LAZIS SULTAN AGUNG N E R A C A
25 MEI 2016
Keterangan Catatan No. 25 Mei 2016 25 April 2016 AKTIVA
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas 2c & 3 686.776.737,10 583.531.852,10 Piutang 2d & 4 - - Biaya Dibayar Dimuka 5 - - Jumlah Aset Lancar 686.776.737,10 583.531.852,10 ASET TETAP
Kendaraan 6 136.598.000,00 136.598.000,00
Inventaris 7 43.022.900,00 43.022.900,00
Gedung Kantor 8 1.733.175,00 1.733.175,00
Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap 9 (10.243.750,00) (8.195.000,00) Jumlah Aset Tetap 171.110.325,00 173.159.075,00
JUMLAH AKTIVA 857.887.062,10 756.690.927,10
PASSIVA HUTANG
Hutang Penyaluran Dana Zakat 2f - - Hutang Penyaluran Dana Infak 2f - - Jumlah Hutang - -
SALDO DANA
Saldo Dana Zakat 10 416.063.399,62 323.015.299,62
Saldo Dana Infak/Shadaqah 11 207.895.467,70 194.258.817,70 Saldo Dana Pengelola 12 233.928.194,78 239.416.809,78 Jumlah Saldo Dana 857.887.062,10 756.690.927,10
JUMLAH PASSIVA 857.887.062,10 756.690.927,10
LAZIS SULTAN AGUNG LAPORAN AKTIVITAS
25 MEI 2016
Uraian Mei 2016 April 2016
DANA ZAKAT
Penerimaan Dana Zakat
Zakat Profesi 86.633.100,00 24.741.600,00
Zakat Maal
Zakat Perdagangan Zakat Pendapatan & Jasa Zakat Pertanian & Perkebunan Zakat Fitrah
Zakat Dropping YBWSA 38.770.000,00 65.020.000,00
Total Penerimaan Dana Zakat 125.403.100,00 89.761.600,00
Pendayagunaan Dana Zakat
Pendayagunaan Dana Zakat - Fakir Miskin
PDZ - Fakir Miskin - Anak Asuh 15.200.000,00 9.520.000,00 PDZ - Fakir Miskin - Guru TPQ 13.000.000,00 20.100.000,00 PDZ - Fakir Miskin - Bantuan Pendidikan 4.125.000,00 3.075.000,00 Pendayagunaan Dana Zakat - Musafir (Ibnu Sabil) 30.000,00 - Pendayagunaan Dana Zakat - Gharimin - - Pendayagunaan Dana Zakat - Mu'alaf - - Pendayagunaan Dana Zakat - Fii Sabililah - - Pendayagunaan Dana Zakat - Amilin - - Total Pendayagunaan Zakat 32.355.000,00 32.695.000,00
Surplus (Defisit) Dana Zakat 93.048.100,00 57.066.600,00
Saldo Awal Dana Zakat 323.015.299,62 265.948.699,62
Saldo Akhir Dana Zakat 416.063.399,62 323.015.299,62
LAZIS SULTAN AGUNG LAPORAN AKTIVITAS
25 MEI 2016
Uraian Mei 2016 April 2016
DANA INFAK/SHADAQAH Penerimaan Dana Infak/Shadaqah
Infak/Shadaqah Terikat
Infak/Shadaqah Tidak Terikat 16.905.200,00 561.400,00
Infak/Shadaqah Sumbangan Infak/Shadaqah Bencana Alam
Infak/Shadaqah Duka Dunia Islam 5.397.900,00
Infak/Shadaqah Dropping YBWSA 6.350.000,00 23.300.000,00
Total Penerimaan Dana Infak/Shadaqah 28.653.100,00 23.861.400,00
Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah
Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - Dakwah PDIS - Pengajian Rijalul Masjid
Abu Bakar Assegaf Kampus Unissula - 250.000,00 PDIS - Posyandu Lansia 1.538.200,00 - Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - PKBM 8.080.350,00 11.001.000,00 Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - Jum'at Sehat - - Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - Ekonomi -
Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - Duka Dunia Islam 5.397.900,00
Pendayagunaan Dana Infak/Shadaqah - Sumbangan - - Total Pendayagunaan Infak/Shadaqah 15.016.450,00 11.251.000,00
Surplus (Defisit) Dana Infak/Shadaqah 13.636.650,00 12.610.400,00
Saldo Awal Dana Infak/Shadaqah 194.258.817,70 181.648.417,70
Saldo Akhir Dana Infak/Shadaqah 207.895.467,70 194.258.817,70
LAZIS SULTAN AGUNG LAPORAN AKTIVITAS
25 MEI 2016
Uraian Mei 2016 April 2016
DANA PENGELOLA Penerimaan Dana Pengelola
Dropping YBWSA 12.399.500,00 12.449.500,00
Bagi Hasil Bank 589.357,00 889.151,00
Bantuan Pemerintah
Total Penerimaan Dana Dana Pengelola 12.988.857,00 13.338.651,00
Pendayagunaan Dana Pengelola
Pendayagunaan Administrasi & Umum 7.521.350,00 1.418.200,00
Gaji Karyawan 8.779.500,00 8.779.500,00
Pajak & Administrasi Bank 127.872,00 317.832,00
Penyusutan Aktiva 2.048.750,00 2.048.750,00
Total Pendayagunaan Dana Pengelola 18.477.472,00 12.564.282,00 Surplus (Defisit) Dana Pengelola (5.488.615,00) 774.369,00
Saldo Awal Dana Pengelola 239.416.809,78 238.642.440,78
Saldo Akhir Dana Pengelola 233.928.194,78 239.416.809,78
LAZIS SULTAN AGUNG
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Periode yang Berakhir Pada 25 Mei 2016 1. UMUM
a. Pendirian
Lembaga Amil Zakat Infak Shadaqah Sultan Agung, selanjutnya disebut LAZISSA merupakan Lembaga Amil Zakat Infak Shadaqah yang nama sebelumnya Lembaga Pengembangan Dana Umat Sultan Agung (LPDU-sa) adalah lembaga yang mengemban amanah sebagai lembaga amil zakat (LAZ) ditingkat propinsi, yang dirintis dibulan Ramadhan 1423 H (2002). Ini hanyalah perantara kecil dari Rahmat Allah yang maha luas melimpah, mewujudkan kasih sayang-Nya menjembatani kemurahan kaum agniya dan menunaikan harapan kaum dhuafa.
b. Visi, Misi, dan Tujuan 1) Visi
Lembaga amil zakat yang amanah dan profesional dilandasi nilai-nilai Islam dalam rangka mewujudkan kesejahteraan dan kemandirian umat yang dirahmati Allah 2) Misi
Mewujudkan masyarakat berkasih sayang yang penuh ampunan Allah dan mengembangkan kehidupan sosial yang berkeadilan, bermartabat, dan mulia yang diridai Allah, melalui peran solutif dalam mendayagunakan zakat, infaq, dan shodaqah sesuai ketentuan syariah Islam secara amanah dan profesional
3) Tujuan
9 Mengentaskan kaum dhuafa dari belenggu kemiskinan menuju kemandirian.
9 Menggugah kesadaran kaum agniya untuk peduli dan mencintai saudara mereka yang lebih lemah dan tak berdaya.
9 Mengembangkan manfaat ZIS secara maksimal melalui program-program strategis sesuai visi dan misi lembaga.
c. Empat Bidang Program Kerja Utama
Melalui empat (4) bidang kerja utama, program-program LAZIS Sultan Agung ditebarkan membentang ke penjuru tempat menggapai para penerima manfaat. Empat bidang kerja utama tersebut adalah:
1) Pelayanan Dakwah
Mengembangkan program dakwah yang memudahkan masyarakat untuk memperoleh pengetahuan, bekal dan pelayanan terbaik keagamaan Islam.
2) Pengembangan Pendidikan
Mengembangkan kualitas sumberdaya insani pendidik dan peserta anak didik.
3) Pembinaan Sosial Kesehatan
Memberikan bantuan langsung dan tak langsung berupa kebutuhan dasar dan layanan kesehatan kepada kaum dhuafa dan masyarakat korban bencana.
4) Pengembangan Ekonomi
Mengembangkan penguatan ekonomi sektor usaha mikro melalui pola pembinaan dan pembiayaan kebajikan (qardhul hasan) sesuai prinsip syariah Islam.
d. Struktur Organisasi
Pada tahun 2014 telah ada perubahan struktur organisasi sesuai dengan Surat Keputusan Pengurus Yayasan Badan Wakaf Sultan Agung Nomor:
115/SK/YBWSA/VIII/2014 Tentang Pengesahan Struktur Organisasi Dewan Amil Zakat, Infak Shadaqah (LAZIS SA).
Susunan Pengurus Dewan LAZIS Sultan Agung 1) Dewan Penasehat
Ketua Dewan Penasehat : Dr. Ir. H. Didik Eko Budi Santoso, MT Dewan Penasehat : Dr. dr. HM. Rofiq Anwar, Sp.PA Dewan Penasehat : Ustadz KH. Yusuf Mansyur Dewan Penasehat : Drs. H. Tjuk Subchan Sulchan Dewan Penasehat : dr. H. Masyhudi, AM, M.Kes
KOORDINATOR PEMASARAN
KOORDINATOR UNIT PENGUMPULAN ZIS
KOORDINATOR PROGRAM KOORDINATOR
ADMINISTRASI KOORDINATOR
LOGISTIK MANAJER
PENGHIMPUNAN
MANAJER UMUM
& KEUANGAN
MANAJER PENDAYAGUNAAN DIREKTUR
YBWSA
DEWAN PENASEHAT
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
DEWAN PENGAWAS KEUANGAN
2) Dewan Pengawas Syariah
Ketua Dewan Pengawas Syariah : Dr. H. Didiek Ahmad Supadie, Drs, MM Dewan Pengawas Syariah : Drs. Yasin Arief, SH, MH
Dewan Pengawas Syariah : Anis Tyas Kuncoro, S.Ag, MA 3) Dewan Pengawas Keuangan
Ketua Dewan Pengawas Keuangan : Drs. Widiyanto, M.Si, Ph.D
Dewan Pengawas Keuangan : Dr. Hj. Indri Kartika, M.Si, Akt, CA Dewan Pengawas Keuangan : Dr. Hj. Nunung Ghoniyah, MM Dewan Pengawas Keuangan : H. Heri Poerbantoro, SE, MM, Akt 2. KEBIJAKAN AKUNTANSI
a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan
Penyusunan laporan keuangan LAZISSA secara umum mengacu pada Standar Akuntansi Keuangan yang diterbitkan oleh IAI PSAK No. 109 dengan mempertimbangkan pada Pedoman Akuntansi Organisasi Pengelola Zakat yang diterbitkan oleh Forum Zakat. Laporan keuangan LAZISSA terdiri dari: laporan posisi keuangan, laporan perubahan dana, laporan arus kas, catatan atas laporan keuangan.
Periode akuntansi dimulai tanggal 26 Februari 2016 sampai dengan 25 Maret 2016 dalam penyajian laporan keuangan ini.
b. Penerimaan dan Pengeluaran Dana
Penerimaan LAZISSA terdiri atas penerimaan kas, penerimaan bank, dan dana non kas. Penerimaan kas adalah penerimaan langsung dari donatur yang datang ke kantor LAZISSA dan diterima oleh kasir. Penerimaan bank adalah penerimaan melalui rekening yang dimiliki LAZISSA. Sedangkan penerimaan dana nonkas adalah penerimaan sumbangan berupa barang selain kas dan transfer bank. Dalam pencatatannya penerimaan dana nonkas dinilai oleh Tim Penilai LAZISSA dalam nilai mata uang Rupiah. Seluruh penerimaan diakui dengan dasar kas (cash basis) dan penyaluran dana diakui dengan dasar kas (cash basis) dan accrual basis.
c. Kas
Untuk tujuan laporan arus kas, kas terdiri dari saldo kas dan bank.
d. Piutang
Piutang disajikan sesuai dengan nilai terjadinya tanpa dikurangi dengan penyisihan piutang tak tertagih. Piutang yang tidak tertagih dihapus dalam periode di mana piutang tersebut tidak akan tertagih.
e. Aset Tetap
Aset tetap dinalai berdasarkan harga perolehannya. Aset tetap yang diperoleh dari hibah atau sumbangan disajikan berdasarkan harga pasar atau harga taksiran.
Penyusutan aset tetap diperhitungkan dengan metode garis lurus dengan masa ekonomis sebagai berikut:
a) Bangunan 20 tahun
b) Kendaraan 10 tahun
c) Inventaris Kantor 4 tahun f. Hutang
Hutang disajikan senilai harga tunainya.
g. Saldo Dana
Saldo Dana adalah aset bersih yang merupakan aset dikurangi hutang. Saldo Dana terdiri atas dana zakat, dana infak/shodaqah dan dana pengelola (operasional).
3. Kas dan Setara Kas
Akun ini merupakan saldo kas dan setara kas dengan rincian sebagai berikut:
Keterangan Per 25 Mei 2015 Per 25 April 2016 Kas (Zakat) 130.632.250,00 88.984.150,00 Kas (Infak) 110.295.630,00 101.433.980,00 Kas (Operasional) 2.052.244,00 5.953.594,00 BPD Jateng Syariah 59.904.587,00 59.904.587,00 BNI 46 Syariah (Zakat) 282.413.630,00 230.662.846,00 BNI 46 Syariah (Infak) 79.744.261,00 74.858.560,00 Bank Muamalat (Zakat) 0,64 0,64 Bank Muamalat (Infak) 3.740.109,82 3.740.109,82 Bank Syari'ah Mandiri (Zakat) 3.366.084,42 3.366.084,42 Bank Syari'ah Mandiri (Infak) 14.627.940,22 14.627.940,22 Jumlah kas dan setara kas 686.776.737,10 583.531.852,10 4. Piutang
Akun ini merupakan saldo piutang dengan saldo Rp 0 dalam periode laporan.
5. Biaya Dibayar Dimuka
Merupakan saldo biaya dibayar dimuka dengan saldo Rp 0 dalam periode laporan.
6. Kendaraan
Akun ini merupakan saldo kendaraan dengan rincian sebagai berikut:
No. Jenis Kendaraan Jumlah Satuan Harga Perolehan Nilai Buku 1 Motor Vega ZR Satu Unit 12.050.000 250.000 2 Mobil Ford Ranger Satu Unit 150.000.000 132.018.000 Jumlah 162.050.000 132.268.000
7. Inventaris
Akun ini merupakan saldo inventaris dengan rincian sebagai berikut:
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Perolehan Nilai Buku
1 Komputer core 2 duo Satu Unit Rp 4.333.000 Rp 74.675 2 Printer canon infuse Satu Unit Rp 585.000 Rp 9.750 3 Speaker simbadda CST 2100 N Satu Unit Rp 215.000 Rp 9.975 4 Flashdisk 4 GB Kingston Satu Unit Rp 67.000 Rp 3.575 5 USB Wifi TP Link Satu Unit Rp 100.000 Rp 10.025 6 AC Mithsubishi 1 PK Satu Unit Rp 3.125.000 Rp 57.000 7 Alamari arsip Satu Unit Rp 2.000.000 Rp 167.125 8 Meja ½ biro Dua Unit Rp 1.300.000 Rp 110.625 9 Kursi Satu Unit Rp 4.054.250 Rp 337.625 10 Meja konter Satu Unit Rp 1.300.000 Rp 110.625 11 Dispenser Sanken Satu Unit Rp 165.000 Rp 16.500 12 Almari CD Satu Unit Rp 160.000 Rp 16.900 13 Handycam dan aksesoris Satu Unit Rp 5.200.000 Rp 780.850 14 Notebook Dell N4050 Satu Unit Rp 5.250.000 Rp 787.500 15 Personal computer Satu Unit Rp 4.530.000 Rp 679.500 16 Tenda pleton dan pelampung Satu Unit Rp 5.025.000 Rp 753.750 17 Sanyo projector dan aksesoris Satu Unit Rp 6.950.000 Rp 1.041.650 18 HT Icom Dua Unit Rp 3.500.000 Rp 582.500 19 Peralatan rescue Satu Unit Rp 1.440.000 Rp 216.000 20 Kapal Rescue Satu Unit Rp 34.000.000 Rp 32.443.500 Jumlah Rp 83.299.250 Rp 38.209.650
8. Gedung Kantor
Nilai perolehan gedung kantor sebesar Rp 13.256.500 terletak di Pumanisa lantai 1 Unissula dengan nilai buku sebesar Rp 632.675 pada akhir periode laporan.
9. Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap
Penyusutan aset tetap diperhitungkan dengan metode garis lurus tanpa ada nilai sisa.
10. Saldo Dana Zakat
Akun ini mengalami defisit sebesar Rp 57.066.600,00 dan saldo akhir Rp 416.063.399,62 pada akhir periode laporan.
11. Saldo Dana Infak/Shadaqah
Akun ini mengalami surplus sebesar Rp 464.720,00 dan saldo akhir Rp 207.895.467,70 pada akhir periode laporan.
12. Saldo Dana Pengelola
Akun ini mengalami surplus sebesar Rp 774.369 dan saldo akhir Rp 233.928.194,78 pada akhir periode laporan.
Lampiran 1
Tabel Penerimaan ZIS Mei 2016
NO NO BUKTI TANGGAL NAMA DONATUR ZAKAT INFAK
1 000031 27/04/2016 Karyawan & Dosen Unissula Rp 1.975.000 Rp 4.091.000
2 000032 28/04/2016 Ifan Rikhza A (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
3 000033 28/04/2016 Ronny Christian (Karyawan YBWSA) Rp 20.000 4 000034 28/04/2016 Retno Pamulatsih (Karyawan YBWSA) Rp 100.000
5 000035 28/04/2016 Asdaqu (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
6 000036 28/04/2016 Samsul Alam (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
7 000037 28/04/2016 Khoirun Ni'ma (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
8 000038 28/04/2016 Nur Arifin, S.Sy (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
9 000039 28/04/2016 Sugiharti (Karyawan YBWSA) Rp 10.000
10 000040 28/04/2016 Taufiqurrahman (Karyawan YBWSA) Rp 100.000
11 000041 28/04/2016 Hasanudin (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
12 000042 28/04/2016 Rosalina Susanti (Karyawan YBWSA) Rp 20.000
13 000043 28/04/2016 Atin Setiani (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
14 000044 28/04/2016 Allina Kurniasari (Karyawan YBWSA) Rp 50.000 15 000045 28/04/2016 Syamsul Ma'arif (Karyawan YBWSA) Rp 60.000
16 000046 28/04/2016 Azhar Ardi (Karyawan YBWSA) Rp 125.000
17 000047 28/04/2016 Al Insani BM (Karyawan YBWSA) Rp 20.000
18 000048 28/04/2016 Ratih Wulan A (Karyawan YBWSA) Rp 42.000
19 000049 28/04/2016 Supriyanto (Karyawan YBWSA) Rp 30.000
20 000050 28/04/2016 Makdum Alaidin (Karyawan YBWSA) Rp 20.000
21 000051 28/04/2016 Mohan Raju S (Karyawan YBWSA) Rp 20.000
22 000052 28/04/2016 Taufiq Hidayat (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
23 000053 28/04/2016 Budi Lestari (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
24 000054 28/04/2016 Arifah (Karyawan YBWSA) Rp 75.000
25 000055 28/04/2016 Retno Wulandari (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
26 000056 28/04/2016 Sugeng Riyadi (Karyawan YBWSA) Rp 20.000
27 000057 28/04/2016 Nita Hestiningrum (Karyawan YBWSA) Rp 20.000
28 000058 28/04/2016 Suwadi (Karyawan YBWSA) Rp 15.000
29 000059 28/04/2016 Sunarto (Karyawan YBWSA) Rp 3.000
30 000060 28/04/2016 M. Nasir (Karyawan YBWSA) Rp 60.000
Tabel Penerimaan ZIS Mei 2016 (lanjutan)
NO NO BUKTI TANGGAL NAMA DONATUR ZAKAT INFAK
31 000061 28/04/2016 M. Mustofa (Karyawan YBWSA) Rp 50.000
32 000062 28/04/2016 Eko Rujito (Karyawan YBWSA) Rp 3.000
33 000063 28/04/2016 HP Istanto (Karyawan YBWSA) Rp 3.000
34 000064 29/04/2016 Kotak Amal Rp 59.200
35 000065 29/04/2016 Karyawan PT BAP Rp 1.646.600
36 000066 08/05/2016 Ny. Muhammad Badrudin Rp 50.000
37 000067 11/05/2016 Dian Satiti L, S.Ked Rp 100.000
38 000068 14/05/2016 Karyawan & Guru Dikdasmen YBWSA Rp 9.801.000 39 000069 14/05/2016 Karyawan & Guru Dikdasmen YBWSA Rp 9.801.000 40 000070 14/05/2016 Karyawan & Guru Dikdasmen YBWSA Rp 9.984.500
41 000071 14/05/2016 Dini Pangestika, S.Ked Rp 300.000
42 000072 18/05/2016 Hamba Allah SWT Rp 100.000
43 000073 18/05/2016 BKP2M Fakultas Psikologi Unissula Rp 600.000
44 000074 23/05/2016 Karyawan Sekretariat YBWSA Rp 1.358.000
45 000075 23/05/2016 Karyawan & Dosen Unissula Rp 2.025.000 Rp 4.106.000
46 000080 24/05/2016 FOSIL LDF & LDK Rp 5.397.900
47 Transfer 11/05/2016 Karyawan & Dokter RSI Sultan Agung Rp 50.000.000
48 Transfer 16/05/2016 Hamba Allah SWT Rp 4.775.000
49 Transfer 23/05/2016 Pengurus YBWSA Rp 1.400.000
SUB TOTAL Rp 86.633.100 Rp 22.303.100
TOTAL Rp 108.936.200
