PEMBIAYAAN AL-MUDHARABAH
(Studi Kasus Di Koperasi Syariah “Insan Sejahtera Madani” Karanganyar)
SKRIPSI
Disusun dan Diajukan Untuk Melengkapai Tugas dan Syarat Guna
Mencapai Derajat Sarjana Hukum dan Ilmu Hukum pada Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta
Oleh:
ZAHROH WARDANI NIM : C.100.070.069
FAKULTAS HUKUM
PERSETUJUAN
Skripsi ini disetujui untuk dipertahankan di hadapan
Dewan Penguji Skripsi Fakultas Hukum
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Pembimbing I
(MOCH.SANDJOYO SH.,M.Hum)
Pembimbing II
PENGESAHAN
Skripsi ini telah diterima dan disahkan oleh Dewan Penguji Skripsi Fakultas
Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta
Hari :
Tanggal :
Mengetahui
Dekan Fakultas Hukum
Universitas Muhammadiyah Surakarta
(Muchamad Iksan SH., M.H.) Dewan Penguji
Ketua : Moch. Sandjoyo SH.,M.Hum ( )
Sekretaris : Mutimatun Ni’ami SH.,M.H ( )
MOTTO
“ Demi masa, sesungguhnya manusia itu benar-benar berada dalam kerugian, kecuali orang-orang yang beriman dan mengerjakan amal shalih dan nasehat-menasehati supaya menaati kebenaran dan nasehat-menasehati
PERSEMBAHAN
Skripsi ini kupersembahkan kepada :
1. Allah SWT atas limpahan rahmat dan hidayah-Nya.
2. Mamaku dan almh.Eyangti yang tercinta dan tersayang atas
ketulusan doa dan kasih sayangnya.
3. Seseorang yang tulus ikhlas menerima penulis apa adanya(
mas Edi) terima kasih atas semuanya, Seluruh keluarga dan
sahabat tercinta atas perhatian dan motivasinya.
4. IMM Komisariat FH UMS atas ilmu, perhatian dan
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum, Wr. Wb.
Dengan mengucap puji syukur Alhamdulillah kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan hidayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini, penulis menyadari tanpa ridho dan bimbingan-Nya segala sesuatu tidak dapat terwujud. Juga tidak lupa penulis panjatkan shalawat dan salam kepada junjungan Nabi Muhammad SAW, sebagai Nabi pembawa ajaran Islam yang diajarkannya, sehingga penulis dapat menyelesaikan dengan penuh kesabaran dan ketekunan.
Penulis skripsi ini bertujuan untuk memenuhi syarat memperoleh gelar Kesarjanaan di bidang Ilmu Hukum pada Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta. Adapun judul skripsi ini adalah “PELAKSANAAN NORMA-NORMA SYARIAH DALAM AKAD PEMBIAYAAN AL-MUDHARABAH (Studi Kasus Di Koperasi Syariah “Insan Sejahtera Madani” Karanganyar)”.
Dalam penulisan skripsi ini penulis mengalami banyak hambatan dan kesukaran, namun berkat bantuan, bimbingan, dan pengarahan dari berbagai pihak, maka penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini meskipun hasilnya jauh dari kata sempurna. Untuk itu, pada kesempatan ini penulis mengucapkan banyak terima kasih kepada :
1. Allah SWT atas karunia, hidayah dan rahmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini.
2. Nabi Muhammad SAW yang telah menunjukkan cahaya kebenaran kepada umat manusia.
4. Mas Edi, Mas Dawam dan Mas Samudi, Mba Non Jogja, budhe Ida, budhe Qomariah terima kasih atas perhatian, motivasi dan doa yang tulus, semoga Allah SWT memberi kebahagiaan bagi kalian. Amin.
5. Bapak Muchamad Ikhsan SH.,M.H., selaku Dekan Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta.
6. Bapak Achmad Ridha SH., selaku Pembimbing Akademik, terima kasih atas bimbingannya selama ini.
7. Ibu Moch.Sandjoyo SH., selaku Pembimbing Pertama yang dengan tekun dan sabar memberikan bimbingan selama penulisan skripsi ini hingga selesai. 8. Bapak Mutimatun Ni’ami SH.,M.Hum., selaku Pembimbing Kedua terima
kasih telah sabar dan teliti dalam memberikan bimbingan dan arahan sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.
9. Bapak Johana Jusak SH.,M.Ag, selaku Penguji Skripsi, terima kasih atas kesediaannya menguji penulis.
10. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Surakarta, yang telah memberikan bekal ilmu kepada penulis..
11. Bapak Ahmad Probo Ridhoseno,SH selaku Manager di Koperasi Insan Sejahtera Madani Karanganyar yang telah mengijinkan penulis untuk riset di tempat tersebut.
12. Teman-teman Fakultas Hukum angkatan 2007, yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, baik pribadi atau kelompok (gank “BBF” ada ima, putri, vina, eli, manda), titin, hendra, april, anis, dion, intan, diana, inten, dwi sorry klo kelupaan,he.
Semoga semua bantuan dan jasa-jasa serta amal kebaikan itu menjadi amal sholeh dihadapan Allah SWT.
Penulis sadar bahwa tidak ada manusia yang sempurna di dunia ini, karena kesempurnaan hanyalah milik Allah SWT. Begitu juga dengan skripsi ini masih banyak kekurangannya, dan jauh dari kata sempurna, oleh karena itu mohon kiranya pembaca memberikan saran dan kritik demi perbaikan skripsi ini kearah yang lebih baik lagi.
Akhirnya kepada Allah SWT, penulis berharap dan mengembalikan segala urusan hanya kepada-Nya dan semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat dan khasanah ilmu bagi kita semua. Amin.
Wassalamu’alaikum, Wr. Wb.
Surakarta, 8 Maret 2011
DAFTAR ISI
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang ... 1 A. Tinjauan Umum tentang Perikatan (akad) Dalam Hukum Islam... ... 15
1. Pengertian Hukum Perikatan Islam ... 15
B. Tinjauan Umum Tentang Pembiayaan Syariah... 38
1. Pengertian Pembiayaan Syariah ... 38
2. Jenis-Jenis Pembiayaan Syariah ... ...41
3. Produk-Produk Pembiayaan Syariah ... 43
C. Tinjauan Umum tentang Al-Mudharabah ... 52
1. Pengertian al-mudharabah ... 52
2. Landasan Syariah ... 53
3. Rukun dan Syarat Al- Mudharabah ... 54
4. Jenis-Jenis Al-Mudharabah ... 55
D. Tinjauan Umum Tentang Koperasi Jasa Keuangan Syariah ... 56
1. Pengertian KJKS ... 56
2. Prinsip Syariah ... 58
3. Syarat-Syarat Pembiayaan ... 63
4. Prosedur Pembiayaan ... 65
5. Pembiayaan Bermasalah ... 78
BAB III HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 1. Gambaran Umum Koperasi Syariah “Insan Sejahtera Madani” di Karanganyar...80
2. Prosedur dalam akad Pembiayaan di Koperasi Syariah “Insan Sejahtera Madani” Karanganyar...85
3. Bentuk dan isi Akad Pembiayaan di Koperasi Syariah “Insan Sejahtera Madani” Karanganyar...104
4. Cara mengatasi pembiayaan yang bermasalah pada Kospin Syariah “Insan Sejahtera Madani” Karanganyar...133
BAB IV PENUTUP A. Kesimpulan ... 146
ABSTRAKSI
Perjanjian Pembiayaan Mudharabah didasarkan kepada kepercayaan (trust investment), dengan pengertian lain bahwa pemodal akan menyerahkan dananya kepada pihak pengelola dana setelah pemodal merasa yakin bahwa peminjam modal tersebut baik secara skill maupun moral dapat dipercaya untuk mengelola modal yang diberikan dengan keahliannya dan tidak akan memanipulasi modal tersebut. Namun bukan berarti dalam pelaksanaan perjanjian mudharabah tersebut pihak pengelola dana dilepaskan dari sistem jaminan atau ada pihak yang ketiga yang menjamin, hal ini dilakukan supaya terciptanya keadilan di antara nasabah/mudharib dan pihak bank sehingga dapat melindungi diri dari kerugian (the end of justice is to secure from injury).
Adapun permasalahan dalam penelitian ini adalah Bagaimanakah prosedur dalam akad pembiayaan al-mudharabah pada Koperasi syariah “Insan Sejahtera Madani” Karanganyar, Bagaimana bentuk dan isi akad pembiayaan al-mudharabah pada Koperasi Syariah “Insan Sejahtera Madani” Karanganyar, Bagaimana cara mengatasi pembiayaan yang bermasalah pada Koperasi Syariah “ Insan Sejahtera Madani” Karanganyar.
Untuk menjawab permasalahan di atas penelitian menggunakan metode yuridis normatif yang bersifat kualitatif dengan cara menganalisis data primer dan sekunder dan tersier serta bahan wawancara sehingga menghasilkan jawaban dari setiap permaslaahan yang di kemukakan.
Berdasarkan penelitian dapat di simpulkan antara lain pengaturan perjanjian pembiayaan mudharabah berdasarkan kitab suci Al-Qur’an, Al-Hadist, Dewan Fatwa Syari’ah Nasional MUI, Undang-Undang No.21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syari’ah dan Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan. Dalam prosedur akad pembiayaan al- mudharabah, penyaluran dana berdasarkan prinsip bagi hasil di KJKS Insan Sejahtera Madani dilaksanakan dengan prinsip kehati-hatian yang tinggi yang berpedoman pada prinsip 5C dan mengenai jaminan berdasarkan Undang-Undang No.21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah Pasal 1 angka (26) dan dalam Keputusan Dewan Syariah Nasional No.07/DSN-MUI/IV/2000 tentang Pembiayaan Mudharabah.
Dari hasil penelitian ini penulis menyarankan kiranya Koperasi Syari’ah Insan Sejahtera Madani mensosialisasikan keberadaannya kepada masyarakat, terutama terhadap keunggulan konsep koperasi syariah. Memberdayakan pengusaha kecil/golongan ekonomi lemah dalam penyediaan pembiayaan/modal serta persyaratan jaminan dipermudah, namun tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian, guna menghindarkan risiko kerugian bagi pihak Koperasi. Menyempurnakan akad pembiayaan mudharabah, dengan menambah klausula yang mengatur dengan tegas tentang sanksi yang akan diberlakukan terhadap nasabah/ mudharib bila melanggar akad pembiayaan mudharabah.
