Manajemen
Manajemen
Hutang
Hutang
Bank
Bank
Pertemuan
Pertemuan
ke
ke
9
9
Manajemen
Manajemen
Dana Bank
Dana Bank
Program
Program
Pasca
Pasca
Sarjana
Sarjana
Univ.
by : Dr. Peni Sawitri, MM
ManajeMen Kredit
Hampir
Hampir
70% volume
70% volume
usaha
usaha
bank
bank
berupa
berupa
kredit
kredit
.
.
Arti
Arti
kredit
kredit
:
:
Asal
Asal
bahasa
bahasa
latin
latin
(
(
credere
credere
)
)
berarti
berarti
kepercayaan
kepercayaan
(truth
(truth
atau
atau
faith),
faith),
sehingga
sehingga
dasar
dasar
dari
dari
kredit
kredit
adalah
adalah
kepercayaan
kepercayaan
dari
dari
pemberi
pemberi
kredit
kredit
(
(
kreditur
kreditur
)
)
kepada
kepada
penerima
penerima
kredit
kredit
(
Prosedur Umum Perkreditan
Permohonan
kredit
Pengumpulan Data
& Jaminan
Analisis
Kredit
Peningkatan
Kredit &
Jaminan
Pengumpulan data
Pelengkap
Penyusunan Proposal
Administrasi
by : Dr. Peni Sawitri, MM
Biaya atas kredit bank 1. Simple interest
Bunga yang dikenakan atas jumlah pinjaman yang sesungguhnya.
Bunga
Suku bunga efektif sederhana = X 100 % Pinjaman yang diterima
atau
i m
Suku bunga efektif sederhana = 1 + 1 M
Keterangan : i = suku bunga nominal/yang ditetapkan M = jumlah periode peminjaman setiap tahun
2. Discount interest
Bunga yang dihitung berdasarkan nilai nominal kredit tetapi bunga ini dibayar dimuka sehingga jumlah bersih yang diterima peminjam lebih kecil daripada nilai nominal kredit.
bunga
Suku bunga efektif diskonto = X 100% Nilai nominal kredit - bunga
Suku bunga nominal (%) =
1 – suku bunga nominal
Bunga m = 1 + -1 Nilai nominal kredit - bunga
Penyaluran
by : Dr. Peni Sawitri, MM
NPL
Perkembangan Kredit Nasional
Perkembangan Kredit Nasional
2000 s.d. 2007
2000 s.d. 2007
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
800000
1 6 11 16 21 26 31 36 41 46 51 56 61 66 71 76 81 86 91
KUK
Keseluruhan
by : Dr. Peni Sawitri, MM
Persamaan
Persamaan
Akuntansi
Akuntansi
Perbankan
Perbankan
HARTA BANK
HARTA BANK
=
=
HUTANG BANK
HUTANG BANK
+ MODA
+ MODA
L
L
(AKTIVA/KEKAYAAN)
(AKTIVA/KEKAYAAN)
(PASIVA/KEWAJIBAN) (MODAL)
(PASIVA/KEWAJIBAN) (MODAL)
=
=
+
+
Penempatan dana
Penyaluran dana dalam kredit
Penanaman dana dalam AT
Penanaman lain
Dana Masyarakat
Dana Pinjaman
Dana lainnya
Modal disetor
Laba ditahan
Laba atau rugi tahun
berjalan
Modal & Cadangan
Harta Bank
Hutang Bank
Biaya Bank
Pendapatan Bank
=
+
KOMPONEN NERACA /
KOMPONEN NERACA /
GENERAL LEDGER
GENERAL LEDGER
AKTIVA
AKTIVA
PASIVA
PASIVA
CASH RESERVE
SECURITIES AND CALL MONEY
LOAN
FIXED ASSET
OTHER ASSET
SAVING
TIME DEPOSITS
CUURENT ACCOUNT
SECURITIES AND CALL MONEY
INCOME & EXPENSE
OTHER CAPITAL
by : Dr. Peni Sawitri, MM
Ruang
Ruang
Lingkup
Lingkup
Kegiatan
Kegiatan
Manajemen
Manajemen
Dana Bank
Dana Bank
1.
1.
Segala
Segala
aktivitas
aktivitas
dalam
dalam
rangka
rangka
penghimpunan
penghimpunan
dana
Perkembangan
by : Dr. Peni Sawitri, MM
Ruang
Ruang
Lingkup
Lingkup
Kegiatan
Kegiatan
Manajemen
Manajemen
Dana Bank
Dana Bank
2.
Kepercayaan
Kepercayaan
masyarakat
masyarakat
Sebagai
Sebagai
lembaga
lembaga
perantara
perantara
,
,
falsafah
falsafah
yang
yang
mendasari
mendasari
kegiatan
kegiatan
usaha
usaha
bank
bank
adalah
adalah
kepercayaan
kepercayaan
masyarakat
masyarakat
.
.
Ciri
Ciri
-
-
ciri
ciri
sebagai
sebagai
lembaga
lembaga
kepercayaan
kepercayaan
masyarakat
masyarakat
:
:
a.
a.
Dalam
Dalam
menerima
menerima
simpanan
simpanan
dari
dari
SSU, bank
SSU, bank
hanya
hanya
memberikan
memberikan
pernyataan
pernyataan
tertulis
tertulis
yang
yang
menjelaskan
menjelaskan
bahwa
bahwa
bank
bank
telah
telah
menerima
menerima
simpanan
simpanan
dalam
dalam
jumlah
jumlah
dan
dan
untuk
untuk
jangka
jangka
waktu
waktu
tertentu
tertentu
.
.
b.
b.
Dalam
Dalam
menyalurkan
menyalurkan
dana
dana
kepada
kepada
DSU, bank
DSU, bank
tidak
tidak
selalu
selalu
meminta
meminta
agunan
agunan
berupa
berupa
barang
barang
sebagai
sebagai
jaminan
jaminan
atas
atas
pemebrian
pemebrian
kredit
kredit
yang
yang
diberikan
diberikan
kepada
kepada
DSU yang
DSU yang
memiliki
memiliki
reputasi
reputasi
baik
baik
.
.
c.
c.
Dalam
Dalam
melaksanakan
melaksanakan
kegiatannya
kegiatannya
bank
bank
lebih
lebih
banyak
banyak
menggunakan
menggunakan
dana
dana
dari
dari
masyarakat
masyarakat
yang
yang
terkumpul
terkumpul
dalam
dalam
banknya
banknya
dibandingkan
dibandingkan
dengan
by : Dr. Peni Sawitri, MM
Penilaian
Penilaian
Masyarakat
Masyarakat
Thd
Thd
Perbankan
Perbankan
Indonesia
Indonesia
Sumber
Sumber
-
-
sumber
sumber
Dana Bank
Dana Bank
Dana
Dana
dari
dari
Modal
Modal
Sendiri
Sendiri
(Dana
(Dana
Pihak
Pihak
ke
ke
-
-
I)
I)
Dana
Dana
Pinjaman
Pinjaman
dari
dari
Pihak
Pihak
Luar
Luar
(Dana
(Dana
Pihak
Pihak
Ke
Ke
-
-
II)
II)
by : Dr. Peni Sawitri, MM
Dana Dari Modal
Dana Dari Modal
Sendiri
Sendiri
Modal yang
Modal yang
disetor
disetor
Cadangan
Cadangan
-
-
cadangan
cadangan
Dana
Dana
Pinjaman
Pinjaman
Dari
Dari
Pihak
Pihak
Luar
Luar
Pinjaman
Pinjaman
dari
dari
Bank
Bank
-
-
bank Lain
bank Lain
Pinjaman
Pinjaman
dari
dari
Bank
Bank
atau
atau
Lembaga
Lembaga
Keuangan
Keuangan
lain
lain
di
di
luar
luar
negeri
negeri
Pinjaman
Pinjaman
dari
dari
Lembaga
Lembaga
Keuangan
Keuangan
Bukan
Bukan
Bank
Bank
by : Dr. Peni Sawitri, MM
Dana Dari
Dana Dari
Masyarakat
Masyarakat
Teori
Teori
Liquidity Preference
Liquidity Preference
(John Maynard Keynes):
(John Maynard Keynes):
menjelaskan
menjelaskan
mengapa
mengapa
sewaktu
sewaktu
-
-
waktu
waktu
unit
unit
uang
uang
itu
itu
tidak
tidak
beredar
beredar
(idle money)
(idle money)
1.Transaction Motive
2.Precautionary Motive
3.Speculatif Motive
Teori
Teori
Liquidity Preference
Liquidity Preference
(John
(John
Maynard Keynes):
Maynard Keynes):
Idle money
Idle money
(
(
uang
uang
tidur
tidur
)
)
adalah
adalah
uang
uang
kartal
kartal
yang
yang
tidak
tidak
dipergunakan
dipergunakan
untuk
untuk
membayar
membayar
transaski
transaski
karena
karena
disimpan
disimpan
oleh
oleh
pemiliknya
pemiliknya
(
(
seperti
seperti
dalam
dalam
dompet
dompet
, box (
, box (
brankas
brankas
),
),
