LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019 1
PEMERINTAH KOTA SEMARANG
2019
LAPORAN
KINERJA
INSTANSI
PEMERINTAH
(LK
J
IP)
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
2 KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan rasa syukur ke hadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat dan karuniaNya, sehingga penyusunan Laporan Kinerja Inspektorat Kota Semarang Tahun 2019 dapat diselesaikan
,
sebagaimana diamanatkan dalam Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 dan berdasarkan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 Tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah, maka Inspektorat Kota Semarang mempunyai kewajiban untuk membuat laporan pertanggungjawaban kinerjanya di bidang pengawasan dan atas realisasi anggaran Inspektorat Kota Semarang.Untuk memaksimalkan fungsi pengawasan, Inspektorat Kota Semarang secara terus menerus berupaya melakukan perbaikan kinerja yang disusun dalam tahapan yang terencana, konsistensi, terpadu dan berkelanjutan melalui penetapan visi, misi, tujuan dan sasaran yang terukur dirangkum dalam sebuah perencanaan strategis, dengan menetapkan kegiatan yang dapat diandalkan sehingga terwujud pemerintahan yang transparan dan akuntabel serta menciptakan Good Governance dan Clean Government.
Akuntabilitas kinerja yang dicapai Inspektorat menggambarkan suatu hasil yang dicapai dengan membandingkan antara target (hasil yang ingin dicapai dalam suatu periode) dengan realitas capaian kinerja, capaian kinerja ini disajikan dalam suatu Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) sebagai sarana evaluasi dan monitoring setiap pelaksanaan kegiatan untuk melakukan perbaikan serta peningkatan kinerja ke depan.
Semarang, Februari 2020
INSPEKTORAT KOTA SEMARANG
Ir. WAHYU PERMATA RUSDIANA, MP Pembina Utama Muda
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
3
DAFTAR ISI
COVER / SAMPUL MUKA ... 1KATA PENGANTAR ... 2
DAFTAR ISI ... 3
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang ... 5
B. Gambaran Umum Organisasi ... 6
1. Kedudukan, Tugas Pokok dan Fungsi ... 6
2. Struktur Organisasi ... 7
3. Sumber Daya Manusia ... 8
4. Sarana dan Prasarana ... 9
C. Permasalahan Utama ... 9
D. Sistematika Penulisan LKjIP ... 10
BAB II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA A. Rencana Strategis ... 11
1. Visi ... 11
2. Misi ... 11
3. Tujuan ... 11
4. Sasaran ... 11
5. Strategi dan Kebijakan ... 12
6. Program dan Indikasi Kegiatan ... 12
B. Indikator Kinerja Utama dan Perjanjian Kinerja 2019 ... 14
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA A. Capaian Kinerja Organisasi ... 16
1. Ringkasan Capaian Kinerja pada Indikator Kinerja Utama . 16 2. Ringkasan Capaian Kinerja pada Perjanjian Kinerja Tahun 2019 ... 17
B. Evaluasi dan Analisis Capaian Kinerja ... 17
1. Sasaran Strategis I ... 18
2. Sasaran Strategis II ... 19
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
4
C. Akuntabilitas Keuangan ... 22
1. Target dan Realisasi Anggaran ... 22
2. Alokasi Anggaran dan Realisasi Belanja ... 23
3. Sisa Lebih Penghitungan Anggaran ... 25
BAB IV PENUTUP A. Permasalahan ... 27
B. Strategi Pemecahan Masalah ... 28
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
5
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Laporan Kinerja Inspektorat Kota Semarang merupakan laporan pertangungjawaban kinerja Inspektorat Kota Semarang dalam mencapai sasaran strategis. Laporan Kinerja ini disusun dengan tujuan melaporkan keberhasilan dan kegagalan pencapaian sasaran strategis dan memberikan umpan balik untuk meningkatkan kinerja.
Penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) merupakan amanat dari Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah. Pelaksanaan lebih lanjut didasarkan atas Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah.
Untuk mencapai Akuntabilitas Instansi Pemerintah yang baik, Inspektorat dituntut selalu melakukan pembenahan kinerja. Pembenahan kinerja diharapkan mampu meningkatkan peran serta fungsi Inspektorat sebagai sub sistem dari sistem Pemerintahan Daerah yang berupaya memenuhi aspirasi masyarakat.
Laporan Kinerja disusun secara periodik setiap akhir tahun anggaran sebagai media pertanggungjawaban dan sebagai Laporan Kinerja serta sebagai perwujudan kewajiban Inspektorat untuk mempertanggungjawabkan keberhasilan atau kegagalan pelaksanaan program dan kegiatan yang telah diamanatkan dalam rangka mencapai misi organisasi secara terukur dengan sasaran atau target kinerja yang telah ditetapkan. Selain itu juga berperan sebagai alat kendali, alat penilai kinerja dan alat pendorong terwujudnya Good Governance dan Clean Government
dalam perspektif yang lebih luas guna sebagai media pertanggungjawaban kepada publik.
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
6
B. Gambaran Umum Organisasi
Inspektorat Kota Semarang sebagai salah satu Perangkat Daerah yang ada di lingkungan Pemerintah Kota Semarang yang dibentuk berdasarkan Peraturan Daerah Kota Semarang Nomor 14 Tahun 2016 tentang pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah Kota Semarang jo Peraturan Walikota Semarang Nomor 60 Tahun 2016 tentang kedudukan, susunan organisasi, tugas dan fungsi, serta tata kerja Inspektorat Kota Semarang.
1. Kedudukan, Tugas Pokok dan Fungsi
a. Kedudukan
Kedudukan Inspektorat Kota Semarang adalah merupakan unsur pengawas penyelenggaraan Pemerintahan Daerah yang dipimpin oleh Inspektur yang berkedudukan di bawah dan bertanggung jawab kepada Walikota melalui Sekretaris Daerah.
b. Tugas Pokok
Inspektorat Kota Semarang mempunyai tugas membantu Walikota dalam melaksanakan pengawasan terhadap penyelenggaraan urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah dan tugas pembantuan yang ditugaskan kepada daerah.
c. Fungsi
Dalam rangka melaksanakan tugas pokok tersebut di atas, Inspektorat Kota Semarang mempunyai fungsi sebagai berikut :
Perumusan kebijakan teknis pelaksanaan dan pengendalian di bidang pengawasan;
Perumusan rencana strategis sesuai dengan visi dan misi Walikota;
Pengkoordinasian tugas – tugas dalam rangka pelaksanaan program dan kegiatan di bidang pengawasan;
Penyelenggaraan pembinaan kepada bawahan dalam lingkup tanggungjawabnya;
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
7
Penyelenggaraan kerjasama di bidang pengawasan;
Penyelenggaraan fasilitasi pengawasan;
Penyelenggaraan kesekretariatan Inspektorat;
Penyelenggaraan program dan kegiatan di bidang pengawasan;
Penyelenggaraan Penilaian Kinerja Pegawai;
Penyelenggaraan monitoring dan evaluasi program dan kegiatan di bidang pengawasan;
Penyelenggaraan laporan pelaksanaan program dan kegiatan; dan
Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Walikota terkait dengan tugas dan fungsinya.
2. Struktur Organisasi
Susunan Struktur Organisasi Inspektorat menurut Peraturan Daerah Kota Semarang Nomor 14 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah Kota Semarang jo Peraturan Walikota Semarang Nomor 60 Tahun 2016 tentang kedudukan, susunan organisasi, tugas dan fungsi serta tata kerja Inspektorat Kota Semarang dengan susunan sebagai berikut :
a. Inspektur
b. Sekretariat, membawahi : 1) Sub Bagian Perencanaan;
2) Sub Bagian Evaluasi dan Pelaporan; dan 3) Sub Bagian Administrasi dan Umum. c. Inspektur Pembantu Wilayah I;
d. Inspektur Pembantu Wilayah II; e. Inspektur Pembantu Wilayah III; f. Inspektur Pembantu Wilayah IV; dan g. Jabatan Fungsional.
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
8
Bagan Struktur Organisasi
3. Sumber Daya Manusia
Sumber daya manusia yang ada dalam mendukung tugas pokok dan fungsi tersebut diatas adalah sebanyak 65 personil dengan rincian sebagai berikut : Jumlah Pegawai (PNS) Berdasarkan Golongan No Golongan Jumlah 1 IV 15 2 III 46 3 II 1 4 I 0 5 Non ASN 3 Jumlah 65 Jumlah Pegawai (PNS) Berdasarkan Pendidikan No Pendidikan Jumlah 1 S-2 14 2 S-1 47 3 D-III 1 4 SMU 3 Jumlah 65 Inspektur Pejabat Fungsional Sekretaris Kasubag Evaluasi & Pelaporan Inspektur Pembantu Wilayah I Kasubag Administrasi Umum Kasubag Perencanaan Inspektur Pembantu Wilayah II Inspektur Pembantu Wilayah III Inspektur Pembantu Wilayah IV
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
9 Jumlah PNS Berdasarkan Jabatan No Jabatan Jumlah 1 Inspektur 1 2 Sekretaris 1 3 Inspektur Pembantu 4
4 Kepala Sub Bagian 3
5 Jabatan Fungsional Auditor 15
6 Jabatan Fungsional Auditor Kepegawaian 1
7 Jabatan Fungsional Pranata Komputer 2
8 Jabatan Fungsional Calon Auditor 16
9 Jabatan Fungsional P2UPD 9
10 Jabatan Fungsional Umum 9
11 Lain-lain 1
12 Non ASN 3
Jumlah 65
4. Sarana dan Prasarana
Sarana dan prasarana yang dimiliki oleh Inspektorat Kota Semarang dalam mendukung tugas pokok dan fungsinya terdiri dari :
No Nama Barang Jumlah Keterangan
1 Kendaraan roda empat 7
2 Kendaraan roda dua 21 3 rusak berat
3 Komputer 19
4 Printer 24 3 rusak berat
5 LCD 3
6 Laptop/ Notebook 19 5 Notebook
7 Mesin ketik Elektrik 1
8 Mesin Fotocopy 4 1 rusak berat
9 Meter Roda 6
10 Camera Canon DLSR 1
C. Permasalahan Utama
Dalam rangka mencapai target kinerja yang termuat dalam perjanjian kinerja tahun 2019 terdapat hal strategis yang perlu mendapat perhatian khusus pada masa yang mendatang yaitu :
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
10 1. Belum optimalnya penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan oleh
Perangkat Daerah.
2. Belum efektifnya penerapan SPIP dan belum optimalnya implementasi SPIP pada OPD.
3. Masih belum optimalnya kapabilitas Sumber Daya Aparatur Pengawas Intern Pemerintah (APIP).
D. Sistematika Penulisan LKjIP
Sistematika penulisan LKjIP Inspektorat Kota Semarang Tahun 2019 adalah sebagai berikut:
Cover/ Sampul Muka Kata pengantar Daftar Isi
BAB I Pendahuluan
A. Latar Belakang
B. Gambaran Umum Organisasi C. Permasalahan Utama
D. Sistematika Penulisan LKjIP
BAB II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja
A. Rencana Strategis
B. Indikator Kinerja Utama dan Perjanjian Kinerja Tahun 2019
BAB III Akuntabilitas Kinerja
A. Capaian Kinerja Organisasi
1. Ringkasan Capaian Kinerja pada Indikator Kinerja Utama
2. Ringkasan Capaian Kinerja pada Perjanjian Kinerja Tahun 2019 B. Evaluasi dan Analisis Capaian Kinerja
C. Akuntabilitas Keuangan
1. Target dan Realisasi Pendapatan
2. Alokasi Anggaran dan Realisasi Belanja 3. Sisa lebih perhitungan Anggaran
BAB IV Penutup Lampiran
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
11
BAB II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA
A. Rencana Strategis 1. Visi dan Misi
Berdasarkan Visi Kepala Daerah dan Wakil kepala Daerah terpilih yang telah ditetapkan yaitu ”Semarang Kota Perdagangan dan Jasa Yang Hebat Menuju masyarakat Semakin Sejahtera” dirumuskan 4 (empat) misi pembangunan daerah untuk mewujudkan visi tersebut yaitu sebagai berikut:
a. Mewujudkan kehidupan bermasyarakat yang berbudaya dan berkualitas.
b. Mewujudkan pemerintahan yang semakin handal untuk meningkatkan Pelayanan Publik.
c. Mewujudkan Kota Metropolitan yang dinamis dan berwawasan lingkungan.
d. Memperkuat ekonomi kerakyatan berbasis keunggulan lokal dan membangun iklim usaha yang kondusif.
Sejalan dengan visi misi Walikota dan Wakil Walikota Semarang pada RPJMD 2016 – 2021, maka Inspektorat Kota Semarang ingin berperan aktif dalam mewujudkan tujuan dan sasaran yang ingin dicapai oleh Walikota dan Wakil Walikota, khususnya misi kedua yaitu ”
Mewujudkan Pemerintahan Yang Semakin Handal Untuk
Meningkatkan Pelayanan Publik”. 2. Tujuan
Tujuan Inspektorat Kota Semarang yang hendak dicapai dalam periode 2016 - 2021 adalah “Terwujudnya Tata Kelola Pemerintahan yang Baik dan Melayani”.
3. Sasaran
Sasaran yang ingin dicapai Inspektorat Kota Semarang, yaitu Terwujudnya Birokrasi yang Bersih dan Melayani Melalui Peningkatan Pengawasan dan Pengendalian”.
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
12
4. Strategi dan Kebijakan.
Dalam rangka mencapai tujuan dan sasaran tersebut diatas, strategi dan kebijakan yang diterapkan adalah sebagai berikut :
a. Strategi.
1. Peningkatan sistem tata kerja birokrasi yang transparan dan akuntabel .
2. Penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan dengan melaksanakan pendampingan terhadap OPD serta rapat koordinasi pengawasan (Rakorwas).
3. Peningkatan leveling kapabilitas APIP.
4. Peningkatan leveling maturitas Sistem pengendalian Intern Pemerintah di seluruh OPD Kota Semarang.
5. Peningkatan sarana dan prasarana perkantoran.
6. Peningkatan kualitas pelayanan administrasi perkantoran. 7. Peningkatan kualitas SDM aparatur pengawasan.
8. Pengintensifan koordinasi dengan APIP dan instansi terkait.
b. Kebijakan.
1. Menjadi mitra OPD Kota Semarang dalam rangka asistensi, konsultasi, dan reviu.
2. Meningkatkan sarana dan prasarana pendukung pengawasan 3. Meningkatkan kualitas SDM aparatur pengawasan.
4. Meningkatkan efektivitas dan efisiensi penyelenggaraan pemerintahan, pengelolaan keuangan, optimalisasi pemberdayaan asset daerah, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang – undangan.
5. Program dan Indikasi Kegiatan
Program dan indikasi kegiatan yang dilaksanakan selama tahun 2019 adalah sebagai berikut :
a. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran, dengan indikasi kegiatan :
1) Penyediaan jasa komunikasi, SDA dan Listrik.
2) Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/ operasional.
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
13 3) Penyediaan alat tulis kantor.
4) Penyediaan barang cetakan dan penggandaan. 5) Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor.
6) Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan.
7) Penyediaan bahan logistik kantor. 8) Penyediaan makanan dan minuman.
9) Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah. 10) Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi dalam daerah. 11) Belanja jasa penunjang administrasi perkantoran.
b. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, dengan
indikasi kegiatan:
1) Pengadaan Peralatan Gedung Kantor. 2) Pemeliharaan rutin/ berkala mobil jabatan.
3) Pemeliharaan rutin/ berkala kendaraan dinas/ operasional. 4) Pemeliharaan rutin/ berkala perlengkapan gedung kantor.
c. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan
Capaian Kinerja dan Keuangan, dengan indikasi kegiatan:
1) Penunjang Kinerja PA, PPK, Bendahara dan Pembantu. 2) Penyusunan LKjIP.
3) Penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun.
4) Penyusunan pelaporan prognosis realisasi anggaran. 5) Penyusunan Renja SKPD
6) Penyusunan RKA SKPD dan DPA SKPD.
d. Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH, dengan indikasi kegiatan:
1) Pelaksanaan pengawasan internal secara berkala. 2) Pengendalian manajemen pelaksanaan kebijakan KDH. 3) Tindak lanjut hasil temuan pengawasan.
4) Koordinasi pengawasan yang lebih komprehensif. 5) Evaluasi berkala temuan hasil pengawasan. 6) Evaluasi LAKIP SKPD.
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
14 7) Review Laporan Keuangan Pemerintah Daerah.
8) Evaluasi SPIP.
9) Review Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LkjIP) Pemkot Semarang.
10) Pengawasan dan pemberantasan pungutan liar dalam penyelenggaraan pemerintahan.
11) Penanganan kasus/ khusus pengaduan di lingkungan Pemerintah Daerah.
e. Program peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan, dengan indikasi kegiatan :
1) Pelatihan teknis pengawasan dan penilaian akuntabilitas kinerja.
B. Indikator Kinerja Utama
1. Indikator Kinerja Utama Tahun 2019
Indikator Kinerja Utama tahun 2019 dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
No SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET
(1) (2) (3)
1. Terwujudnya birokrasi yang
bersih dan melayani melalui
peningkatan pengawasan
dan pengendalian
Tingkat penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK,
Inspektorat Provinsi,
Inspektorat Kota
81%
2. Terwujudnya tata kelola
pemerintahan yang baik
melalui peningkatan leveling
maturitas Sistem
Pengendalian Internal
Pemerintah (SPIP)
Tingkat Levelling maturitas Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP)
Level 2
3. Meningkatnya kompetensi
sumber daya manusia Aparat Pengawas Intern Pemerintah
(APIP) di Bidang
Pengawasan
Tingkat levelling kapabilitas
Aparat Pengawasan Intern
Pemerintah (APIP)
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
15
2. Perjanjian Kinerja Tahun 2019
Perjanjian Kinerja Tahun 2019 dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
NO SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET
(1) (2) (3)
1. Meningkatnya efektivitas
tindak lanjut hasil
pemeriksaan
Tingkat penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK,
Inspektorat Provinsi,
Inspektorat Kota
81%
2. Terwujudnya tata kelola
pemerintahan yang baik
melalui peningkatan levelling
maturitas Sistem
Pengendalian Internal
Pemerintah (SPIP)
Tingkat Levelling maturitas Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP)
Level 2
3. Meningkatnya kompetensi
sumber daya manusia Aparat Pengawas Intern Pemerintah
(APIP) di Bidang
Pengawasan
Tingkat levelling kapabilitas
Aparat Pengawasan Intern
Pemerintah (APIP)
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
16
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA
Akuntabilitas kinerja Inspektorat merupakan perwujudan kewajiban Inspektorat Kota Semarang untuk mempertanggungjawabkan keberhasilan dan kegiatan pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya dalam mencapai sasaran yang telah ditetapkan. Dalam bab ini akan diuraikan mengenai keberhasilan, kegagalan, hambatan/ kendala dan permasalahan yang dihadapi, serta langkah-langkah antisipatif yang akan diambil oleh Inspektorat Kota Semarang untuk lebih meningkatkan kinerja dimasa yang akan datang. Bab ini dibagi menjadi tiga bagian yaitu capaian kinerja organisasi, evaluasi dan analisis capaian kinerja serta akuntabilitas keuangan.
A. Capaian Kinerja Organisasi
Dalam capaian kinerja organisasi ini, Inspektorat Kota Semarang memberikan gambaran penilaian tingkat pencapaian target kegiatan dari masing – masing kelompok indikator kinerja kegiatan dan penilaian tingkat pencapaian target sasaran dari masing – masing indikator kinerja sasaran. Capaian kinerja Inspektorat Kota Semarang Tahun 2019 dapat dilihat sebagai berikut:
1. Ringkasan Capaian Kinerja pada Indikator Kinerja Utama
No Indikator Kinerja Utama Capaian Kinerja Tahun 2019
Realisasi Tahun
2018
Target Realisasi %
1 Tingkat penyelesaian tindak
lanjut hasil pemeriksaan BPK, Inspektorat Provinsi, Inspektorat Kota Semarang
81% 89,57% 110,58 88,94%
2 Tingkat levelling maturitas
Sistem Pengendalian Intern
Pemerintah (SPIP)
Level 2 Level 3 - 3
3 Tingkat levelling kapabilitas
Aparat Pengawasan Intern
Pemerintah (APIP)
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
17
2. Ringkasan Capaian Kinerja pada Perjanjian Kinerja Tahun 2019
No Sasaran Strategis Indikator Kinerja
Target pada Renstra
Tahun 2019
Capaian Kinerja Realisasi
Tahun 2018 Target Tahun 2019 Realisasi Tahun 2019 % 1 Meningkatnya efektifitas tindak lanjut hasil hasil pemeriksaan
Tingkat penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK, Inspektorat Provinsi, Inspektorat Kota 81% 81% 89,57% 110,58 88,94% 2 Terwujudnya tata kelola pemerintahan yang baik melalui peningkatan levelling maturitas Sistem Pengendalian Internal Pemerintah (SPIP) Tingkat leveling maturitas Sistem Pengendalian Intern Pemerintahan (SPIP)
Level 2 Level 2 Level 3 - 3
3 Meningkatnya kompetensi sumber daya manusia Aparat Pengawas Intern Pemerintahan (APIP) di bidang pengawasan Tingkat leveling kapabilitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP)
Level 2 Level 2 Level 2 - 2
B. Evaluasi dan Analisis Capaian Kinerja
Hingga akhir tahun 2019, Inspektorat Kota Semarang telah melaksanakan seluruh kegiatan yang menjadi tanggung jawabnya. Adapun seluruh capaian tujuan yang diuraikan dalam capaian sasaran dapat dilihat sebagai berikut:
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
18
Sasaran Strategis 1 :
Meningkatnya efektifitas tindak lanjut hasil pemeriksaan.
Indikator Kinerja Target pada
Renstra 2019 Capaian Kinerja Tahun 2019 Realisasi Tahun 2018 Target Realisasi % Tingkat penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK, Inspektorat Provinsi, Inspektorat Kota
81% 81% 89,57% 110,58 88,94%
Realisasi indikator prosentase penyelesaian penyelesaian TLHP periode sampai dengan tahun 2019 adalah sebagai berikut:
Sumber Pemeriksaan Jumlah Rekomendasi Selesai ditindaklanjuti % Dalam proses tindak lanjut % BPK 1003 822 81,95 181 18,05 Inspektorat Provinsi 8 8 100 - 0 Inspektorat Kota 923 688 74,54 235 25,46 Jumlah 1934 1.518 78,49 416 20,21
Pada tahun 2019 kinerja yang dicapai oleh Inspektorat Kota Semarang adalah berhasil meningkatkan jumlah penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK, Inspektorat Provinsi dan Inspektorat Kota Semarang. Efektifitas tindak lanjut hasil pemeriksaan ditargetkan 81% terealisasi 89,57%. Dengan demikian mengalami kenaikan dibandingkan dengan tahun 2018 yang capaian realisasi 88,94%.
Pada saat pelaksanaan program atau kegiatan tersebut kendala/ hambatan yang dihadapi antara lain :
1. Belum optimalnya penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan oleh Perangkat Daerah.
2. Belum efektifnya penerapan SPIP dan belum optimalnya implementasi SPIP pada OPD.
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
19 Adapun upaya yang telah dilakukan untuk mencapai target pada tahun selanjutnya adalah:
1. Mengoptimalkan penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan dengan mendorong Obyek Pemeriksaan (Obrik) untuk melakukan percepatan penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan dan meningkatkan koordinasi serta pemahaman atas rekomendasi hasil pemeriksaan.
2. Mendorong Perangkat Daerah untuk menerapkan SPIP secara efektif dan mengoptimalkan implementasi SPIP.
Capaian kinerja sasaran strategis 1 didukung oleh pelaksanaan Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal, Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH serta kegiatan Tindak Lanjut Hasil Temuan Pengawasan.
Kinerja tersebut berhasil dicapai karena terjalinnya komunikasi efektif antara Inspektorat Kota Semarang dengan OPD dan semakin meningkatnya sistem pengawasan internal, pengendalian pelaksanaan kebijakan KDH serta kegiatan Tindak Lanjut Hasil Temuan Pengawasan dalam penyelesaian Tindak lanjut Rekomendasi hasil pemeriksaan dan adanya peningkatan kepatuhan terhadap penyelesaian tindak lanjut.
Sasaran Strategis 2 :
Terwujudnya tata kelola pemerintahan yang baik melalui peningkatan levelling maturitas Sistem Pengendalian Internal Pemerintah (SPIP).
Indikator Kinerja Target pada Renstra 2019 Capaian Kinerja Tahun 2019 Realisasi Tahun 2018 Target Realisasi % Tingkat leveling maturitas Sistem Pengendalian Intern Pemerintahan (SPIP)
Level 2 Level 2 Level 3 - 3
Capaian indikator kinerja tingkat leveling maturitas Sistem Pengendalian Intern Pemerintahan (SPIP) pada sasaran terwujudnya tata kelola pemerintahan yang baik melalui peningkatan levelling maturitas Sistem Pengendalian Internal Pemerintah (SPIP) pada Tahun 2019 dengan
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
20 realisasi level 3. Tingkat maturitas SPIP level 3 sudah diperoleh sejak Tahun 2018. Pencapaian kinerja sasaran ini tidak terlepas dari upaya Pemerintah Kota Semarang melalui Inspektorat dalam melakukan pembinaan Sistem Pengendalian Internal Pemerintah (SPIP) dengan kegiatan evaluasi SPIP kepada OPD di lingkungan Pemerintah Kota Semarang.
Selanjutnya pada Tahun 2019 telah dilaksanakan juga kegiatan consulting atas penyusunan Register Resiko (RR) dan Rencana Tindak Pengendalian (RTP) atas SPIP di 8 (delapan) OPD.
Capaian kinerja sasaran stategis 2, didukung oleh pelaksanaan Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH.
Sasaran Strategis 3:
Meningkatnya kompetensi sumber daya manusia Aparat Pengawas Intern Pemerintahan (APIP) di bidang pengawasan
Indikator Kinerja Target pada
Renstra 2019 Capaian Kinerja Tahun 2019 Realisasi Tahun 2018 Target Realisasi % Tingkat levelling kapabilitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP)
Level 2 Level 2 Level 2 - 2
Pada indikator kinerja tingkat levelling kapabilitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP) pada sasaran meningkatnya kompetensi sumber daya manusia Aparat Pengawas Intern Pemerintahan (APIP), Hasil penilaian kapabilitas APIP Kota Semarang pada tahun 2018 berada di level 2 (Infrastructure). Selanjutnya pada bulan September Tahun 2019, telah dilakukan penilaian Kapabilitas APIP dari BPKP Perwakilan Provinsi Jawa Tengah dimana hasilnya sudah mencapai level 3. Namun demikian masih menunggu hasil penilaian dari Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) Pusat.
Pada saat pelaksanaan program/ kegiatan tersebut terdapat kendala/ hambatan yang dihadapi yaitu keterbatasan personil APIP dalam
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
21 melakukan pemeriksaan menyeluruh pada obyek pemeriksaan baik pemeriksaan reguler, kasus, khusus serta tugas pemeriksaan lainnya.
Untuk mengatasi hambatan tersebut serta mengoptimalkan Kapabilitas APIP, upaya yang dilakukan inspektorat antara lain:
a. Penambahan jumlah personil APIP melalui rekrutmen auditor sejumlah 15 (lima belas) orang CPNS.
b. Mengikut sertakan pegawai untuk mengikuti diklat.
c. Para pegawai secara mandiri berusaha meningkatkan kompetensi dengan menambah wawasan sendiri dengan cara rajin membaca maupun berdiskusi mengenai aturan terbaru.
d. Melakukan Pelatihan Kantor Sendiri (PKS) dimana pegawai yang pernah mengikuti diklat dapat mentransfer ilmu yang diperoleh kepada pegawai lain di kantor.
e. Melibatkan semua tenaga pemeriksa dalam perencanaan Program Kerja Pemeriksaan Tahunan (PKPT) guna mengetahui dan menganalisis area kritis mana yang ditemui selama melakukan pengawasan.
Capaian kinerja sasaran strategis 3 didukung oleh pelaksanaaan Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan aparatur Pengawasan. Capaian kinerja tersebut supaya dicapai melalui kegiatan peningkatan profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan.
C. Akuntabilitas Keuangan
Akuntabilitas keuangan Inspektorat Kota Semarang pada tahun 2019 dapat dilihat dari capaian realisasi anggaran pada tabel sebagai berikut:
1. Target dan Realisasi Anggaran 2019
No Sasaran Program Anggaran Realisasi %
1 Meningkatnya
efektivitas tindak lanjut hasil hasil pemeriksaan Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH 517.400.000 503.235.940 97,26
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
22
2 Terwujudnya tata
kelola
pemerintahan yang baik melalui peningkatan levelling maturitas Sistem Pengendalian Internal Pemerintah (SPIP) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 1.055.445.100 1.031.651.032 97,75 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur
136.222.000 133.404.534 97,93
Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan 158.962.500 158.902.800 99,95 Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH 3.148.133.000 2.994.193.885 95,11 3 Meningkatnya kompetensi sumber daya manusia Aparat Pengawas Intern Pemerintahan (APIP) di bidang pengawasan Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan 71.683.400 70.647.000 98,55 Jumlah 5.087.866.000 4.892.035.191 96,15
Berdasarkan tabel tersebut dapat diketahui bahwa realisasi anggaran Inspektorat Kota Semarang sebesar Rp. 4.892.035.191,- (Empat milyar delapan ratus sembilan puluh dua juta tiga puluh lima ribu seratus
sembilan puluh satu rupiah) dari pagu anggaran sebesar Rp. 5.087.866.000,- (Lima milyar delapan puluh tujuh juta delapan ratus
enam puluh enam ribu rupiah) atau sebesar 96,15% (sembilan puluh enam koma satu lima persen).
Capaian realisasi keuangan sasaran strategis 1 sebesar Rp 503.235.940,- (Lima ratus tiga juta dua ratus tiga puluh lima ribu sembilan ratus empat puluh rupiah) dari pagu Rp. 517.400.000,- (Lima ratus tujuh belas juta
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
23 empat ratus ribu rupiah) atau sebesar 97,26% (Sembilan puluh tujuh koma dua enam persen).
Sedangkan realisasi keuangan sasaran strategis 2 sebesar Rp. 4.318.152.251,- (Empat milyar tiga ratus delapan belas juta seratus
lima puluh dua ribu dua ratus lima puluh satu rupiah) dari pagu sebesar Rp. 4.498.762.600,- (Empat milyar empat ratus sembilan puluh delapan juta tujuh ratus enam puluh dua ribu enam ratus rupiah) atau sebesar 95,99% (Sembilan puluh lima koma sembilan sembilan persen).
Selanjutnya realisasi keuangan sasaran strategis 3 sebesar Rp. 70.647.000,- (Tujuh puluh juta enam ratus empat puluh tujuh ribu
rupiah) dari pagu sebesar Rp. 71.683.400,- (Tujuh puluh satu juta enam ratus delapan puluh tiga ribu empat ratus rupiah) atau sebesar 98,55% (Sembilan puluh delapan koma lima lima persen).
2. Alokasi Anggaran dan Realisasi Anggaran Tahun 2019
Secara terinci pagu anggaran dan realisasi anggaran kegiatan pada Inspektorat Kota Semarang Tahun 2019 dapat dilihat pada tabel berikut:
KODE
REK. PROGRAM/ KEGIATAN ANGGARAN (Rp)
REALISASI ANGGARAN (Rp) PERSEN TASE (%) 1 2 3 4 5 INSPEKTORAT
01 PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN
1.055.445.100 1.031.651.032 97,75 002 PENYEDIAAN JASA KOMUNIKASI, SUMBER
DAYA AIR DAN LISTRIK
12.420.000 7.116.896 57,3 006 PENYEDIAAN JASA PEMELIHARAAN DAN
PERIZINAN KENDARAAN DINAS/ OPERASIONAL
10.600.000 9.664.500 91,17 010 PENYEDIAAN ALAT TULIS KANTOR 90.000.00 89.748.752 99,72 011 PENYEDIAAN BARANG CETAKAN DAN
PENGGANDAAN
100.412.000 99.610.535 99,2 013 PENYEDIAAN PERALATAN DAN
PERLENGKAPAN KANTOR
13.575.100 13.501.000 99,45 015 PENYEDIAAN BAHAN BACAAN DAN
PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN
0 0 0
016 PENYEDIAAN BAHAN LOGISTIK KANTOR 215.580.000 199.158.900 92,38 017 PENYEDIAAN MAKANAN DAN MINUMAN 135.233.000 135.232.950 100 018 RAPAT-RAPAT KOORDINASI DAN KONSULTASI
KE LUAR DAERAH
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
24
1 2 3 4 5
028 RAPAT-RAPAT KOORDINASI DAN KONSULTASI DALAM DAERAH
20.000.000 20.000.000 100 154 BELANJA JASA PENUNJANG ADMINISTRASI
PERKANTORAN
57.625.000 57.624.000 99,97 02 PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN
PRASARANA APARATUR
136.222.000 133.404.534 97,93 009 PENGADAAN PERALATAN GEDUNG KANTOR 51.222.000 49.285.000 96,22 023 PEMELIHARAAN RUTIN/BERKALA MOBIL
JABATAN
10.000.000 9.198.652 91,99 024 PEMELIHARAAN RUTIN/BERKALA KENDARAAN
DINAS/ OPERASIONAL
40.000.000 39.929.882 99,82 026 PEMELIHARAAN RUTIN/BERKALA
PERLENGKAPAN GEDUNG KANTOR
35.000.000 34.991.000 99,97 06 PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN
SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN
158.982.500 158.902.800 99,95 005 PENUNJANG KINERJA PA, PPK, BENDAHARA
DAN PEMBANTU
154.875.000 154.875.000 100
010 PENYUSUNAN LAKIP 710.000 682.700 96,15
020 PENYUSUNAN PELAPORAN KEUANGAN AKHIR TAHUN
1.362.500 1.310.900 96,21 023 PENYUSUNAN PELAPORAN PROGNOSIS
REALISASI ANGGARAN
540.000 539.300 99,87
028 PENYUSUNAN RENJA SKPD 465.000 464.900 99,98
99 034 PENYUSUNAN RKA SKPD DAN DPA SKPD 1.030.000 1.030.000 1000
15 PROGRAM PENINGKATAN SISTEM PENGAWASAN INTERNAL DAN
PENGENDALIAN PELAKSANAAN KEBIJAKAN KDH
3.665.533.000 3.497.429.825 95,41
001 PELAKSANAAN PENGAWASAN INTERNAL SECARA BERKALA
861.995.000 781.063.435 90,61 003 PENGENDALIAN MANAJEMEN PELAKSANAAN
KEBIJAKAN KDH
4.750.000 4.749.000 99,98 004 TINDAK LANJUT HASIL TEMUAN
PENGAWASAN
495.600.000 485.736.000 98,01 005 KOORDINASI PENGAWASAN YANG LEBIH
KOMPREHENSIF
341.000.000 338.161.700 99,17 006 EVALUASI BERKALA TEMUAN HASIL
PENGAWASAN
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
25
1 2 3 4 5
007 EVALUASI LAKIP SKPD 2.375,000 2.371.750 99,86
008 REVIEW LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH
1.475.000 1.475.000 100
010 EVALUASI SPIP 12.750.000 8.850.000 69,41
011 REVIEW LAPORAN KINERJA INSTANSI PEMERINTAH
1.475.000 1.350.000 91,53 012 PENGAWASAN DAN PEMBERANTASAN
PUNGUTAN LIAR DALAM PENYELENGGARAAN PEMERINTAHAN
1.500.420.000 1.488.920.000 99,23 212 PENANGANAN KASUS/KHUSUS/PENGADUAN
DI LINGKUNGAN PEMERINTAH DAERAH
421.893.000 367.263.000 87,05 16 PROGRAM PENINGKATAN
PROFESIONALISME TENAGA PEMERIKSA DAN APARATUR PENGAWASAN
71.683.400 70.647.00 98,55 001 PELATIHAN TEKNIS PENGAWASAN DAN
PENILAIAN AKUNTABILITAS KINERJA
71.683.400 70.647.000 98,55
JUMLAH 5.087.866.000 4.892.035.191 96,15
5. Sisa Lebih Perhitungan Anggaran
Sisa Lebih Perhitungan Anggaran pada Inspektorat Kota Semarang Tahun 2019 dapat dilihat dari tabel berikut:
PROGRAM PAGU ANGGARAN (Rp) REALISASI ANGGARAN (Rp) SISA (Rp) PERSEN TASE (%) PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI
PERKANTORAN
1.055.445.100 1.031.651.032 23.804.068 2,25 PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN
PRASARANA APARATUR
136.222.000 133.404.534 2.817.466 2,07 PROGRAM PENINGKATAN
PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN
158.982.500 158.902.800 79.700 0,05 PROGRAM PENINGKATAN SISTEM
PENGAWASAN INTERNAL DAN PENGENDALIAN PELAKSANAAN KEBIJAKAN KDH
3.665.533.000 3.497.429.825 168.103.175 4,59
PROGRAM PENINGKATAN
PROFESIONALISME TENAGA PEMERIKSA DAN APARATUR PENGAWASAN
71.683.400 70.647.000 1.036.400 1,45 5.087.866.000 4.892.035.191 195.830.809 3,85
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
26 Berdasarkan tabel tersebut dapat diketahui bahwa pada Tahun
2019 pada Inspektorat Kota Semarang, dari pagu anggaran sebesar Rp. 5.087.866.000,- (Lima milyar delapan puluh tujuh juta delapan ratus
enam puluh enam ribu rupiah) terserap sebesar Rp. 4.892.035.191,-
(Empat milyar delapan ratus sembilan puluh dua juta tiga puluh lima ribu seratus sembilan puluh satu rupiah) sehingga terdapat sisa anggaran sebesar Rp. 185.830.809,- (seratus delapan puluh lima juta delapan ratus tiga puluh ribu delapan ratus sembilan rupiah) atau 3,66% (tiga koma enam enam persen).
Sisa anggaran tersebut disebabkan adanya efisiensi pada program pelayanan administrasi perkantoran, program peningkatan sarana dan prasarana aparatur, program peningkatan sistem pengawasan internal dan pengendalian pelaksanaan kdh dan program peningkatan profesionalisme tenaga pemeriksa dan aparatur pengawasan.
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
27
BAB IV PENUTUP
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Inspektorat Kota Semarang Tahun 2019, merupakan wujud pertanggungjawaban pelaksanaan tugas Inspektorat Kota Semarang Tahun 2019. Penyusunan LKjIP ini berdasarkan pada hasil capaian sasaran strategis sesuai tugas pokok fungsi Inspektorat Kota Semarang.
Berdasarkan hasil pengukuran kinerja dari sasaran dan kegiatan secara umum disimpulkan bahwa Inspektorat Kota Semarang dalam melaksanakan tugasnya dapat dikatakan berhasil, karena target sasaran yang telah ditetapkan telah tercapai yaitu:
1. Meningkatnya efektifitas tindak lanjut hasil pemeriksaan pada Tahun 2019 sebesar 89,57 % dari target sebesar 81%, juga mengalami peningkatan apabila dibandingkan dengan realisasi Tahun 2018 sebesar 88,94%.
2. Terwujudnya Tata Kelola Pemerintahan Yang Baik Melalui Peningkatan Leveling Maturitas Sistem Pengendalian Internal Pemerintah (SPIP) adalah Level 3.
3. Meningkatkannya kompetensi Sumber Daya Manusia Aparat Pengawas Intern Pemerintah (APIP) di bidang pengawasan adalah Level 2.
A. Permasalahan
Permasalahan atau kendala yang ditemui dalam pelaksanaan kegiatan antara lain:
1. Belum optimalnya penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan oleh Perangkat Daerah.
2. Belum efektifnya penerapan SPIP dan belum optimalnya implementasi SPIP pada OPD.
3. Masih belum optimalnya kapabilitas Sumber Daya Aparatur Pengawas Intern Pemerintah (APIP).
LKjIP Inspektorat Kota Semarang 2019
28
B. Strategi Pemecahan Masalah
Strategi yang yang dilaksanakan dalam menghadapi permasalahan tersebut diatas adalah:
1. Mengoptimalkan penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan dengan mendorong Obyek Pemeriksaan (Obrik) untuk melakukan percepatan penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan dan meningkatkan koordinasi serta pemahaman atas rekomendasi hasil pemeriksaan.
2. Mendorong Perangkat Daerah untuk menerapkan SPIP secara efektif dan mengoptimalkan implementasi SPIP.
3. Mengoptimalkan Kapabilitas APIP dengan beberapa cara yaitu : a. Mengikut sertakan pegawai untuk mengikuti diklat.
b. Para pegawai secara mandiri berusaha meningkatkan kompetensi dengan menambah wawasan sendiri dengan cara rajin membaca maupun berdiskusi mengenai aturan terbaru.
c. Melakukan Pelatihan Kantor Sendiri (PKS) dimana pegawai yang pernah mengikuti diklat dapat mentransfer ilmu yang diperoleh kepada pegawai lain di kantor.
d. Melibatkan semua tenaga pemeriksa dalam perencanaan Program Kerja Pemeriksaan Tahunan (PKPT) guna mengetahui dan menganalisis area kritis mana yang ditemui selama melakukan pengawasan.
Demikian Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Tahun 2019 Inspektorat Kota Semarang, semoga dapat menjadi bahan pertimbangan dan evaluasi untuk kegiatan atau kinerja yang akan datang.
Semarang, Februari 2020
INSPEKTUR KOTA SEMARANG
Ir. WAHYU PERMATA RUSDIANA, MP Pembina Utama Muda
