PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP
RETURN ON ASSET PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajamen
Oleh :
WANDHA ACHLIRA 2014210213
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP
RETURN ON ASSET PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
HALAMAN JUDUL SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
WANDHA ACHLIRA 2014210213
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v MOTTO
“
If you can dream it,
You can do it
”
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN PERSEMBAHAN
Puji syukur kepada Allah SWT atas segala rahmat dan hidayah-Nya yang telah memberikan kekutan, kesehatan dan kesabaran kepada saya dalam menyelesaikan skripsi ini. Terima kasih atas nikmat yang engkau berikan hingga saat ini.
Skripsi ini Wandha persembahkan untuk orang-orang yang sangat berarti dalam hidup Wandha yang selalu memberikan dukungannya hingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan tepat waktu :
Alhamdulillah atas kehadirat ALLAH SWT dan Nabi Muhammad SAW karena atas rahmat serta hidayah-Nya sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan lancar dan tepat waktu.
Kedua Orang Tua saya yang selalu memberikan motivasi dan support
kepada saya agar tetap bersemangat dalam menjalankan kuliah hingga menyelesaikan studi.
vi
Ghea Pamella, Sherleen Safika Al-Hafiza, makasih saudara perempuan saya yang selalu menghibur disaat saya merasa jenuh.
Yuda Andi Reza, Shabrina Ayu Kartikasari, Fiona Irine Suryani, Firnanda Yola Prasiwi, temen-temen yang selalu nemenin disaat kuliah, dan selalu memberi bantuan disaat ada kesulitan dalam mengerjakan skripsi, makasih gaes.
Nurul Laili Widyasari, Filla Listiani, Ukhtiyal Husna, sahabat yang selalu ada disaat saya butuh, selalu mau mendengarkan curhatan saya, partner jalan-jalan dan kuliner, makasih udah nemenin Wandha.
FIDUCIA, makasih temen-temen yang mungkin selama ini sudah banyak memberi pegalaman dan pelajaran baru buat saya.
MANTER 2014, orang-orang hebat nan absurd dari semester 1 yang selalu
vii
KATA PENGANTAR
Segala puji dan syukur kehadirat Allah SWT atas berkah, rahmat serta hidayah-Nya, sehingga penelitian yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas aset, Sensitivitas Pasar, Efisiensi dan Solvabilitas terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa” dapat terselesaikan dengan tepat waktu.
Skripsi ini ditulis dengan tujuan untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan Sarjana Strata 1 (S1) konsentrasi Manajemen Perbankan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
Terselesaikannya skripsi ini juga telah dibantu oleh banyak pihak. Oleh karena itu, penulis ucapkan terimakasih kepada :
1. Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, MM. selaku dosen pembimbing yang telah memberikan bimbingan skripsi serta meluangkan waktunya untuk memberi arahan dan masukan dari awal penulisan skripsi hingga selesainya skripsi ini. 2. Dr. Muazaroh, S.E, M.T. selaku Ketua Program Studi Sarjana Manajemen
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
3. Lutfi, S.E, M.Fin. selaku Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya periode 2014-2018.
viii
5. Seluruh Bapak dan Ibu dosen pengajar, stafakademika dan staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu dan membantu proses penyusunan skripsi ini.
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat bermanfaat bagi semua pihak pada umumnya dan bagi peneliti selanjutnya yang khusunya akan meneliti obyek yang sama.
Surabaya, Agustus 2018
ix DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v
DAFTAR ISI ... ix
DAFTAR TABEL ... x
DAFTAR GAMBAR ... xi
DAFTAR LAMPIRAN ... xii
ABSTRACT...xiii
BAB I PENDAHULUAN ... 1
1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Perumusan Masalah ... 9
1.3 Tujuan Penelitian ... 10
1.4 Manfaat Penelitian ... 11
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 14
2.1 Penelitian Terdahulu ... 14
2.2 Landasan Teori ... 20
2.3 Pengaruh Variabel Bebas Terhadap Variabel Tergantung ... 33
2.4 Kerangka Pemikiran ... 36
2.5 Hipotesis Penelitian ... 37
BAB III METODE PENELITIAN ... 39
3.1 Rancangan Penelitian ... 39
3.2 Batasan Penelitian ... 39
3.3 Identifikasi Variabel ... 40
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 41
3.5 Populasi, Sampel, Teknik Pengambilan Sampel ... 44
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 44
3.7 Teknik Analisis Data ... 46
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA .... 54
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 54
4.2 Analisis Data ... 58
4.3 Pembahasan ... 85
BAB V PENUTUP ... 100
5.1 Kesimpulan ... 100
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 103
5.3 Saran ... 103 DAFTAR RUJUKAN
x
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1. 1 : Data Perkembangan Return On Asset Pada Bank Umum Swasta
Nasional Devisa Selama Periode 2013-2017 3
Tabel 2. 1 : Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian
Sekarang 19
Tabel 3. 1 : Daftar Populasi Beserta Kriteria 45
Tabel 3. 2 : Sampel Terpilih Berdasarkan Kriteria 45
Tabel 4. 1 : Posisi LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 59 Tabel 4. 2 :Posisi IPR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 61 Tabel 4. 3 :Posisi NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa 63 Tabel 4. 4 :Posisi APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa 64 Tabel 4. 5 :Posisi IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 65 Tabel 4. 6 :Posisi PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa 67 Tabel 4. 7 :Posisi BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa 69 Tabel 4. 8 :Posisi FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 70 Tabel 4. 9 :Posisi FACR Bank Umum Swasta Nasional Devisa 71 Tabel 4. 10 :Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa 73
Tabel 4. 11 :Koefisien Regresi Linier Berganda 74
Tabel 4. 12 :Hasil Analisis Uji F 77
xi
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2. 1 : Kerangka Pemikiran 36
Gambar 3. 1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0Uji F 48
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 :Perhitungan Rasio LDR Lampiran 2 : Perhitungan Rasio IPR Lampiran 3 :Perhitungan Rasio NPL Lampiran 4 :Perhitungan Rasio APB Lampiran 5 :Perhitungan Rasio IRR Lampiran 6 :Perhitungan Rasio PDN Lampiran 7 :Perhitungan Rasio BOPO Lampiran 8 :Perhitungan Rasio FBIR Lampiran 9 :Perhitungan Rasio FACR Lampiran 10 :Perhitungan Rasio ROA Lampiran 11 : Hasil Uji SPSS
Lampiran 12 : Tabel Uji F Lampiran 13 : Tabel Uji t
xiii
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, MARKET SENSITIVITY, EFFICIENCY AND SOLVABILITY TO
RETURN ON ASSETON PRIVATE NATIONAL BANK FOREIGN EXCHANGE
Wandha Achlira 2014210213 achlira01@gmail.com
ABSTRACT
This research is done to analyze whether LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR simultaneously and partially have significant influence to ROA on Private NationalBank Foreign Exchange. Sampling technique in this research is purposive sampling to get samples that appropriate with the criteria. Selected sample in this research are PT. Bank Sinarmas, Tbk, PT. Bank Mayapada International, Tbk and PT. Bank Bukopin, Tbk. Data that used is secondary data and used documentation method. Data were taken from the financial statement published by Otoritas Jasa Keuangan (OJK) that start from 2013 until 2017. Technique of data analyzing is multiple linier regression analyze using SPSS version 24 for windows. Results of this research show that LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR are simultaneously have a significant influence to ROA. LDR, IPR and APB partially have a negative influence not significant to ROA. NPL, PDN and FACR partially have a positive influence not significant to ROA. IRR and FBIR partially have a positive influence significant to ROA. BOPO partially has a negative influence significant to ROA. Variable that has dominant influence to ROA is BOPO.
xiv
PENGARUHRASIO LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP
RETURN ON ASSET PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Wandha Achlira 2014210213 achlira01@gmail.com
ABSTRAK
Penelitian ini dilakukan untuk menganalisis apakah LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR secara bersama-sama dan parsial berpengaruh signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Teknik sampling dalam penelitian ini yaitu purposive sampling untuk mendapatkan sampel yang sesuai dengan kriteria yang ditentukan. Sampel terpilih dalam penelitian ini antara lain PT. Bank Sinarmas, Tbk, PT. Bank Mayapada International, Tbk, dan PT. Bank Bukopin, Tbk. Data yang digunakan adalah data sekunder dan metode pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Data diambil dari laporan keuangan yang diterbitkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mulai periode 2013 hingga 2017. Teknik analisis data yang digunakan yaitu analisis regresi linier berganda dengan menggunakan
SPSS versi 24 for windows. Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR secara bersama-sama berpengaruh signifikan terhadap ROA. LDR, IPR dan APB berpengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA. NPL, PDN dan FACR berpengaruh positif yang tidak signifikan terhadap ROA. IRR dan FBIR berpengaruh positif yang signifikan terhadap ROA. BOPO berpengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA. Variabel yang berpengaruh paling dominan terhadap ROA yaitu BOPO.
