PENGARUH INFLASI, BI
RATE
, BOPO, DAN CAR TERHADAP
ROE BANK SYARIAH DI INDONESIA TAHUN 2009-2016
TUGAS AKHIR 2
Disusun Dan Diajukan Untuk Melengkapi Syarat-Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Pendidikan Pada Program Studi Pendidikan Ekonomi
Oleh Tunggul Adi W
162015019
PROGRAM STUDI PENDIDIKAN EKONOMI FAKULTAS KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN
UNIVERSITAS KRISTEN SATYA WACANA SALATIGA
i
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Kuasa atas limpah dan karunia-Nyasehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi dengan lancar. Skripsi ini berjudul “Pengaruh Inflasi, BI Rate, BOPO, dan CAR terhadap ROE Bank Syariah di Indonesia Tahun 2009-2016”. Penyusunan skripsi ini guna memenuhi persyaratan dalam memperoleh gelar Sarjana Pendidikan di Program Studi Pendidikan Ekonomi Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan Universitas Kristen Satya Wacana Salatiga.
Penulisan skripsi tidak akan selesai tanpa bantuan, bimbingan, masukan, kritik, saran, dan dukungan dari banyak pihak yang sangat berarti bagi penulis. Pada kesempatan ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada semua yang telah memberi dukungan kepada penulis selama penulis melaksanakan penelitian dan penyusunan skripsi. Penulis mengucapkan terima kasih kepada:
1. Segenap pimpinan Universitas Kristen Satya Wacana, yang telah memberikan pelayanan akademik terbaik untuk penulis.
2. Segenap pimpinan Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan Universitas Kristen Satya Wacana, yang telah memberikan pelayanan akademik terbaik untuk penulis. 3. Dr. Bambang Ismanto, M.Si selaku Ketua Program Studi Pendidikan Ekonomi
sekaligus dosen pembimbing 1 yang banyak memberikan waktu dan arahan dalam bimbingan kepada penulis dalam penyusunan skripsi.
4. Dwi Iga Luhsasi, S.E., M.Ak selaku pembimbing 2 yang telah memberikan banyak masukan dalam rangka perbaikan skripsi ini.
ii
5. Arief Sadjiarto, SE., M.Pd selaku wali studi yang telah membimbing dan memotivasi didalam perkuliahan selama proses studi Pendidikan Ekonomi.
6. Segenap dosen dan staff pengajar di Pendidikan Ekonomi yang telah membekali penulis dengan ilmu pengetahuan dan pengalaman yang beliau miliki.
7. Seluruh anggota keluarga khususnya kedua orang tua yang telah mendukung dan membantu didalam doa maupun materiil hingga penyusunan skripsi ini selesai. 8. Teman-teman program studi pendidikan ekonomiyang selalu memberi semangat. 9. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu yang turut
memberikan dukungan selama penyusunan skripsi ini.
Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Kuasa membalas kebaikan kepada pihak-pihak yang telah membantu penulis tersebut. Oleh karena bantuan tersebutlah penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi. Semoga skripsi ini dapat berguna bagi pihak yang membutuhkan informasi yang berkaitan dengan penelitian ini, serta dapat dijadikan acuan penelitian lebih lanjut. Penulis menyadari skripsi ini banyak kekurangannya, sehingga kritik dan saran sangat penulis harapkan.
Salatiga, 16 April 2019
iii
MOTTO
Hati-hatilah dengan pengeluran kecil. Keretakan kecil dapat menenggelamkan kapal besar
(Benjamin Franklin)
Sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan (Al – Insyirah:6)
Berubahlah pada saat kita harus berubah adalah sebuah keterlambatan (Bong Chandra)
PERSEMBAHAN
Dengan mengucap syukur kepada Tuhan Yang Maha Kuasa, kupersembahkan karya ilmiah ini kepada kedua orangtua yang selalu mendukung dan mendoakan dalam
memperjuangkan masa depanku. Terima kasih kepada teman-teman mahasiswa Pendidikan Ekonomi yang selalu memberi dukungan dan semangat dalam mengerjakan
iv ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh dari Inflasi, BI Rate, BOPO, dan CAR terhadap ROE Bank Syariah di Indonesia tahun 2009-2016 baik secara parsial maupun simultan. Populasi didalam penelitian ini adalah Bank Umum Syariah Nasional (BUSN) Devisa Syariah yang terdaftar di OJK. Teknik penentuan sampel menggunakan sampel purposive atau penentuan sampel yang menggunakan syarat tertentu. Penentuan sampel didalam penelitian ini adalah perbankan yang mempublikasikan laporan keuangan triwulanan secara rutin dari tahun 2009-2016. Sampel didalam penelitian ini adalah 4 perusahaan perbankan yang terdiri dari Bank Syariah Mandiri, Bank Muamalat Indonesia, Bank Mega Syariah, dan Bank BNI Syariah. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis regresi berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa: (1) Hasil uji parsial untuk menganalisis pengaruh inflasi terhadap ROE diperoleh nilai signifikansi sebesar 0,324, sehingga inflasi tidak berpengaruh signifikan terhadap ROE. (2) Hasil uji parsial untuk menganalisis pengaruh BI rate terhadap ROE diperoleh nilai signifikansi sebesar 0,048 sehingga BI rate berpengaruh negative signifikan terhadap ROE. (3) Hasil uji parsial untuk menganalisis pengaruh BOPO terhadap ROE diperoleh nilai signifikansi sebesar 0,004 sehingga BOPO berpengaruh negatif signifikan terhadap ROE. (4) Hasil uji parsial untuk menganalisis pengaruh CAR terhadap ROE diperoleh nilai signifikansi sebesar 0,000 sehingga CAR berpengaruh positif signifikan terhadap ROE. (5) Hasil uji simultan untuk menganalisis pengaruh inflasi, BI rate, BOPO, dan CAR terhadap ROI, diperoleh nilai signifikansi sebesar 0,000 sehingga inflasi, BI rate, BOPO, dan CAR berpengaruh signifikan terhadap ROE.
v
DAFTAR ISI
LEMBAR PERSETUJUAN ...Error! Bookmark not defined. LEMBAR PENGESAHAN...Error! Bookmark not defined.
KATA PENGANTAR ... i
MOTTO... iii
PERSEMBAHAN ... iii
ABSTRAK ...iv
DAFTAR ISI ... v
DAFTAR TABEL ... viii
DAFTAR GAMBAR ... ix
DAFTAR LAMPIRAN ... x
BAB I ...Error! Bookmark not defined. PENDAHULUAN ...Error! Bookmark not defined. 1.1. Latar Belakang ...Error! Bookmark not defined. 1.2. Rumusan Masalah ...Error! Bookmark not defined. 1.4. Signifikansi Penelitian...Error! Bookmark not defined. 1.4.1. Signifikansi Teoritis ...Error! Bookmark not defined. 1.4.2. Signifikansi Praktis ...Error! Bookmark not defined. 1.5. Pembatasan Masalah ...Error! Bookmark not defined. BAB II ...Error! Bookmark not defined. KAJIAN PUSTAKA ...Error! Bookmark not defined. 2.1. Kajian Pustaka ...Error! Bookmark not defined. 2.1.1. Bank Syariah ...Error! Bookmark not defined. 2.1.2. Laba ...Error! Bookmark not defined. 2.1.3. Rasio Profitabilitas (ROE) ...Error! Bookmark not defined. 2.1.4. Inflasi ...Error! Bookmark not defined. 2.1.5. Jenis–jenis inflasi ...Error! Bookmark not defined. 2.1.6. Suku Bunga BI (BI Rate) ...Error! Bookmark not defined. 2.1.7. Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) ...Error! Bookmark not defined. 2.1.8. Capital Adequacy Ratio (CAR) ...Error! Bookmark not defined.
vi
2.2. Penelitian Terdahulu ...Error! Bookmark not defined. 2.3. Kerangka berfikir ...Error! Bookmark not defined. 2.4. Hipotesis Penelitian ...Error! Bookmark not defined. 2.4.1 Hipotesis Statistik ...Error! Bookmark not defined. 2.4.2 Hipotesis Teoritik ...Error! Bookmark not defined. BAB III...Error! Bookmark not defined. METODE PENELITIAN ...Error! Bookmark not defined. 3.1. Jenis Penelitian ...Error! Bookmark not defined. 3.2. Subjek Penelitian dan Objek Penelitian ...Error! Bookmark not defined. 3.3. Populasi ...Error! Bookmark not defined. 3.4. Sampel ...Error! Bookmark not defined. 3.5. Data dan Sumber Data ...Error! Bookmark not defined. 3.6. Definisi Operasional dan Pengukurannya ...Error! Bookmark not defined. 3.7. Teknik Pengumpulan Data ...Error! Bookmark not defined. 3.8. Teknik Analisis Data ...Error! Bookmark not defined. 3.9. Analisis Regresi Linier ...Error! Bookmark not defined. 3.10. Pengujian Hipotesis ...Error! Bookmark not defined. 3.10.1. Uji t ...Error! Bookmark not defined. 3.10.2. Uji F ...Error! Bookmark not defined. 3.10.3. Koefisien determinasi ...Error! Bookmark not defined. BAB IV ...Error! Bookmark not defined. HASIL DAN PEMBAHASAN PENELITIAN ...Error! Bookmark not defined. 4.1. HasilError! Bookmark not defined.
4.1.1. Analisis Deskriptif ...Error! Bookmark not defined. 4.1.2. Uji Asumsi Klasik ...Error! Bookmark not defined. 4.1.3. Analisis Regresi Sederhana ...Error! Bookmark not defined. 4.1.4. Analisis Regresi Linier Berganda ...Error! Bookmark not defined. 4.1.5. Pengujian Hipotesis ...Error! Bookmark not defined. 1.2. Pembahasan ...Error! Bookmark not defined. 1.2.1. Pengaruh Inflasi terhadap ROE ...Error! Bookmark not defined.
vii
1.2.2. Pengaruh BI rate terhadap ROE ...Error! Bookmark not defined. 1.2.3. Pengaruh BOPO terhadap ROE ...Error! Bookmark not defined. 1.2.4. Pengaruh CAR terhadap ROE ...Error! Bookmark not defined. 1.2.5. Pengaruh Inflasi, BI rate, BOPO, dan CAR terhadap ROE .. Error! Bookmark not defined.
BAB V ...Error! Bookmark not defined. KESIMPULAN DAN SARAN ...Error! Bookmark not defined. 4.1. Kesimpulan ...Error! Bookmark not defined. 4.2. Saran ...Error! Bookmark not defined.
viii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1. Laba tahun berjalan BUSN syariah di Indonesia ... 3
Tabel 2.1.Perbedaan antara bunga dan hasil... 11
Tabel 4.1. Hasil Statistik Deskriptif ... 24
Tabel 4.2. Hasil Uji Normalitas Data dengan Kolmogorov-Smirnov ... 39
Tabel 4.3. Hasil Uji Linieritas X1 dan Y ... 40
Tabel 4.4. Hasil Uji Linieritas X2 dan Y ... 40
Tabel 4.5. Hasil Uji Linieritas X3 dan Y ... 41
Tabel 4.6. Hasil Uji Linieritas X4 dan Y ... 41
Tabel 4.7. Hasil Uji Multikolinieritas ... 45
Tabel 4.8. Hasil Regresi Linier Sederhana X1 terhadap Y ... 47
Tabel 4.9. Hasil Regresi Linier Sederhana X2 terhadap Y ... 48
Tabel 4.10. Hasil Regresi Linier Sederhana X3 terhadap Y ... 48
Tabel 4.11. Hasil Regresi Linier Sederhana X4 terhadap Y ... 50
Tabel 4.12. Hasil Uji t X1 terhadap Y ... 52
Tabel 4.13. Hasil Uji t X2 terhadap Y ... 52
Tabel 4.14. Hasil Uji t X3 terhadap Y ... 53
Tabel 4.15. Hasil Uji t X4 terhadap Y ... 53
Tabel 4.16. Hasil Uji F ... 54
ix
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1. Kerangka Berfikir ... 24 Gambar 4.1. Hasil Uji Heteroskedastisitas ... 43
x
DAFTAR LAMPIRAN
Data mentah penelitian perusahaan bank syariah triwulanan tahun 2009-2016 . L-1
