PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH - Perbanas Institutional Repository

(1)

i

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

S K R I P S I

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh :

ALFI NUR ELISA

2012210561

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

(2)

i

S K R I P S I

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh :

ALFI NUR ELISA

2012210561

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

(3)

(4)

(5)

(6)

v

MOTTO

“ Orang

-orang yang berhenti belajar

akan menjadi pemilik masa lalu.

Dan orang-orang yang masih

terus dan terus belajar, akan

(7)

vi

PERSEMBAHAN

Skripsi ini saya persembahkan untuk Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat dan hidayahnya serta senantiasa memberikan nikmat sehat sehingga bisa menyelesaikan Skripsi ini dengan tepat waktu. Dan untuk orang-orang yang selalu memberikan dukungan serta bantuan kepada saya selama saya menyelesaikan Skripsi.

 Kepada mama saya Hj. Umamah, yang selalu memberikan dukungan, semangat, dan selalu mendoakan saya, sehingga saya bisa menyelesaikan Skripsi dan memperoleh gelar SE.

 Kepada family tersayang saya Ifa, Aini, Miftahul, Sofi, Habib, Aisyah, Syabilal, Faizy, Zahirah, Sabiq, Om dan tante yang selalu mendukung dan memberikan doa kepada saya dalam menyelesaikan Skripsi.

 Kepada Ibu Anggraeni, SE., M.Si selaku dosen pembimbing saya selama menyelesaikan Skripsi.

 Kepada Sahabat tersayang serta rekan seperjuangan saya dalam menyelesaikan skripsi yaitu Baihaqi Sholikah SE, Nur Oktavia

Wahyuningsih SE, Istiqomah SE, Dewi Mar’atus Solikhah SE, Nina Zea

Laksmitasari SE, Ririt Faridawati SE, yang selalu memberi dukungan dalam menyelesaikan skripsi, dan selalu mengisi hari-hari saya dengan penuh canda tawa sehingga saya tetap semangat dalam menyelesaikan Skripsi.  Dan untuk semua pihak yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu yang

telah memberikan bantuan selama saya menyelesaikan Skripsi.

(8)

vii

KATA PENGANTAR

Segala puji syukur kehadirat Allah SWT atas karunia dan rahmat-Nya

sehingga skripsi yang berjudul “Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva,

Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan Solvabilitas Terhadap ROA Pada Bank

Pembangunan Daerah” dapat diselesaikan dengan baik.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah sebagai salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu jurusan manajemen konsentrasi perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.

Pada kesempatan ini saya juga mengucapkan banyak terima kasih kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi tepat waktu. Pada kesempatan ini saya mengucapkan terima kasih kepada :

1. Ibu Anggraeni, SE., M.Si selaku dosen pembimbing yang telah mengarahkan dan membimbing dalam penyusunan skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh, SE., M.T selaku Ketua jurusan manajemen STIE Perbanas Surabaya yang selama ini telah memberikan petunjuk dan arahan dalam penyusunan skripsi.

3. Bapak Lutfi, SE., M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Bapak dan Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan yang menjadi bekal untuk penulis dalam penyusunan skripsi

5. Ibu Dra. Lindiawati, M.M selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya

(9)

viii

Semua kebaikan yang diberikan akan mendapatkan balasan dari Allah SWT. Akhir kata, penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan dapat dipergunakan sebaik-baiknya.

Wassalammu’alaikum Wr. Wb.

Surabaya, Maret 2016

(10)

ix DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO DAN HALAMAN PERSEMBAHAN ... v

KATA PENGANTAR ... vii

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 13

3.3. Identifikasi Variabel ... 46

3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 46

3.5. Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel… ... 49

3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data ... 51

3.7. Teknik Analisis Data ... 51

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 60 4.1. Gambaran Subyek Penelitian ... 60

4.2. Analisis Data ... 71

BAB V PENUTUP ... 122

5.1. Kesimpulan ... 122

5.2. Keterbatasan Penelitian ... 125

5.3. Saran ... 126 DAFTAR RUJUKAN

(11)

x

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 1.1 : Perkembangan ROA Pada Bank Pembangunan Daerah

Tahun 2010 – 2015 (Dalam Persen) ... 3

Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu dengan Penelitian Sekarang ... 23

Tabel 3.1 : Populasi Bank Pembangunan Daerah Periode Juni Tahun 2015 (Dalam Jutaan Rupiah) ... 50

Tabel 3.2 : Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Pembangunan Daerah Periode Juni Tahun 2015 (Dalam Jutaan I Tahun 2010 sampai Triwulan II Tahun 2015 (dalam persen) .... ... 74 Triwulan II Tahun 2015 (dalam persen) ... 83

Tabel 4.8 : Posisi Primary Ratio (PR) Periode Triwulan I Tahun 2010 sampai Triwulan II Tahun 2015 (dalam persen) ... 85

Tabel 4.9 :. Posisi Fixed Asset Capital Ratio (FACR) Periode

(12)

xi Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan H0 dan Penolakan H0 Uji-t Untuk

Variabel X1 ... 98 Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan H0 dan Penolakan H0 Uji-t Untuk

(13)

xii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Loan To Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 : Perhitungan Loan To Asset Ratio (LAR)

Lampiran 4 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 5 : Perhitungan Non Perfoming Loan (NPL)

Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)

Lampiran 7 : Perhitungan Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)

Lampiran 8 : Perhitungan Primary Ratio (PR)

Lampiran 9 : Perhitungan Fixed Asset Capital Ratio (FACR) Lampiran 10 : Perhitungan Return On Asset (ROA)

Lampiran 11 : Output Analisi Regresi Linear Berganda Lampiran 12 : Tabel F dan Tabel T

(14)

xiii have influence significant toward ROA on regional development banks. The population in this study was regional development bank. Samples in reseach are BPD Kalimantan Timur, BPD Riau dan Kepulauan Riau, BPD Papua, and BPD Sumatera Utara. The data and collecting methode in this research uses secondary data and documentation. The data are taken from published financial report of regional development bank from first quarterly at year 2010 until second quarterly at year 2015. The technique of data analysis uses descriptive analysis and multiple linear regression analysis.

The results of the research showed that LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, PR, and FACR simultaneously have influence significant toward ROA on regional development banks. LDR and APB partially have influence negative unsignificant toward ROA on regional development banks. IPR, NPL, and FACR partially have influence positive unsignificant toward ROA on regional development banks. LAR and PR partially have influence positive significant toward ROA on regional development banks. IRR and BOPO partially have influence negative significant toward ROA on regional development banks. The most dominant variable is BOPO.

(15)

xiv

AlfiNur Elisa STIE Perbanas Surabaya

Email :2012210561@students.perbanas.ac.id

ABSTRAK

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menentukan apakah variabel LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, PR, dan FACR secara parsial maupun simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Pembangunan Daerah.Sampel dalam penelitian ini adalah BPD Kalimantan Timur, BPD Riau dan Kepulauan Riau, BPD Papua, dan BPD Sumatera Utara. Data dan metode pengumpulan dalam penelitian ini menggunakan data sekunder dan dokumentasi. Data diambil dari laporan keuangan yang diterbitkan Bank Pembangunan Daerah dari triwulan I tahun 2010 sampai triwulan II tahun 2015. Teknik analisis data menggunakan analisis deskriptif dan analisis regresi linier berganda.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, PR, dan FACR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. LDR dan APB secara parsial memiliki pengaruh yang negative tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. IPR, NPL, dan FACR secara parsial memiliki pengaruh positif tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. LAR dan PR secara parsial memiliki pengaruh positif signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. IRR dan BOPO secara parsial memiliki pengaruh negative signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah.Variabel yang paling dominan adalah BOPO.