WORKSHOP E-SPT TAHUNAN

(1)

WORKSHOP E-SPT

TAHUNAN

Sumenep, 4 – 5 Februari 2016

(2)

Siapa yang wajib menyampaikan SPT

Tahunan secara Elektronik (E-SPT)

1. • Wajib Pajak yang diwajibkan menyampaikan SPT Masa PPh Psl.

21 dalam bentuk dokumen dan memiliki kewajiban untuk

melaporkan SPT Tahunan Pajak Penghasilan

2. • Wajib Pajak yang diwajibkan menyampaikan SPT Masa PPN

dalam bentuk dokumen elektronik dan memiliki kewajiban untuk

melaporkan SPT Tahunan Pajak Penghasilan;

3. • Wajib Pajak yang sudah pernah menyampaikan SPT Elektronik

4. • Wajib Pajak yang terdaftar di KPP Madya, KPP di Kanwil Jakarta

Khusus dan KPP di Kanwil WB Besar

(3)

Cara Install Aplikasi E-SPT PPh Badan

Klik kanan pada Installer Aplikasi

E-SPT lalu pilih Run as administrator

Jalankan proses installasi seperti

biasa.

Cara Update Aplikasi E-SPT PPh Badan

Klik kanan pada File Update

Aplikasi E-SPT lalu pilih Run

as administrator

Jalankan proses installasi

seperti biasa.

(4)

Cara Menjalankan Aplikasi E-SPT PPh Badan

Letak aplikasi yang sudah diinstal adalah :

– Untuk windows 32 bit ==> C:\Program Files\DJP\eSPT 1771 2010

(5)

Membuat SPT Tahunan

Jalan Aplikasi dan akan muncul

piliham Connect to Database

Pilih

db1771_2010

OK

1

2 Isikan NPWP Perusahan

OK

(6)

Membuat SPT Tahunan

Isikan Profil Wajib Pajak (Halaman 1)

Yang harus diperhatikan :



Jenis WP = NON BUT



Tahun Buku = Jan - 2015 s.d. Des - 2015



Jenis Laporan Keuangan = Dipilih sesuai

dengan Jenis Usaha

Tidak di Centang

Isikan Profil Wajib Pajak

(Halaman 2)

(7)

Membuat SPT Tahunan Tahun Pajak 2015

3 User Name : administrator

Password : 123

4 Pilih Program

Buat SPT Baru

(8)

Membuat SPT Tahunan

|Memasukkan Data Penyusutan

6 Pilih SPT PPh

Lampiran Khusus

Daftar Penyusutan

dan Amortsasi

Fiskal

Klik

BARU

7

(9)

Membuat SPT Tahunan

|Memasukkan Data Penyusutan

Jenis Harta Bulan/Tahun Perolehan Harga Perolehan Kelompok

Komputer 06/2013 5.000.000 Komputer 02/2014 6.000.000 Laptop 06/2013 7.000.000 Printer 06/2013 2.000.000 Kipas Angin 05/2013 750.000 Sepeda Motor 05/2013 17.000.000 Truk 05/2015 250.000.000 Almari Kayu 01/2015 1.100.000 Almari Besi 06/2013 1.950.000 AC 06/2013 5.000.000 Sofa 06/2013 3.500.000 Kursi Besi 06/2013 700.000 JUMLAH 300.000.000

Jenis Harta Bulan/Tahun Perolehan Harga Perolehan

Bangunan Kantor 07/2013 200.000.000

(10)

Membuat SPT Tahunan

|Memasukkan Data Penyusutan

Pilih JENIS HARTA, KELOMPOK HARTA, dan JENIS USAHA sesuai dengan kondisi dan jenis harta yang akan diinput

Pilih nama harta dengan mengklik tombol panah bawah (dilingkari).

Apabila nama harta belum ada dalam daftar klik gambar titik tiga (diberi tanda panah) Setelah mengklik gambar titik tiga, pilih Baru (diberi kotakan) dan inputkan nama harta yang dimaksud lalu klik Simpan

8

9

(11)

Membuat SPT Tahunan

|Memasukkan Data Penyusutan

Entrikan seluruh harta yang dimiliki termasuk bangunan.

Untuk mengentri bangunan, JENIS HARTA yang dipilih adalah

KELOMPOK BANGUNAN

Metode penyusutan yang digunakan adalah GARIS LURUS

“Catatan Tentang Harta” apabila tidak ada diisi dengan tanda “-”

(12)

Membuat SPT Tahunan

|Memasukkan Data Penyusutan

Apabila semua harta telah diinput, jangan lupa mengisi Jumlah Penyusutan Komersial = Jumlah Penyusutan Fiskal

(13)

Membuat SPT Tahunan

|

Memasukkan Data Laporan Keuangan

Peradaran Usaha 2.000.000.000

Harga Pokok Penjualan 1.650.000.000

Persediaan Awal 0 Pembelian 1.500.000.000 Persediaan Akhir 0 Upah Langsung 150.000.000 Laba Kotor 350.000.000 Beban Gaji 48.000.000

Beban Administrasi Kantor 30.000.000

Beban Listrik 12.000.000

Beban Telepon 6.000.000

Beban Transportasi/Perjalanan 24.000.000

Beban Penyusutan 32.283.333

Jumlah Beban 152.283.333

Laba Bersih Sebelum Pajak 197.716.667

Pajak Terutang (Final) 40.000.000

Laba Bersih Setelah Pajak 157.716.667

L

A

P

O

R

A

N

L

A

B

A

R

U

G

I

(14)

Membuat SPT Tahunan

|

Memasukkan Data Laporan Keuangan

Kas 20.000.000 Utang Pajak 0

Bank 75.015.667 Utang Usaha 150.000.000

Piutang 15.000.000 Utang Bank 235.350.667

Persediaan Akhir 0 Biaya YMHD 0

Tanah 150.000.000 Modal 167.600.000

Bangunan 200.000.000 Laba Bersih 157.724.938

Peralatan dan Inventaris 300.000.000 Akumulasi Penyusutan -49.339.062

TOTAL AKTIVA 710.676.605 TOTAL PASSIVA 710.675.605

N

E

R

A

C

A

(15)

Masukkan Data dari Neraca baik

AKTIVA maupun PASSIVA

Membuat SPT Tahunan

|

Memasukkan Data Laporan Keuangan

SPT PPh

Transkip Kutipan Elemen Laporan

Keuangan

12

13

Nilainya harus SAMA

(16)

Membuat SPT Tahunan

|

Memasukkan Data Laporan Keuangan

Masukkan Data dari Laporan

Laba/Rugi

Apabila data sudah benar, klik

Simpan

(17)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771-VI

SPT PPh

Lampiran

Apabila tidak ada, tidak perlu diisi

langsung klik tutup

16 15

(18)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir - V

Formulir 1771-V

SPT PPh

Lampiran

17 18

(19)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir - V

Isi BAGIAN A

dengan cara klik

tombol Baru

Masukkan Data

Pemegang

Saham/Pemilik Modal

19 20

(20)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir - V

Isi BAGIAN B

dengan cara klik

tombol Baru

Masukkan Data Susunan

Pengurus

Jika Bagian A dan

Bagian B sudah

diisi dengan

lengkap dan benar,

klik Tutup

21

(21)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771-IV

SPT PPh

Lampiran

(22)

Isi Bagian A.

Penghasilan

yang

Dikenakan PPh

Final

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771-IV

24

Pilih 1771 – IV

Hal 1

(23)

Isi Bagian B.

Penghasilan

yang Tidak

Termasuk

Objek Pajak

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771-IV

25

Pilih 1771 – IV

Hal 2

(24)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771-III

SPT PPh

Lampiran

26

Untuk menambahkan data kredit

pajak klik

Baru

.Apabila tidak ada,

tidak perlu diisi langsung klik

tutup

.

(25)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771-II

Formulir 1771-III

SPT PPh

Lampiran

28

(26)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771-II

29

Nilai ini =

HPP + Beban

Klik Simpan, jika pengisian sudah selesai dan benar

(27)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771-I

SPT PPh

Lampiran

30

(28)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771-I

31 Diisi dari Peredaran usaha pada Laporan Laba/Rugi Pilih tab 1771 – I Hal.1

Diisi dari Laporan Laba Rugi bagian

Laba sebelum Pajak

(29)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771-I

32

Jika Tidak Ada Lanjut ke Tab 1771 – I Hal.3 Pilih tab 1771 – I Hal.2 Simpan 33

(30)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771

SPT PPh Wajib Pajak Badan

SPT PPh

Pilih Tab Pembukuan • Pilih Pilihan Diaudit atau Tidak Diaudit • Jika Diaudit isikan data Akuntannya 35

(31)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771

Karena Seluruh penghasilan telah

dipotong PPh Final Seharusnya bagian ini nilainya

“0” BAG. A-C

(32)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771

Karena Tidak ada Kredit Pajak dan

Seluruh penghasilan telah

dipotong PPh Final Seharusnya bagian ini nilainya

“0” BAG. C-D

(33)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771

BAG. E

Karena Tidak ada Angsuran PPh Psl

25 Seharusnya bagian ini nilainya

“0” BAG. E-G

39

BAG. F angka 15a dan b

Otomatis akan terisi dari 1771-IV

BAG. G angka 16

Jika tidak ada transaksi hubungan

Istimewa HARUS memilih huruf b

(34)

Membuat SPT Tahunan

|

Formulir 1771

Pastikan telah mencentang jenis lampiran yang wajib

dilampirkan BAG. H 40 Pada Bagian Penandatangan Pilih WAJIB PAJAK. Apabila memilih KUASA harus dilampiri Surat Kuasa Khusus Sesuaikan tanggal Lapor SPT Klik Simpan

(35)

Membuat SPT Tahunan

|

Cetak SPT

Menu Cetakan SPT Tools

41

a. Pilih PPh Badan 1771

b. Pilih Tahun Pajak

c. Centang Angka 1

Untuk dilaporkan ke KPP/KP2KP

hanya cetakan SPT Induk

(36)

Membuat SPT Tahunan

|

Cetak SPT

Ketentuan dalam mencetak Surat Pemberitahuan :



Ukuran Kertas yang digunakan adalah F4/Folio/8,5”x13” berwarna putih

dengan berat kertas minimal 70 gram



Tidak boleh menggunakan printer dot matrik

(37)

Membuat SPT Tahunan

|

Membuat File CSV

Lapor Data SPT Ke KPP SPT Tools

42

a. Pilih Tahun Pajak

b. Pilih Tampilkan Data

c. Centang Tahun Pajak yang dimaksud

d. Pilih Tempat penyimpanan File CSV

e. Klik Create File

(38)

Membuat SPT Tahunan

|

Membuat File CSV

Lapor Data SPT Ke KPP SPT Tools

42

a. Pilih Tahun Pajak

b. Pilih Tampilkan Data

c. Centang Tahun Pajak yang dimaksud

d. Pilih Tempat penyimpanan File CSV

e. Klik Create File

(39)

Membuat SPT Tahunan

|

Error Saat Membuat CSV

Apabila muncul kotak dialog seperti gambar di atas, bisa dipastikan bahwa file CSV tidak

dapat terbentuk dengan sempurna. Hal ini akan menyebabkan file tersebut tidak dapat

diupload di sistem DJP

Untuk Windows 32 bit

Buka direktori C:\Windows\System32\1771 2010 RP, Copy file zlib.dll

kemudian paste ke direktori C:\Program Files\DJP\eSPT 1771 2010

SOLUSI

Untuk Windows 64 bit

Buka direktori C:\Windows\SysWOW64\1771 2010 RP, Copy file zlib.dll

kemudian paste ke direktori C:\Program Files (x86)\DJP\eSPT 1771 2010

(40)

Membuat SPT Tahunan