PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DANSOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh :

I MADE WIRASANTA ARIYOGA 2011210366

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

(2)

(3)

(4)

(5)

v

MOTTO

“

Lebih baik menjalani kehidupan diri sendiri

dengan tak sempurna, daripada hidup meniru

orang lain secara sempurna.

”

(

Bhagavad Gita)

PERSEMBAHAN

Skripsi ini Saya persembahkan untuk orang-orang yang sangat berarti dalam hidup saya yang selalu memberikan dukungan serta semangat kepada saya dalam menyelesaikan skripsi ini.

1. Teristimewa untuk I ketut Kerta (Kakek), Ni Wayan Rini (Nenek), Nyoman Suarjana (Ayah), Ni Made Murdin (ibu), Ni Made Ariani (Tante sekaligus Ibu), I Dewa GD Supardiama (Paman). Terimakasih atas semangat, motivasi, kasih sayang dan segala perhatian yang telah kalian berikan sehingga saya tetap dapat selalu semangat dalam mengerjakan skripsi ini hingga akhir dan mendapat gelar SE. Terimakasih terutama kepada tante saya yang selalu mengajarkan hal-hal baru yang menjadikan saya pribadi yang lebih baik dari sebelumnya.

2. Bapak Drs.Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si.dan Ibu Linda Purnama Sari S.E, Msi selaku Pembimbing dan Wali yang telah memberikan bimbingan dengan sabar mulai awal sampai akhir penyelesaian skripsi ini.

(6)

vi

4. Teruntuk Saudara-saudara saya Ni Pt. Erika S, I Dewa GD Wedha, I Pt. Denom Prayoga, I Dewa MD Indra, Desak KT Kartika, Nyoman Triyoga, Kt Galuh A, Pt Lita Mara, Mercy (Gukguk). Terimakasih karena kalian selalu mengingatkan saya untuk menjadi yang terbaik, memberikan doa-doa yang tiada henti untuk keberhasilan dan kesuksesan saya.

5. Teruntuk sahabat sekaligus merangkap saudra (Champret), Arde Prayoga, Achmad Baihaqqi Fadely, Rachmadyah Elfany, Brayen Krisna. Terimakasih atas semua momen kebahagiaan dan kebersamaan yang telah kita lewati bersama, segala kebodohan, bantuan, semangat, dan motivasi yang tiada henti kalian berikan selama pengerjaan skripsi ini, terimakasih sudah menjadi teman hidup terspesial selama 4 tahun di Perbanas dan semoga tetap berlanjut untuk selamanya.

6. Untuk rekan seperjuangan, Satriani Awaludin (Ani). Terimakasih karena telah berjuang bersama mulai dari awal bimbingan dengan banyak memberi masukan, saling tukar pikiran dan hingga akhirnya kita bisa mendapatkan gelar SE.

7. Untuk Aprilia Nunna, Fabio Airlangga, Wike Widyawati, Frisca Amelia, Sabrina Ika D, Lilik Laila, Denty K, Hadi Susilo D, Debby Cynthia, Lusi Amanda, achmad Jaya, Yusuf nur isnaini dan Rose. Terimakasih karena kalian selalu ada untuk meluangkan waktu membantu saya dalam proses peyelesaian skripsi ini. Semoga persahabatan kita tetap berlanjut hingga selamanya

(7)

vii

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Ida Sang Hyang Widhi Wasa yang telah memberikan lindungan dan limpahan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi dan Solvabilitas terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah”.

Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana Jurusan Manajemen konsentrasi perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.

Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada : 1. Bapak Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si. selaku dosen pembimbing

yang telah meluangkan waktu dan tenaganya untuk memberikan bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis dari awal sampai terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh, SE.MT selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan petunjuk dalam penyusunan skripsi ini. 3. Bapak Lutfi, SE, M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Ibu Linda Purnama Sari S.E, Msi selaku dosen wali yang telah memberikan pengarahan dan pendampingan dalam penyusunan skripsi ini.

(8)

viii

6. Staf akademika dan Staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu penyusunan skripsi ini.

Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama pada khususnya.

Surabaya, September 2015

(9)

ix DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v

KATA PENGANTAR... ... vii

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 44

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 46

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 48

3.7 Teknik Analisis Data ... 48

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 56 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 56

4.2 Analisis Data ... 67

BAB V PENUTUP ... 115

5.1 Kesimpulan ... 115

5.2 Keterbatasan Penelitian ... 118

5.3 Saran... . ... 119 DAFTAR RUJUKAN

(10)

x

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 1.1 Posisi Return On Asset ( ROA) Bank Pembangunan Daerah . 2 Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya dengan

penelitian sekarang ... 16

Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi ... 82

Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji F ... 85

Tabel 4.13 Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi Parsial... 87

(11)

xi

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 40

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji F ... 50

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kanan ... 52

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kiri ... 53

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji dua sisi ... 54

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ... 86

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X1 ... 90

(12)

xii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)

Lampiran 5 : Perhitungan Interest Rate Ratio (IRR)

Lampiran 6 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Lampiran 7 : Perhitungan Fee Based Incame Ratio (FBIR)

Lampiran 8 : Perhitungan Fixed Asset to Capital Ratio (FACR) Lampiran 9 : Perhitungan Primery Ratio (PR)

Lampiran 10 : Perhitungan Return On Asset (ROA)

Lampiran 11: Output Hasil Pengolahan Data Menggunakan SPSS Lampiran 12: Trend Rasio

Lampiran 13: Tabel F Lampiran 14 : Tabel t

(13)

xiii

THE INFLUENCE OF LIQUIDITY , THE QUALITY OF ASSETS , MARKET SENSITIVITY , EFFICIENCY , AND THE SOLVABILITY ON ROA

IN REGIONAL DEVELOPMENT BANK `

I MADE WIRASANTA ARIYOGA 2011210366

Email: imadewirasanta@gmail.com ABSTRACT

This research is done to analyze whether LDR, IPR, APB, NPL, IR R, BOPO, FBIR, FACR and PR are both simultaneously and partially have significant influence toward ROA in Regional Development Bank. In this study using purposive sampling method, to obtain a sample of 4 Regional Development Bank. The analysis technique used multiple linear regression using SPSS 18.0 for Windows. The results of this study simultaneous liquidity , quality assets , market sensitivity , efficiency , and the solvability significant effect on the Return on Assets (ROA). Partially liquidity as measured by LDR and IPR is significant positive effect on ROA. Asset quality as measured by APB and NPL showed that APB not significant negative effect, whereas NPL is not significant positive effect on ROA. Sensitivity to market measured by IRR is not a significant positive effect on ROA. Efficiency measured by BOPO and FBIR showed that BOPO is significant negative effect on ROA, while FBIR is not a significant positive effect on ROA, Solvability measure by the (FACR) and (PR) showed that FACR not significant negative effect on ROA while PR is not a significant positive effect on ROA .