Pada bab ini akan dilakukan pengujian akan program yang telah diimplementasikan. Pengujian akan dilakukan pada setiap menu dan fungsi yang ada secara berurutan, berdasarkan sebuah contoh studi kasus. Proses pengujian dan hasil akan dibahas pada sub bab berikut ini:
5.1. Pengujian Form Login
Pertama kali program dijalankan, maka menu yang pertama muncul adalah form login seperti pada Gambar 5.1. Langkah pertama yang harus dilakukan adalah melakukan login untuk melanjutkan ke menu utama.
Gambar 5.1. Login
Proses log in ini dilakukan pertama kali sebelum masuk pada menu utama
program ini. Caranya adalah ketikkan username dan password yang sesuai lalu
tekan tombol Login. Jika username dan password yang dimasukkan sesuai, maka
menu utama akan muncul. Seperti pada gambar 5.1 username-nya adalah admin
dan password-nya adalah admin. Lalu tekan tombol Login. Jika username dan password yang dimasukkan benar maka akan menuju ke menu selanjutnya.
5.2. Menu Utama
Setelah masuk pada menu utama, akan ditemui beberapa pilihan menu seperti Master, Transaksi, Produksi, Tutup Buku, dan Laporan. Tampilan menu utama dapat dilihat pada gambar 5.2.
Gambar 5.2. Menu Utama
5.3. Pengujian Menu Master
Pada menu master ini terdapat submenu: Master Material, Master Barang, Master Supplier, dan Master Customer.
5.3.1. Master Material
Pada submenu Master Material ini digunakan untuk melihat daftar
material yang pernah digunakan oleh perusahaan. Pada Form Master Material ini
juga dapat digunakan untuk menambahkan jenis barang jika terdapat material baru
yang akan diproduksi. Untuk menambahkan jenis material baru pilih pada tab-
Add. Lalu masukkan data-data yang diminta, setelah selesai tekan tombol Submit
material yang sudah tidak digunakan lagi. Sedangkan pada tab-View, dapat menampilkan data barang ada. Form Master Material dapat dilihat pada Gambar 5.3.
Gambar 5.3. Master Masterial 5.3.2. Master Barang
Master barang ini digunakan untuk menampilkan barang apa saja yang akan diproduksi oleh perusahaan. Sama halnya dengan master material, master barang ini dapat melakukan add, edit, dan delete untuk data barang jadi. Jika perusahaan akan memproduksi barang jenis baru, maka data barang tersebut harus dimasukkan pada master barang dahulu. Cara insert, update, dan delete pada master barang sama dengan master masterial. Master Barang seperti terlihat pada Gambar 5.4
.
Gambar 5.4. Master Barang 5.3.3. Master Supplier
Sama dengan master-master yang lain, Master Supplier digunakan untuk menampilkan, menambahakan, menghapus, serta meng-edit data supplier. Cara add, edit, dan delete pada Master Supplier sama dengan master-master yang lain.
Master Supplier dapat dilihat pada Gambar 5.5.
Gambar 5.5. Master Supplier 5.3.4. Master Customer
Sama dengan master-master yang lain, Master Customer digunakan untuk
add, edit, dan delete pada Master Customer sama dengan master-master yang lain.
Master Customer dapat dilihat pada Gambar 5.5.
Gambar 5.6. Master Customer 5.3.5. Master COA
Master COA digunakan untuk melihat nomor perkiraan akuntansi yang digunakan oleh perusahaan. Pada submenu ini dapat menambahkan nomor perkiraan baru yang akan digunakan serta dapat mengedit nomor perkiraan lama.
Pada edit COA hanya dapat mengedit account yang bukan merupakan account penting dalam akuntansi, misalnya Kas. Master COA dapat dilihat pada gambar 5.7.
Gambar 5.7. Master COA
5.4. Pengujian Menu Transaksi Berdasarkan Contoh Kasus
Menu Transaksi ini berfungsi untuk melakukan transaksi penjualan, pembelian, penerimaan kas, pengeluaran kas, retur pembelian, retur penjualan, serta terdapat submenu pembayaran yang berisi submenu Pembayaran Hutang dan Pembayaran Piutang. Pengujian fungsi yang ada pada menu ini dilakukan berdasarkan contoh studi kasus berikut:
Diasumsikan data berikut adalah transaksi yang dilakukan pada bulan Mei 2007.
• Tanggal 1 Mei 2007 ada penyetoran modal oleh pemilik sebesar Rp.
10.000.000,- .
• Tanggal 2 Mei 2007 ada pembelian material M0001@ Rp.100 ,-sebanyak 10000 lembar secara kredit.
• Tanggal 4 Mei 2007 melakukan penjualan barang dengan kode B0001
@Rp100,- sebanayak 20000 lembar secara tunai (HPP@ Rp 50,-)
• Tanggal 8 Mei 2007 membayar listrik sebesar Rp. 500.000,-
• Tanggal 10 Mei 2007 ada membayar hutang tanggal 2/5/2007 sebesar Rp.
200.000.-
• Tanggal 16 Mei 2007 melakukan penjualan barang B0003 @ Rp. 30,- sebanyak 10000 lembar secara kredit (HPP@ Rp. 15,-)
• Tanggal 17 Mei 2007 menerima pembayaran piutang penjualan tanggal 4 mei sebesar Rp. 1.500.000
• Tanggal 28 Mei 2007 menerima retur penjualan tanggal 4 mei sebanyak 7000 lembar.
• Tanggal 29 Mei 2007 menerima pembayaran piutang tanggal 16 mei sebesar Rp. 200.000,-
• Tanggal 30 Mei membayar gaji pegawai sebesar Rp.200.000,-
• Tanggal 30 Mei melakukan retur pembelian tanggal 2 mei sebanyak 1000 lembar.
Berdasarkan transaksi di atas maka dapat dibuat jurnal umumnya pada Tabel 5.1
dan kas pada Tabel 5.2 ,jurnal pengeluaran kas pada Tabel 5.3, jurnal pembelian
pada Tabel 5.4, dan jurnal penjualan pada Tabel 5.5.
Tabel 5.1. Jurnal Umum
Tanggal Nama Perkiraan NoRek Ref Debit Kredit Keterangan
1/05/2007 Kas 1101 10,000,000.00 0.00 Jurnal Umum
1/05/2007 Modal 3101 0.00 10,000,000.00 Jurnal Umum
4/05/2007 HPP 6111 PJ 500,000.00 0.00 Penjualan B0001
4/05/2007 Persediaan Barang Dagang 1301 PJ 0.00 500,000.00 Penjualan B0001
16/05/2007 HPP 6111 PJ 150,000.00 0.00 Penjualan B0003
16/05/2007 Persediaan Barang Dagang 1301 PJ 0.00 150,000.00 Penjualan B0004 28/05/2007 Persediaan Barang Dagang 1301 RJ 350,000.00 0.00 ReturJual B0001
28/05/2007 HPP 6111 RJ 0.00 350,000.00 ReturJual B0001
Tabel 5.2. Jurnal Penerimaan Kas
Tanggal Nama Perkiraan Ref RefNo Debit Kredit
4/05/2007 Kas PJ 4050001 2,000,000.00 0.00
4/05/2007 Penjualan PJ 4050001 0.00 2,000,000.00
17/05/2007 Kas BP 17050001 1,500,000.00 0.00
17/05/2007 Piutang BP 17050001 0.00 1,500,000.00
29/05/2007 Kas BP 200,000.00 0.00
29/05/2007 Piutang BP 29050001 0.00 200,000.00
Tabel 5.3. Jurnal Pengeluaran Kas
Tanggal Nama Perkiraan Ref RefNo Debit Kredit
8/5/2007 Beban Listrik, air, telepon KK 8050001 500,000.00 0.00
8/5/2007 Kas KK 8050001 0.00 500,000.00
10/5/2007 Hutang Dagang BH 10050001 200,000.00 0.00
10/6/2007 Kas BH 10050001 0.00 200,000.00
30/05/2007 Beban Gaji KK 30050001 200,000.00 0.00
30/05/2007 Kas KK 30050001 0.00 200,000.00
Tabel 5.4. Jurnal Pembelian
Tanggal Nama Perkiraan Ref RefNo Debit Kredit
2/5/2007 Persediaan Material PB 02050001 1,000,000.00 - 2/5/2007 Hutang Dagang PB 02050001 - 1,000,000.00 30/5/2007 Hutang Dagang RB 30050001 100,000.00 - 30/5/2008 Persediaan Material RB 30050001 - 100,000.00
Tabel 5.5. Jurnal Penjualan
Tanggal Nama Perkiraan Ref RefNo Debit Kredit
16/05/2007 Piutang PJ 16050001 300,000.00 0.00
16/05/2008 Penjualan PJ 16050001 0.00 300,000.00
28/05/2007 Penjualan RJ 28050001 700,000.00
28/05/2007 Piutang RJ 28050001 500,000.00
28/05/2007 Kas RJ 28050001 200,000.00
