MONITORING�R��LIS�SI��P��������
Triwulan�III �s�d����September�������
SUMM�RY�
� Realisasi� kumulatif� pendapatan� daerah� sampai� dengan� akhir� triwulan� III� mencapai�
�������� realisasi� tertinggi� adalah� realisasi� pendapatan� pemerintah� daerah� kabupaten� yang� mencapai� �������� Tingginya� realisasi� pendapatan� daerah� kabupaten� terutama� didorong�oleh�tingginya�realisasi�dana�perimbangan�yang�mencapai��������
� Realisasi� kumulatif� belanja� daerah� sampai� dengan�akhir� triwulan� III� mencapai� ��������
realiasi� tertinggi�adalah� realisasi� belanja�pemerintah�daerah� kabupaten� yang�mencapai� �������� Realisasi�belanja�daerah�masih�didominasi�oleh�realisasi�belanja�pegawai� yang� mencapai�kisaran������
� Tren� �triwulan� I�� semester� I� dan� triwulan� III�� realisasi� pendapatan� daerah� lebih� tinggi�
dibandingkan�dengan�tren�realisasi belanja daerah��
� Tren�realisasi�pendapatan�daerah�kabupaten�dan� kota�memiliki�pola� yang�sama�dimana�
P��� dan� dana� perimbangan� mempunyai� persentase� realisasi� yang� relatif� sama�� sedangkan� untuk� daerah� provinsi� realisasi� pendapatan� P��� lebih� tinggi� dari� dana� perimbangan��
� Tren� realisasi� belanja� daerah� provinsi�� kabupaten� dan� kota� mempunyai� kecenderungan�
��� �nggaran������
�P��� Tahun������ terdiri�dari����Provinsi�� ����Kabupaten�dan� ���Kota��Total�Pendapatan� �aerah� adalah�Rp������triliun��sementara Total��elanja �aerah Rp������triliun��
�NGG�R�N P�N��P�T�N ��N ��L�NJ� ���R�H� T�HUN��NGG�R�N �����
�Juta�Rupiah��
Mata��nggaran� Prop�Kab�Kota� Provinsi�Jumlah��nggaran�Kabupaten� Kota�
Pendapatan� ������������ ����������� ������������ ����������� Pendapatan��sli�
�aerah� ����������� ����������� ����������� ���������� �ana�Perimbangan� ������������ ����������� ������������ ����������� Lain�lain Pendapatan�
yang�Sah� ����������� ���������� ����������� �����������
��� Realisasi�Pendapatan�dan��elanja �aerah�
I�� Realisasi Kumulatif Pendapatan dan �elanja �aerah��Provinsi��Kabupaten�dan�Kota�� Realisasi kumulatif pendapatan�dan�belanja�daerah�pada�triwulan�III�dapat�dilihat�dalam�grafik� dibawah� ini�� dimana� dalam� grafik� tersebut� realisasi� dirinci� menurut� jenis� pendapatan� dan� belanja��
Realisasi kumulatif pendapatan daerah adalah�sebesar ������� dengan rincian realisasi tertinggi� adalah�P���sebesar������� dan�terendah adalah�realisasi lain�lain pendapatan daerah�yang�sah� yaitu� sebesar� �������� sedangkan� realisasi� dana� perimbangan� sebesar� �������� Untuk� dana� perimbangan�realisasi�tertinggi�adalah��ana��lokasi�Umum� ���U��sebesar�����������ana��agi� Hasil� ���H�� ������� dan� yang� terendah� adalah� �ana� �lokasi� Khusus� ���K�� sebesar� �������� Rendahnya�realisasi� lain�lain�pendapatan�daerah� yang�sah�disebabkan� karena��ana��agi�Hasil� Pajak� dari� Provinsi� dan� �ana� Penyesuaian� dan� Otsus� yang� merupakan� sumber� penerimaan� terbesar�baru�mencapai ��������
Realisasi kumulatif belanja daerah sampai triwulan�III baru sebesar���������Rendahnya�realisasi�
80.03%
74.91%
52.10%
73.38%
0% 20% 40% 60% 80% 100%
PAD DAPER lain‐lain Total
Realisasi Pendapatan
68.68%
48.07%
36.44%
55.42%
0% 20% 40% 60% 80%
Pegawai Barang &
Jasa
Modal total
II�� Realisasi�Pendapatan �aerah per�Tingkat�Pemerintahan���Provinsi��Kabupaten��Kota�� Secara� terpisah� realisasi� pendapatan� provinsi�� kabupaten�� kota� dapat� dilihat� dalam� grafik� dibawah�ini���
�ari�grafik diatas�dapat�dilihat�bahwa realisasi pendapatan�tertinggi�adalah realisasi pendapatan� pemerintah�Kabupaten�yaitu�sebesar��������meskipun�perbedaan�dengan�realisasi�provinsi�dan� kota�tidak�terlalu�jauh��
Karakteristik�pendapatan�antara�provinsi�dengan�kabupaten�kota�pada�dasarnya�sedikit�berbeda�� Untuk�provinsi�kontribusi�antara�P���dengan��ana�Perimbangan�hampir�sama�sementara�untuk� kabupaten�kota�sangat�didominasi�oleh�dana�perimbangan� Realisasi�pendapatan�provinsi�sampai� dengan� triwulan� III� lebih�banyak�didorong�oleh� tingginya� realisasi� P��� yang�mencapai� �������� Sementara� itu� untuk� realisasi� pendapatan� kabupaten�kota� terutama� didorong� oleh� tingginya� realisasi�dana�perimbangan�yang�mencapai�kisaran������
87.23%
70.51%
44.62%
71.91%
74.00% 75.45%
56.85%
74.04%
70.09% 75.17%
53.90%
72.34%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
PAD DAPER lain‐lain Total
Realisasi Pendapatan Per Daerah
III�� Realisasi��elanja��aerah�per�Tingkat�Pemerintahan���Provinsi��Kabupaten� Kota��
Sama halnya�dengan�realisasi�pendapatan daerah��realisasi�belanja�daerah�yang�tertinggi�adalah� realisasi�belanja�pemerintah� kabupaten�dengan� realisasi�sebesar� ������� dan�terendah�adalah� realisasi�belanja pemerintah provinsi sebesar���������
�pabila� dilihat� realisasi� per� jenis� belanja� pada� tiap� tingkatan� pemerintahan� pada� dasarnya� menunjukkan�kecenderungan�yang�hampir�sama��Realisasi�belanja�pegawai�adalah�yang�tertinggi� hingga�mencapai�kisaran�����diikuti�oleh�belanja�barang�dan�jasa�pada�kisaran������Sementara� itu��belanja�modal�realiasasinya�paling�rendah�yaitu�baru�mencapai��kisaran�������Untuk�belanja� modal� dan� belanja� barang� dan� jasa� realisasinya� relatif� rendah� karena� harus� melalui� proses� tender� yang� memerlukan� waktu� cukup� panjang� dalam� implementasinya�� Sedangkan� belanja� pegawai� cenderung� lebih� besar� karena� belanja� pegawai� adalah� belanja� rutin� yang� harus� dikeluarkan�tiap�bulan��
60.87%
45.55%
35.28%
47.09% 69.80%
48.85%
37.73%
58.01% 67.85%
48.76%
33.47%
54.70%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%
Pegawai Barang & Jasa Modal total
Realisasi Belanja Per Daerah
terpisah� tren� pendapatan� dan� belanja� daerah� per� tingkat� pemerintahan� dapat� dilihat� sebagai� berikut���
I�� Tren�Pendapatan��aerah�
Tren realisasi pendapatan daerah kabupaten dan�kota mempunyai�pola�yang�hampir�sama�dimana� P���dan� dana�perimbangan� triwulan�I�berkisar������semester�I�berkisar�����dan�triwulan�III� berkisar����� Tren�realisasi�lain�lain�pendapatan�yang�sah�untuk�kabupaten�dan�kota�mempunyai� pola�yang�hampir�sama�dengan�P���dan�dana�perimbangan�namun�dengan�angka�realisasi�yang� lebih�rendah��
Tren� realisasi� pendapatan� daerah� provinsi� mempunyai� pola� yang� sedikit� berbeda� dengan� kabupaten� dan� kota�� dimana� tren� realisasi� P��� lebih� besar� dibandingkan� dengan� dana� perimbangan��Realisasi�P�� provinsi selalu�jauh�lebih�besar dibanding�dengan�target�triwulanan�� bahkan�pada�triwulan�III�telah�melampaui����� �dari�kelima�provinsi�pembentuk�tren�satu�daerah�
26.72%
52.61%
71.82%
27.24% 50.71%
72.75%
Triw I Triw II Triw III
Kabupaten
PAD DAPER Lain2
19.70%
Triw I Triw II Triw III
Kota
PAD DAPER Lain2
30.01%
Triw I Triw II Triw III
Provinsi
melebihi�����yaitu�Provinsi��ali��Gorontalo�dan�Kalimantan��arat��dan�satu�daerah�realisasinya� lebih�rendah�dari�����yaitu�Provinsi�Papua��arat���
II�� Tren��elanja �aerah�
Tren�realisasi belanja�daerah provinsi� kabupaten�dan�kota�mempunyai�pola�yang�hampir�sama� dimana realisasi�belanja�pegawai�selalu�tertinggi�disetiap�triwulan�diikuti�oleh�realisasi�belanja� barang�dan�jasa��dan�yang�terendah�adalah�realisasi�belanja�modal��
Tren� realisasi� belanja� pegawai� di� tingkat� pemerintah� kabupaten� relatif� lebih� tinggi� apabila� dibandingkan�dengan�tren�realisasi�belanja�pegawai�di�tingkat�provinsi�dan�kota��Sementara�itu�
2.09% 14.09%
41.08%
Triw I Triw II Triw III
Kabupaten
Pegawai Brng&Jasa Modal
17.46%
2.26% 12.42%
35.06%
Triw I Triw II Triw III
Kota
Pegawai Brng&Jasa Modal
14.81%
Triw I Triw II Triw III
Prov
Lampiran�
Konsep�
�P�����
�P���adalah� rencana�keuangan�tahunan�pemerintahan�daerah� yang�dibahas�dan�disetujui�bersama� oleh� Pemerintah� daerah� dan� �ewan� Perwakilan� Rakyat� �aerah�� dan� ditetapkan� dengan� Peraturan� �aerah�
Metodologi�
Realisasi�triwulan��P���didasarkan�pada�data�realisasi�triwulanan��P���yang�dikirimkan�oleh�daerah� kepada� �epartemen� Keuangan�� �ut� off� waktu� penyampaian� data� dari� daerah� kepada� �epartemen� Keuangan�adalah�sejak�akhir�waktu�triwulanan�yang�bersangkutan�sampai�dengan����hari�berikutnya�� Laporan� realisasi� triwulan� III� �P��� secara� nasional� disajikan� dalam� bentuk� persentase� terhadap� anggaran��yang�didasarkan�pada�data�yang�masuk�dalam�waktu�penyampaian�tersebut�di�atas��Laporan� realisasi�disusun�laporannya�apabila�paling�tidak�mewakili�����jumlah�daerah�dan�����volume��P��� secara�nasional��
Laporan�realisasi�yang�merupakan�persentase�terhadap�anggaran�adalah�persentase�atas�total�data� �bukan�rata�rata��� �ontoh��data� yang�masuk�adalah����� daerah��maka� Persentase� Realisasi��elanja� adalah� Total� Realisasi��elanja�dari� ���� �aerah�dibagi�dengan�Total� �nggaran�dari� ���� daerah� yang� bersangkutan��
Laporan�realisasi�triwulanan��P���disajikan�dalam�tiga�kelompok��yaitu��i���P�� Provinsi�yang�berarti� hanya��P���Pemerintah� Provinsi���ii���P���Kota�yang�berarti�hanya��P���Pemerintah�Kota��dan��iii�� �P���Kabupaten�yang�berarti�hanya��P���Pemerintah�Kabupaten�
Khusus�untuk�Triwulan�III ������laporan�didasarkan�pada�data�� �P�� Provinsi�Kota�Kabupaten��
�P��� ����� � �aerah� ���������jumlah�daerah��dan�ekuivalen�dengan� ������ ��dari� volume� �belanja�� �P���������
�P�� Provinsi ��
�P������ Provinsi � �������jumlah�daerah��dan�ekuivalen�dengan ����� ��dari�volume��belanja����P��� ������
�P���Kota���
�P�������Kota���������jumlah�daerah��dan�ekuivalen�dengan� �������dari�volume��belanja����P��� ������
�P���Kabupaten���
�P��� ���� Kabupaten� �������� jumlah� daerah�� dan� ekuivalen� dengan� ������� dari� volume� �belanja�� �P���������