PT PETA
DAFTAR JURNAL KOREKSI DAN REKLASIFIKASI TAHUN 2012
No. Keterangan Ref. KK Dr Cr
1 Piutang Usaha Penjualan 2 Kas Utang usaha 3 Utang Usaha Persediaan 4 Persediaan HPP 5 Beban Promosi Persediaan 6 Piutang Gaji Kas Kecil 7 Beban lain-lain
Beban yang masih harus dibayar
8 Piutang Usaha Bank BINI 9 Piutang Usaha Bank BINI 10 Bank BINI Piutang Usaha 11 Bank BINI Pendapatan Bunga
12 Beban Adm. Bank
Bank MAMA
13 Bank MAMA
Pendapatan Bunga
14 Beban Adm. Bank
Bank MAMA
15 Bank CAB
Beban lain-lain Pendapatan Bunga Laba (Rugi) Valuta Asing 16 Laba (Rugi) Valuta Asing
17 Beban Asuransi
Asuransi dibayar dimuka
18 Piutang Usaha
Utang PPh
19 Beban Sewa
Sewa dibayar dimuka 20 PPN - Keluaran PPN - Masukan 21 Investasi Beban lain-lain 22 Beban lain-lain Investasi 23 Perlengkapan Beban Perlengkapan 24 Kendaraan Bermotor COLT
Beban Pemeliharaan 25 Peralatan Kantor Kas 26 Peralatan (Baru) Akm. Penyusutan Rugi Pelepasan Peralatan (Lama)
27 Aset Tetap SGU
Obligation Under CL 28 Obligation Under CL Cash 29 Pendapatan Bunga Obligation Under CL Cash 30 Beban Bunga Akumulasi Penyusutan 31 Beban Kesejahteraan Karyawan
Beban Gaji
32 Beban Pemeliharaan dan Reparasi Beban Jasa Profesional
Bank BINI 34 Beban lain-lain
Beban Jamuan dan Representasi
35 Bank BINI
Beban Sewa Guna Usaha 36 Beban Perlengkapan
Perlengkapan
37 Beban Pajak Tangguhan Kewajiban Pajak Tangguhan
Keterangan Ref. KK Per Audit Per Klien PARE
12/31/2011 12/31/2012 Dr Cr
ASET Aset Lancar
Kas dan setara kas 486,945,350 467,920,775 Piutang usaha 849,792,298 898,725,250 Piutang lain-lain 29,426,195 14,940,000 Persediaan 1,136,000,000 1,182,050,000 Beban dibayar dimuka - 23,000,000 Perlengkapan 7,500,000 5,917,500 Total Aset Lancar 2,509,663,843 2,592,553,525
^ ^ Investasi 257,500,000 343,750,000 Aset Tetap Harga perolehan 1,733,000,000 1,752,000,000 Akumulasi penyusutan 181,999,900 266,925,300 Nilai buku 1,551,000,100 1,485,074,700 ^ ^ TOTAL ASET 4,318,163,943 4,421,378,225
Per Audit 12/31/2012
Keterangan Ref. KK Per Audit Per Klien 12/31/2011 12/31/2012 KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAM
Kewajiban lancar
Utang usaha M1 421,259,006 287,500,000
Utang lain-lain 14,605,913 15,688,018
Utang pajak M2 32,323,038 27,063,926
Biaya yang masih harus dibayar 93,000,000 62,403,400
Utang sewa guna usaha-lancar M3 - -
Total kewajiban lancar 561,187,957 392,655,344
^ ^
Kewajiban tidak lancar
Utang sewa guna usaha-jangka panjang N1 - - Total kewajiban tidak lancar - -
^ ^
EKUITAS
Modal saham - Rp. 10.000 per lembar 1,000,000,000 1,000,000,000
Saldo laba ditahan 2,756,975,986 3,028,722,881
Total ekuitas 3,756,975,986 4,028,722,881
^ ^
Total kewajiban dan ekuitas 4,318,163,943 4,421,378,225
Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun
Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun
PARE Per Audit
Keterangan Ref. KK Per Audit Per Klien 12/31/2011 12/31/2012 PENJUALAN PL1 5,721,597,850 5,480,859,000 BEBAN PENJUALAN PL2 4,377,276,195 4,422,500,000 LABA KOTOR 1,344,321,655 1,058,359,000 ^ ^ BEBAN USAHA PL3 691,642,174 771,313,104 LABA USAHA 652,679,481 287,045,896 ^ ^
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN
Laba / rugi valuta asing 1,300,600
Pendapatan Lain-lain (dividen)
Pendapatan bunga 8,654,500 29,133,025
Beban bunga 1,864,000
BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN-BERSIH PL4 (5,489,900) (29,133,025)
^ ^
LABA SEBELUM PAJAK 658,169,381 316,178,921
^ ^
BEBAN PAJAK PENGHASILAN PL5 93,993,814 44,432,026 ^
PARE Per Audit
Keterangan Ref. KK Per Audit Per Klien PARE
12/31/2011 12/31/2012 Dr Cr
SALDO AWAL TAHUN 2,192,800,419 2,756,975,986
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 564,175,567 271,746,895
Per Audit 12/31/2012
Keterangan Ref. KK Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012 ASET
Aset Lancar
Kas dan setara kas 486,945,350 632,796,056
Piutang usaha 849,792,298 691,005,250
Piutang lain-lain 29,426,195 76,844,125
Persediaan 1,136,000,000 1,224,550,000
Beban dibayar di muka - 15,000,000
Perlengkapan 7,500,000 5,250,000
Total Aset Lancar 2,509,663,843 2,645,445,431
Investasi 257,500,000 334,500,000 Aset Tetap Harga perolehan 1,733,000,000 1,841,200,000 Akumulasi penyusutan 181,999,900 246,811,883 Nilai buku 1,551,000,100 1,594,388,116 TOTAL ASET 4,318,163,943 4,574,333,547
Klien Dibuat oleh: Diperiksa oleh:
PT PETA
Skedul: Tanggal: Tanggal:
Naik (Turun) Rp % 145,850,706 29.95% (158,787,048) -18.69% 47,417,930 161.14% 88,550,000 7.79% 15,000,000 (2,250,000) -30.00% 135,781,588 5.41% 77,000,000 29.90% 108,200,000 6.24% 64,811,983 35.61% 43,388,016 2.80% 256,169,604 5.93%
Diperiksa oleh: Indeks
ARP 2.1
Tanggal: Periode:
Keterangan Ref. KK Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012 KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAM
Kewajiban Jangka Pendek
Utang usaha 421,259,006 235,250,000
Utang lain-lain 14,605,913 15,688,018
Utang pajak 32,323,038 80,297,651
Beban yang masih harus dibayar 93,000,000 62,403,400
Utang sewa guna usaha - lancar - 19,920,000 Total Kewajiban Jangka Pendek 561,187,957 413,559,069 Kewajiban Jangka Panjang
Kewajiban pajak ditangguhkan
Utang sewa guna usaha - jangka panjang - 34,860,000
Total Kewajiban Jangka Panjang 34,860,000
EKUITAS PEMEGANG SAHAM
Modal saham - nilai nominal Rp. 10.000 per saham 1,000,000,000 1,000,000,000
Saldo laba 2,756,975,986 2,868,454,954
Total Ekuitas Pemegang Saham 3,756,975,986 3,868,454,954 TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAH 4,318,163,943 4,316,874,023
^
Klien Dibuat oleh: Diperiksa oleh:
PT PETA
Skedul: Tanggal: Tanggal:
Prosedur Penelaahan Analitis Neraca
Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun
Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun
Naik (Turun) Rp % (186,009,006) -44% 1,082,105 7% 47,974,613 148% (30,596,600) -33% 19,920,000 (147,628,888) -26% - #DIV/0! 34,860,000 34,860,000 #DIV/0! - 111,478,968 4% 111,478,968 3% (1,289,920) 0%
Diperiksa oleh: Indeks
ARP 2.2
Tanggal: Periode:
Keterangan Ref. KK Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012 PENJUALAN 5,721,597,850 5,365,659,000 BEBAN PENJUALAN 4,377,276,195 4,522,500,000 LABA KOTOR 1,344,321,655 843,159,000 BEBAN USAHA 691,642,174 795,471,251 LABA USAHA 652,679,481 47,687,749
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN 75,000,000
Laba/rugi valuta asing 1,300,600 71,414,250
Pendapatan bunga 8,654,500 32,244,746.25
Beban bunga 1,864,000
BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN, BERSIH (5,489,900) 178,658,996.25
LABA SEBELUM PAJAK 658,169,381 226,346,745
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 93,993,814 114,867,777
LABA BERSIH 564,175,567 111,478,968
^
Klien Dibuat oleh: Diperiksa oleh:
PT ETSA
Skedul: Tanggal: Tanggal:
Naik (Turun) Rp % (355,938,850) -6% 145,223,805 3% (501,162,655) -37% 103,829,077 15% (604,991,732) -93% #REF! #REF! 62,759,750 725% (1,864,000) -100% 184,148,896 -3354% (431,822,636) -66% 20,873,963 22% (452,696,599) -80%
Diperiksa oleh: Indeks
ARP 2.3
Tanggal: Periode:
PT. PETA
NERACA
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
AKTIVA Catatan 2012 2011 KEWAJIBAN DAN EKUITAS Catatan 2012
AKTIVA LANCAR KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
KAS DAN SETARA KAS 2b,2c,3 486,945,350 HUTANG USAHA:
PIUTANG USAHA: Pihak ketiga 8
Pihak ketiga 4 849,792,298 HUTANG LAIN-LAIN
PIUTANG LAIN-LAIN 29,426,195 HUTANG PAJAK 2h,9
PERSEDIAAN 2d,5 1,136,000,000 BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR BEBAN DIBAYAR DIMUKA - HUTANG YANG AKAN JATUH TEMPO PERLENGKAPAN 7,500,000 DALAM WAKTU SATU TAHUN:
Hutang sewa guna usaha
JUMLAH AKTIVA LANCAR - 2,509,663,843 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN 2h,9 HUTANG SETELAH DIKURANG JUMLAH
YANG JATUH TEMPO DALAM WAKTU
AKTIVA TIDAK LANCAR SATU TAHUN:
Hutang sewa guna usaha INVESTASI JANGKA PANJANG 2e,6 257,500,000
AKTIVA TETAP 2f,2g,7 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
Akumulasi penyusutan sebesar Rp 253 juta pada tahun 2005 dan
Rp 182 juta pada tahun 2004 1,551,000,100 EKUITAS
MODAL SAHAM - nilai nominal Rp. 10.000 per saham: Modal dasar - 200.000 saham
JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR 1,808,500,100 Modal ditempatkan dan disetor penuh - 100.000 saham 1,10 SALDO LABA
JUMLAH EKUITAS
JUMLAH AKTIVA 4,318,163,943 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
PT. PETA NERACA 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 2011 421,259,006 14,605,913 32,323,038 93,000,000 - 561,187,957 - - 1,000,000,000 2,756,975,986 3,756,975,986 4,318,163,943
PT. TESA
LAPORAN LABA RUGI
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2005 DAN 2004
Catatan 2012 2011
PENJUALAN BERSIH 11 5,721,597,850
BEBAN POKOK PENJUALAN/ HPP 4,377,276,195
LABA KOTOR 1,344,321,655
BEBAN USAHA 12 691,642,174
LABA USAHA 652,679,481
PENGHASILAN/ (BEBAN) LAIN-LAIN:
Laba/(Rugi) selisih kurs (1,300,600)
Penghasilan bunga 8,654,500
Beban bunga (1,864,000)
Penghasilan lainnya
-Penghasilan lain-lain - Bersih 5,489,900
LABA SEBELUM BEBAN
PAJAK PENGHASILAN 658,169,381
BEBAN PAJAK PENGHASILAN:
Tahun berjalan 2h,9 93,993,814
Tangguhan 2h,9
93,993,814
PT. TESA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
Catatan Modal Saldo
saham laba
Saldo 31 Desember 2010 1,000,000,000 2,194,040,365 Laba bersih tahun 2011 - 564,175,567 Saldo 31 Desember 2011 1,000,000,000 2,758,215,932 Laba bersih tahun 2012 -
Saldo 31 Desember 2012 1,000,000,000
PT. TESA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
Total ekuitas 3,194,040,365 564,175,567 3,758,215,932 -
PT ETSA LAPORAN ARUS KAS
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 2012
Arus kas dari aktiva operasi
Penerimaan kas dari pelanggan Pembayaran kas kepada pemasok
Pembayaran kas kepada karyawan dan lain-lain
Arus kas bersih yang diperoleh dari aktiva operasi Arus kas dari aktiva investasi
Hasil penjualan aset tetap Pembelian aset tetap Pembelian investasi
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investaasi Arus kas dari aktivitas pendanaan
Pembayaran pinjaman bank
Pembayaran utang sewa guna usaha Penerimaan dari penerbitan saham
Arus kas yang diperoleh dari aktivitas pendanaan Naik (turun) bersih kas dan setara kas
Kas dan setara kas awal tahun Kas dan setara kas akhir tahun
PT ETSA LAPORAN ARUS KAS
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
2011 350,506,610 (25,000,000) (15,235,100) 310,271,510 310,271,510 176,673,840 486,945,350
