Linda Rahayu, 2014
Analisis camels dalam menilai kinerja keuangan PT. Bank muamalat Indonesia dengan PT. Bank syariah mandiri
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perpustakaan.upi.edu DAFTAR ISI
2.1.4 Perbedaan Bank Konvensional Dengan Bank Syariah ... 18
2.2 Bank Syariah ... 19
2.2.1 Sejarah Singkat Bank Syariah di Indonesia ... 19
2.2.2 Pengertian dan Tujuan Bank Syariah ... 20
2.2.3 Prinsip-Prinsip Operasional Bank Syariah ... 21
2.2.3.1 Prinsip Titipan atau Simpanan (Al-Wadiah) ... 22
2.2.3.2 Prinsip Bagi Hasil (Profit Sharing) ... 23
2.4.2 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Syariah ... 30
2.4.3 Komponen Masing-masing Faktor Tingkat Kesehatan Bank Syariah ... 32
2.4.3.1 Permodalam (Capital) ... 32
Linda Rahayu, 2014
Analisis camels dalam menilai kinerja keuangan PT. Bank muamalat Indonesia dengan PT. Bank syariah mandiri
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perpustakaan.upi.edu
2.4.3.3 Manajemen (Management) ... 36
2.4.3.4 Rentabilitas (Earning) ... 38
2.4.3.5 Likuiditas (Liquidity) ... 40
2.4.3.6 Sensitivitas Terhadap Risiko Pasar (Sensitivity to Market Risk) ... 42
4.1.1.4 Struktur Organisasi PT. Bank Muamalat Indonesia .. 64
4.1.2 PT. Bank Syariah Mandiri ... 65
4.1.2.1 Sejarah PT. Bank Syariah Mandiri ... 65
4.1.2.2 Profil PT. Bank Syariah Mandiri ... 67
4.1.2.3 Visi dan Misi PT. Bank Syariah Mandiri ... 68
4.1.2.4 Nilai Perusahaan dan Struktur Organisasi PT. Bank Syariah Mandiri ... 69
4.2 Perbandingan Aspek Capital antara PT. Bank Muamalat Indonesia dengan PT. Bank Syariah Mandiri... 71
4.2.1 Capital Adequacy Ratio (CAR) PT. Bank Muamalat Indonesia ... 72
4.2.2 Capital Adequacy Ratio (CAR) PT. Bank Syariah Mandiri 75
4.2.3 Perbandingan Aspek Capital antara PT. Bank Muamalat Indonesia dengan PT. Bank Syariah Mandiri melalui Penafsiran Angka-angka CAR ... 78
4.3 Perbandingan Aspek Asset Quality antara PT. Bank Muamalat Indonesia dengan PT. Bank Syariah Mandiri ... 79
4.3.1 Non Performing Ratio (NPF) PT. Bank Muamalat Indonesia ... 80
4.3.2 Non Performing Ratio (NPF) PT. Bank Syariah Mandiri .. 83
4.3.3 Perbandingan Aspek Asset Quality antara PT. Bank Muamalat Indonesia dengan PT. Bank Syariah Mandiri Melalui Penafsiran Angka-angka NPF ... 86
Linda Rahayu, 2014
Analisis camels dalam menilai kinerja keuangan PT. Bank muamalat Indonesia dengan PT. Bank syariah mandiri
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perpustakaan.upi.edu
4.4.1 Return on Asset (ROA) PT. Bank Muamalat Indonesia .... 88
4.4.2 Return on Asset (ROA) PT. Bank Syariah Mandiri ... 92
4.4.3 Return on Equity (ROE) PT. Bank Muamalat Indonesia .. 95
4.4.4 Return on Equity (ROE) PT. Bank Syariah Mandiri ... 98
4.4.5 Perbandingan Aspek Earning antara PT. Bank Muamalat Indonesia dengan PT. Bank Syariah Mandiri Melalui Penafsiran Angka-angka ROA dan ROE ... 101
4.5 Perbandingan Aspek Liquidity antara PT. Bank Muamalat Indonesia dengan PT. Bank Syariah Mandiri ... 104
4.5.1 Financing Deposit Ratio (FDR) PT. Bank Muamalat Indonesia ... 105
4.5.2 Financing Deposit Ratio (FDR) PT. Bank Syariah Mandiri ... 108
4.5.3 Perbandingan Aspek Liquidity antara PT. Bank Muamalat Indonesia dengan PT. Bank Syariah Mandiri Melalui Penafsiran Angka-angka FDR ... 111
4.6 Pembahasan Hasil Penelitian ... 114
4.6.1 Perbandingan Aspek Capital (Permodalan) antara PT. Bank Muamalat Indonesia dengan PT. Bank Syariah Mandiri ... 115
4.6.2 Perbandingan Aspek Asset Quality (Kualitas Aset) antara PT. Bank Muamalat Indonesia dengan PT. Bank Syariah Mandiri ... 117
4.6.3 Perbandingan Aspek Earning (Rentabilitas) antara PT. Bank Muamalat Indonesia dengan PT. Bank Syariah Mandiri ... 119
Linda Rahayu, 2014
Analisis camels dalam menilai kinerja keuangan PT. Bank muamalat Indonesia dengan PT. Bank syariah mandiri
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perpustakaan.upi.edu DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Aktiva Bank Umum Syariah Per 31 Desember 2012 ... 6
Tabel 2.1 Perbedaan Bank Konvensional dan Bank Syariah ... 18
Tabel 2.2 Perbedaan Imbalan Bank Konvensional dan Bank Syariah ... 18
Tabel 2.3 Ringkasan Persamaan dan Perbedaan Dengan Penelitian Terdahulu ... 46
Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel ... 55
Tabel 4.1 Modal dan ATMR PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun
2007-2012 ... 72
Tabel 4.2 Perhitungan CAR PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun 2007-2012 ... 73
Tabel 4.3 Modal dan ATMR PT. Bank Syariah Mandiri Tahun
2007-2012 ... 75
Tabel 4.4 Perhitungan CAR PT. Bank Syariah Mandiri Tahun
2007-2012 ... 76
Tabel 4.5 Jumlah Pembiayaan Bermasalah dan Jumlah Pembiayaan PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun 2007-2012 ... 80
Tabel 4.6 Perhitungan NPF PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun
2007-2012... 81
Tabel 4.7 Jumlah Pembiayaan Bermasalah dan Jumlah Pembiayaan
PT. Bank Syariah Mandiri Tahun 2007-2012 ... 83
Tabel 4.8 Perhitungan NPF PT. Bank Syariah Mandiri Tahun
2007-2012 ... 84
Linda Rahayu, 2014
Analisis camels dalam menilai kinerja keuangan PT. Bank muamalat Indonesia dengan PT. Bank syariah mandiri
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perpustakaan.upi.edu
Tabel 4.10 Perhitungan ROA PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun
2007-2012... 90
Tabel 4.11 Laba Sebelum Pajak dan Total Aset PT. Bank Syariah
Mandiri Tahun 2007-2012 ... 92
Tabel 4.12 Perhitungan ROA PT. Bank Syariah Mandiri Tahun
2007-2012 ... 93
Tabel 4.13 Laba Setelah Pajak dan Jumlah Ekuitas PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun 2007-2012 ... 95
Tabel 4.14 Perhitungan ROE PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun
2007-2012 ... 96
Tabel 4.15 Laba Setelah Pajak dan Jumlah Ekuitas PT. Bank Syariah
Mandiri Tahun 2007-2012 ... 98
Tabel 4.16 Perhitungan ROE PT. Bank Syariah Mandiri Tahun
2007-2012 ... 99
Tabel 4.17 Jumlah Pembiayaan dan Dana Pihak Ketiga PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun 2007-2012... 105
Tabel 4.18 Perhitungan FDR PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun
2007-2012... 106
Tabel 4.19 Jumlah Pembiayaan dan Dana Pihak Ketiga PT. Bank
Syariah Mandiri Tahun 2007-2012 ... 108
Tabel 4.20 Perhitungan FDR PT. Bank Syariah Mandiri Tahun
2007-2012 ... 109
Linda Rahayu, 2014
Analisis camels dalam menilai kinerja keuangan PT. Bank muamalat Indonesia dengan PT. Bank syariah mandiri
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perpustakaan.upi.edu DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka pemikiran ... 53
Gambar 4.1 Struktur Organisasi PT. Bank Muamalat Indonesia ... 64
Gambar 4.2 Struktur Organisasi PT. Bank Syariah Mandiri ... 70
Gambar 4.3 Pertumbuhan CAR PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun 2007-2012 ... 74
Gambar 4.4 Pertumbuhan CAR PT. Bank Syariah Mandiri Tahun 2007-2012 77
Gambar 4.5 Perbandingan Angka CAR PT. Bank Muamalat Indonesia
Dengan PT. Bank Syariah Mandiri Tahun 2007-2012 ... 78
Gambar 4.6 Pertumbuhan NPF PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun 2007-2012 ... 82
Gambar 4.7 Pertumbuhan NPF PT. Bank Syariah Mandiri Tahun 2007-2012 85
Gambar 4.8 Perbandingan Angka NPF PT. Bank Muamalat Indonesia
Dengan PT. Bank Syariah Mandiri Tahun 2007-2012 ... 86
Gambar 4.9 Pertumbuhan ROA PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun 2007-2012 ... 91
Gambar 4.10 Pertumbuhan ROA PT. Bank Syariah Mandiri Tahun 2007-2012 94
Gambar 4.11 Pertumbuhan ROE PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun 2007-2012 ... 97
Gambar 4.12 Pertumbuhan ROE PT. Bank Syariah Mandiri Tahun 2007-2012 100
Gambar 4.13 Perbandingan Angka ROA PT. Bank Muamalat Indonesia
Linda Rahayu, 2014
Analisis camels dalam menilai kinerja keuangan PT. Bank muamalat Indonesia dengan PT. Bank syariah mandiri
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perpustakaan.upi.edu
Gambar 4.14 Perbandingan Angka ROE PT. Bank Muamalat Indonesia
Dengan PT. Bank Syariah Mandiri Tahun 2007-2012 ... 103
Gambar 4.15 Pertumbuhan FDR PT. Bank Muamalat Indonesia Tahun 2007-2012 ... 107
Gambar 4.16 Pertumbuhan FDR PT. Bank Syariah Mandiri Tahun 2007-2012 110
Gambar 4.17 Perbandingan Angka FDR PT. Bank Muamalat Indonesia
