ANALISIS PROFITABILITAS BANK UMUM KONVENSIONAL PERIODE 2010-2019
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi
Oleh:
Rizki Abdulhakeem.S 201410180311266
PROGRAM STUDI ILMU EKONOMI STUDI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG 2021
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... hal
LEMBAR PERSETUJUAN... .i
LEMBAR PENGESAHAN ... ..ii
PERNYATAAN ORISINIALITAS ... ...iii
KATA PENGANTAR ...iv
ABSTRAK ... v
ABSTRACT ... vi
DAFTAR TABEL ... vii
DAFTAR GAMBAR ... viii
DAFTAR LAMPIRAN ... ix
BAB I. PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang Masalah ...1
B. Identifikasi Masala... ..4
C. Pembatasan Masalah ... .4
D. Rumusan Masalah ... .4
E. Tujuan Penelitian ... .5
F. Manfaat Penelitian ... .5
BAB II. LANDASAN TEORI DAN HIPOTESIS PENELITIAN ... 6
A. Landasan Teori ... 6
1. Profitabilitas ... 6
2. Capital Adequacy Ratio ... 6
3. Non Performing Loan ... 6
4. Loan Deposit Ratio ... 6
5. Beban Operasional Pendapatan Operasional ... 6
vii
B. Penelitian Terdahulu ... 7
C. Kerangka Berpikir ... .8
D. Paradigma Penelitian ... .8
E. Hipotesis Penelitian ... .8
BAB III. METODE PENELITIAN ... .9
A. Objek Penelitian ... ....9
B. Definisi Operasional Variabel ... ....9
1. Variabel Dependen. ... ....9
2. Variabel Independen ... ....9
C. Populasi dan Sampel ... ..11
D. Jenis dan Teknik Pengumpulan Data ... .11
E. Teknik Analisis Data. ... .12
1. Uji Multikolinearitas ... .12
2. Uji Chow ... .12
3. Uji Heterokedastisitas ... .12
4. Uji Regresi Data panel ... .13
5. Pengujian Hipotesis ... .13
a. Uji t ... .13
b. Uji f ... .14
c. Koefisien (R2) ... .14
BAB IV. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... .15
A. Hasil Penelitian ... .15
1. Analisis Deskriptif ... .15
2. Hasil Uji Multikolinearitas ... 18
3. Hasil Pemilihan Model ... .18
a. Hasil Uji Chow ... .18
b. Model Fixed Effect ... .19
4. Hasil Uji Heterokedastisitas ... .19
5. Hasil Uji Regresi Data Panel.. ... .20
6. Hasil Uji Hipotesis ... .21
viiii
a. Hasil Uji t...23
b. Hasil Uji f...24
c. Hasil Uji Koefisien (R2)...24
B. Pembahasan ... ..24
1. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Profitabilitas (ROA) ... 24
2. Pengaruh Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Profitabilitas (ROA) ... .25
3. Pengaruh Non Performing Loan (NPL) terhadap Profitabilitas (ROA) ... .25
4. Pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR) terhadap Profitabilitas (ROA) ... 25
5. Pengaruh (CAR), (BOPO), (NPL), dan (LDR) secara simultanterhadap (ROA)... .26
BAB V. KESIMPULAN DAN SARAN ... 27
A. Kesimpulan ... 27
B. Keterbatsan Penelitian. ... 28
C. Saran... 28
DAFTAR PUTAKA. ... 29
LAMPIRAN ... 34
ix
DAFTAR TABEL
Tabel Halaman
1. Daftar Sampel Perusahaan ... 11
2. Hasil Perhitungan Statistik Deskriptif ... 15
3. Hasil Uji Multikolinearitas ... 18
4. Hasil Uji Chow ... 18
5. Model Fixed Effect ... 19
6. Hasil Uji Heteroskedastisitas ... 19
7. FEM setelah EGLS ... 20
8. Hasil Uji Regresi Data Panel ... 20
9. Hasil Uji t ... 21
10. Hasil Uji F-hitung ... 23
11. Hasil Uji Koefisien Determinasi ... 24
x
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran Halaman
1. Statistik Diskriptif 35
2. Multikorelasi 35
3. CEM ( Common Effect Model) 35
4. Lagrange Multiplier 36
5. FEM ( Fixed Effect Model ) 36
6. Uji Chow 37
7. Daftar Bank 37
8. Heterokedastisitas 37
9. Model EGLS 38
10. Data Triwulan Bank Umum Konvensional Periode2010-2019 39
xi
Program Studi Ekonomi Pembangunan
Fakultas Ekonomi dan Bisnis - Universitas Muhammadiyah Malang TANDA TERIMA CEK PLAGIASI SKRIPSI
Tanggal : 06 Juni 2021
Nama : Rizky Abdulhakeem Samadi NIM :201410180311266
Judul : ANALISIS PROFITABILITAS BANK UMUM KONVENSIONAL PERIODE 2010- 2019
Setelah melalui pengecekan manual dan pendeteksian plagiarisme, indeks plagiarisme Skripsi tersebut:
BAB INDEKS PLAGIARISME HASIL PLAGIARISME KETERANGAN
BAB I 10 % 6 % Lolos Plagiasi
BAB II 25 % 24 % Lolos Plagiasi
BAB III 35 % 19 % Lolos Plagiasi
BAB IV 15 % 10 % Lolos Plagiasi
BAB V 5 % 4 % Lolos Plagiasi
Berdasarkan hasil cek plagiasi dinyatakan bahwa Skripsi tersebut bebas plagiasi dan LOLOS Uji Plagiasi.
Penerima Mohamm ad Ismail
DAFTAR PUSTAKA
Achmad, T. & Kusumo, W.K. ( Juni 2003). Analisis Rasio-Rasio Keuangan sebagai Indikator dalam Memprediksi Potensi Kebangkrutan Perbankan di Indonesia.
Media Ekonomi & Bisnis, Vol. XV, No.1.
Ali, M. (2004). Asset Liability Management (Menyiasati risiko pasar dan risiko operasional dalam perbankan). Jakarta: Elex Media Komputindo.
Alifah, Y. B. (2014). Pengaruh CAR, NPL, BOPO dan LDR pada Perusahaan Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2012.
Skripsi. Yogyakarta : FE Universitas Negeri Yogyakarta.
Almilia & Herdiningtyas, (2005). Analisis Rasio Camel Terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah Pada Lembaga Perbankan Periode 2000-2002.
Jurnal Akuntansi & Keuangan, Vol. 7, No. 2, Hal. 131-147.
Bank Indonesia. (1997). Surat Keputusan Direksi Nomor 30/12/KEP/DIR Tanggal 30 April 1997 untuk BPR. (http://www.bi.go.id, di akses 6 Januari 2020).
. (1998). Undang - Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998.
. (2001). Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/1PBI/2011 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. (http://www.bi.go.id, di akses 6 Januari 2020).
. (2004). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/23/DPNP Tanggal 31 Mei 2004. (http://www.bi.go.id, di akses 6 Januari 2020).
29
30
. (2011). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/30/DPNP Tanggal 16 Desember 2011. (http://www.bi.go.id, di akses 6 Februari 2017).
. (2013). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 15/7/DPNP Tanggal 8 Maret 2013. (http://www.bi.go.id, di akses 6 Januari 2020).
. (2013). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 15/41/DPNP Tanggal 1 Oktober 2013. (http://www.bi.go.id, di akses 6 Januari 2020).
. (2014). Statistik Perbankan Indonesia Tanggal 30 Desember 2014. (http://www.bi.go.id, di akses 6 Januari 2020).
Defri. (2012). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI. Jurnal Manajemen, Volume 01, Nomor 01, September 2012.
Dendawijaya, L. (2009). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia
Djumhana, M. (2000). Hukum Perbankan di Indonesia. Bandung: Citra Aditya Bakti.
Harmono. (2009). Manajemen Keuangan: Berbasis Balanced Scored, Pendekatan Teori, Kasus Dan Riset Bisnis. Jakarta: Bumi Aksara.
Hasibuan, M.S.P. (2007). Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: PT. Bumi Aksara.
Husnan, S. (1998). Manajemen Keuangan – Teori dan Penerapan, Buku 2, Yogyakarta: BPFE.
Hutagalung, E.N., Djumahir & Ratnawati, K. (2013). Analisis Rasio Keuangan terhadap Kinerja Bank Umum di Indonesia. Jurnal Manajemen Vol.2 No 1, 2013 Hal:122-130. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang.
31
Ikatan Akuntan Indonesia. (1995). Standar Akuntansi Keuangan. Jakarta: Salemba Empat.
Jaka Sriyana, Metode Regresi Data Panel: Dilengkapi Analisis Kinerja Bank Syariah di Indonesia, (Yogyakarta: Ekonosia, 2014), h. 77&80
Kasmir. (2004). Manajemen Perbankan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
. (2012). Dasar-Dasar Perbankan Edisi Revisi. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Kuncoro, M.(2002). Manajemen Perbankan. Yoryakarta: BPFE
Mawardi, W.(2005). Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia. Jurnal Bisnis Strategi, Vol.14, No.1, Juli 2005.
Muljono, T.P.(1999). Aplikasi Akuntansi Manajemen Dalam Praktek Perbankan (Edisi 3). Yogyakarta: BPFE.
Munawir, S.(2002). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: Liberty.
Retnadi, J. 2006. Memilih Bank yang Sehat Kenali Kinerja dan Pelayanannya.
Jakarta: PT Elex Media Komputindo.
Siamat, D. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan. Edisi Keempat. Jakarta: Badan Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Simorangkir, O.P, (2004). Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Nonbank Jakarta: Ghalia Indonesia.
32
Syofyan, S. (Desember 2002). Pengaruh Struktur Pasar terhadap Kinerja Perbankan di Indonesia. Media Riset Bisnis & Manajemen, Vol.2, No3, 194-219.
Utami, S. B. (2015). Perbandingan Analisis CAMELS dan RGEC dalam Menilai Tingkat Kesehatan Bank Pada Unit Usaha Syariah Milik Pemerintah (Studi Kasus: PT Bank Negara Indonesia, Tbk Tahun 2012- 2013). Skripsi. Yogyakarta : FE Universitas Negeri Yogyakarta.
Veitzhal, R. (2007). Credit Management Handbook : Teori, Konsep, Prosedur, dan Aplikasi Panduan Praktis Mahasiswa, Bankir, dan Nasabah. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada.
Veithzal, R., et al. (2007). Bank And Financial Management: Conventional And Syaria System. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Warjiyo, P. (2004). Bank Indonesia Bank Sentral Republik Indonesia: Sebuah Pengantar.
Jakarta: Pusat Pendidikan dan Studi Kebanksentralan.
Werdaningtyas, H. (2002). Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Take Over Pramerger di Indonesia. Jurnal Manajemen Indonesia, Vol.1, No.22002.
Wicaksono, A. P. (2016). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan dan Biaya Operasional terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Skripsi. Yogyakarta : FE Universitas Negeri Yogyakarta.
Widarjono, A. (2009). Ekonometrika Pengantar dan Aplikasinya. Edisi Ketiga.
Yogyakarta: Ekonisia.
