Laporan Auditor lndependen
Laporan No. 00 033/2. 1 1 06/AU. 1 109 I 0363-2 I 1 llV 12A22
Pemegang Saham, Komisaris dan Dewan Direksi
PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA
Kami telah mengaudit laporan posisi
keuanganPT Pendanaan Teknologi Nusa
("Perusahaan")terlampir, yang terdiri dari laporan posisi
keuangantanggal 31 Desember
2O21sefta laporan laba
rugi komprehensif, laporan perubahan ekuitasdan laporan
..arus kas untuk tahun yang berakhir pada
tanggaltersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan
akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya.Tanggung jawab manajemen atas laporan
keuangan
Manajemen bertanggung
jawab atas
penyusunan dan penyajianwajar laporan keuangan ini sesuai
denganStandar Akuntansi Keuangan di lndonesia, dan
ataspengendalian internal yang dianggap perlu
oleh manajei"nen untuk memungkinkan penyusunan laporankeuatrgar., yang bebas dari kesalahan
penyajianmaterial, baik yang disebabkan oleh
kecurungan maupun kesalahan.Tanggung jawab auditor
Tanggung
jawab
kami adalah untuk menyatakan suatuopini atas
laporankeuangan
berdasarkanaudit
kami.Kami
melaksanakanaudit kami berdasarkan
StandarAudit yang ditetapkan oleh lnstitut Akuntan
Publik lndonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untukmematuhi ketentuan etika serta merencanakan
danmelaksanakan audit untuk memperoleh
keyakinanmemadai tentang apakah laporan keuangan
bebasdari kesalahan
penyajian material.Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur
untukmemperoleh buktia udit tentang angka-angka
danpengungkapan dalarn laporan keuangan.
Proseduryang dipilih bergantung pada pertimbangan
auditortermasuk penilaian atas risiko kesalahan
penyajianmaterial dalam laporan keuangan, baik
yangdisebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.
]F", Drs. Ferdinand & Rekan
J[\*egistered pubtic Accountants
lndependent Auditors' Report
Re port N
o.
000 3312. 1 1 0 6/A U. 1 /A9/A3ffi-2/ 1 /lV/2022The Stockholders, Commr'ssloner and Board of
DirectcrsPT PENDANAAN TEKNOTOG'
ATUSAWe have audited the accompanying
financialsfafernenfs of PT Pendanaan Teknologi Nusa
fthe"Company"), which compise the statement of financial
positionas of December
31, 2021 and
thestatement of comprehensive income, statement of
changes in equity,and
statementaf
cash flows for theyear then ended, and a summary of
significant accounting policies and other explanatory information.Management's responsibility for the financial sfalernents
Management r's responsrble
for the preparation
andfair presentatian of these financial statements
inaccordance with lndanesian Financial
AccauntingSfandards, and for such internal contrcl
as management determines l's necessa4yto enable
the.
preparationof
finaneial slafernenfs thatare free
from material mlsslafement. whether due to fraud or error.Auditor's
responsibi lity
Our responsibility is lo express an opinion on
sucltfinancial slafemenls based on our audit.
Weconducted our audit
in
accordancewith
Standards onAuditing
esfab/rbhedby the lndonesian lnstifute of
Cerlified Public Accaunfanfs. Those standards require that we comply with ethical requirements andplan
andpeiorm the audit to obtain reasanable
assuranceabout
whetersuch
financialslalemenls are free
from materiaI
misstate menl.An audit involves performing procedures to
abtainaudit
evidenceabaut the
amaunts and dr'sclosures lnthe financial slafemenfs. The procedures
se/ecleddepend on the auditors' judgement, including
the assessmenfof the
risksof material
missfafemenfsof
financial slafernenfs, whether due to fraud or error.Royal Sunter Blok F No. 39
-
41,,42 Jl. Danau Sunter Selatan Jakarta 14350 Telp. (62-21) 6509956, 65304299,65832167
I Fax. 6530 1047Tanggung jawab auditor (lanjutan)
Dalam melakukan penilaian risiko tersebut,
auditormempertimbangkan pengendalian internal
yangrelevan dengan penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan entitas untuk merancang
proseduraudit yang tepat sesuai dengan kondisinya,
tetapibukan untuk tujuan menyatakan opini
ataskeefektivitasan pengendalian internal. Suatu audit juga
mencakup pengevaluasian atas ketepatan
kebijakanakuntansi yang digunakan dan kewajaran
estimasiakuntansi yang dibuat oleh manajemen
sertapengevaluasian atas penyajian laporan
keuangan secara keseluruhan.Kami yakin
bahwa
buktiaudit
yangtelah kami
perolehadalah cukup dan tepat untuk menyediakan
suatu basis bagi opini audit kami.Opini
Menurul opini kami, laporan keuangan
menyajikansecara wajar dalam semua hal yang material,
posisikeuangan PT
PendanaanTeknologi Nusa tanggal
31 Desember 202'1,
serta kinerja keuangandan arus
kasuntuk tahun yang berakhir pada tanggal
tersebut, sESUOTdengan Standar Akuntansi Keuangan
di lndonesra.Penekanan
suatu
halSeperli dijelaskan pada Catatan 2.o dan tercatat
diIaporan posisi keuangan, PT Pendanaan
TeknologiNusa telah menghitung liabilitas dan beban
imbalanker.ia pada tanggal 31 Desember 2021
masing-masing
sebesar Rp974.236.388dan
Rp150.783,982.Berdasarkan
PSAK 24
seharusnya perhitungan atas imLralan kerja yang bersifatjangka
panjang (pesangondan pensiun) dilakukan oleh orang yang
memilikikualifikasi Aktuaria lndependen
dengan menggunakan metode penilaian aktuarial.lF", Drs. Ferdinand & Rekan
JN*egistered Public Accountants
Auditor's responsibi lity (contin
ued)ln making fhose nsk assessmenfs. the
auditors'consider internal control relevant ta the
entity'spreparation antl fair presentation of the
financialstafements in order to design audit
procedures fhafare
apprapriatein the
circumstances,but nol far
the purposeaf
expressing an apinion on the effectlyenessof the
entity'sinternal
control"An audit also
includes evaluatingthe
approprialenessof
accounting policies used and the reasonableness of accountingeslmafes made by manageme{lt, as well as evaluating
the overall presentation of the financial sfafemenfs.We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate
toprovide
abasis for aur audit opinion.
Opinion
ln our opinion, the accompanying financial slafemenls
presenl fairly, in all mateial respecfs, the
financialposition of PT Pendanaan Teknalagi Nusa as of December
31,
2021, and their
financial per{armanceand cash flows for the year then ended,
inaccardance with lndonesian Financial
Accounting Sfandards.Emphasr's of matter
As descnbed in Note 2.o and recorded in the statement of financial position, PT Pendanaan TeknologiNusa has calculated it's liabilities and employee benefits expense as of December
31 ,2021 amounted to Rp974,236,388 and Rp150,783,982, respectively. Based on PSAK
24, the calculatian of long-term employee benefits (severance pay and pension) should be carried out by persons who have independent
actuarial qualifications usrng the actuariai valuafion method.
KANTOR
AKUNTAN
PUBLIKIREG'S TERED
P U B LIC
ACC O U NTANT
DRS.
DAN REKAN
PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Desember 2021
dan 31 Desember 2020
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31, 2021 and December 31, 2020 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) The original report included herein is in the Indonesian language
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as whole.
1
………...
Catatan/
Notes
A S E T A S S E T S
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas dan Bank 2,4,22,23,24 57.679.030.128 44.165.542.511 Cash and cash in Bank Deposito yang
dibatasi penggunaannya 2,5,22,23 30.000.000.000 112.000.000.000 Restricted and Deposits Piutang Jasa Layanan 2,6,21,22,23 3.771.781.889 18.899.389.209 Service fees receivable
Uang muka 2,7,22,23 520.192.657 580.205.574 Advance
--- ---
Jumlah aset lancar 91.971.004.674 175.645.137.294 Total current assets
--- ---
ASET TIDAK LANCAR NON CURRENT ASSETS
Aset pajak tangguhan 2,14.c 214.332.006 - Deffered Tax Assets
Aset Tetap 2,9 Fixed Assets
Setelah dikurang Direct acquisition - net of
akumulasi penyusutan accumulated depreciation
Rp 4.269.100.429 tahun 2021 6.279.493.010 4.414.935.499 Rp 4,269,100,429 year 2021
Rp 2.575.147.938 tahun 2020 Rp 2,575,147,938 year 2020
Aset Tidak Berwujud 2,10 Intagible Asset
Setelah dikurang Direct acquisition - net of
amortisasi amortization
Rp 15.645.282 tahun 2021 20.640.428 21.331.300 Rp 15,645,282 year 2021
Rp 7.897.100 tahun 2020 Rp 7,897,100 year 2020
Aset tidak lancar lainnya 2,8,22,23 242.500.000 262.089.322 Other non current asset --- ---
Jumlah aset tidak lancar 6.756.965.444 4.698.356.121 Total non current assets --- ---
JUMLAH ASET 98.727.970.118 180.343.493.415 TOTAL ASSETS
=============== ===============
2021 2020
PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Desember 2021
dan 31 Desember 2020
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31, 2021 and December 31, 2020 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) The original report included herein is in the Indonesian language
……... ………..………... Statements of Comprehensive Income Catatan/
Notes
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS JANGKA PENDEK SHORT TERM LIABILITIES
Akrual 2,11,22,23 7.748.554 30.001.191 Accrued expense
Utang usaha 2,12,21,22,23,24 Account payable
Pihak ketiga 10.832.477.868 4.926.864.766 Third party
Utang lainnya 2,13,21,22,23,24 Others payable
Pihak berelasi 63.447.346.206 158.532.869.882 Related parties
Utang pajak 2,14.a 986.426.870 33.265.454 Taxes payables
--- ---
Jumlah liabilitas jangka pendek 75.273.999.498 163.523.001.293 Total short term liabilities --- ---
LIABILITAS JANGKA PANJANG LONG TERM LIABILITIES
Employment benefit
Liabilitas imbalan kerja 2 974.236.388 823.452.407 liabilities
Liabilitas pajak tangguhan 2,14.c - 1.601.515.294 Deffered Tax Liabilities --- ---
Jumlah liabilitas jangka panjang 974.236.388 2.424.967.701 Total long term liabilities --- ---
JUMLAH LIABILITAS 76.248.235.886 165.947.968.994 TOTAL LIABILITIES
=============== ===============
EKUITAS EQUITY
Modal Disetor 2,15 Capital stock
6.000.000.000
6.000.000.000
Saldo laba 16.479.734.232 8.395.524.421 Retained earnings
--- ---
JUMLAH EKUITAS 22.479.734.232 14.395.524.421 TOTAL EQUITY
--- ---
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES AND
DAN EKUITAS 98.727.970.118 180.343.493.415 STOCKHOLDERS' EQUITY
=============== ===============
Nominal per saham Rp10.000.000.
Modal dasar 300.000 lembar saham, ditempatkan dan disetor penuh untuk tahun 2021 dan 2020
Par value per share of Rp10,000,000. Authorized
300,000 shares, issued and fully paid for years of 2021 and 2020
2021 2020
PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2021 dan 31 Desember 2020
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan lain)
PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME For The Year Ended Desember 31, 2021 and Desember 31, 2020 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) The original report included herein is in the Indonesian language
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as whole.
3
Catatan/
Notes
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL OPERATING REVENUE (EXPENSE)
PENDAPATAN JASA LAYANAN 2,16 75.009.551.140 46.120.253.323 INCOME SERVICE FEE
BEBAN LAYANAN 2,17 57.067.801.009 37.268.750.500 COST OF SERVICE
--- ---
LABA BRUTO 17.941.750.131 8.851.502.823 GROSS PROFIT
--- ---
PENDAPATAN (BEBAN) OTHER OPERATING
OPERASIONAL LAINNYA REVENUE (EXPENSE)
Beban umum dan administrasi 2,18 (8.348.151.508) (4.635.196.421) General and administrative expenses
Beban keuangan 2,19 (90.675.111) (60.291.301) Finance expense
--- ---
LABA OPERASIONAL 9.502.923.512 4.156.015.101 OPERATING PROFIT
--- ---
PENDAPATAN DAN NON-OPERATING INCOME
BEBAN NON OPERASIONAL AND EXPENSES
Pendapatan (Beban)
Non Operasional - bersih 2,20 (1.424.032.721) 355.334.786 Other Income (Expense) - net
--- ---
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 8.078.890.791 4.511.349.887 INCOME BEFORE TAX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE)
Pajak kini 2,14.b (1.810.528.280) - Current tax
Penghasilan (Beban) pajak tangguhan 2,14.c 1.815.847.300 (919.173.669) Deferred tax benefit income (expense) --- ---
Manfaat (Beban) pajak penghasilan 5.319.020 (919.173.669) Tax income (expense)
--- ---
LABA BERSIH 8.084.209.811 3.592.176.218 NET INCOME
=============== ===============
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
POS-POS YANG ITEMS THAT WILL NOT BE
TIDAK DIREKLASIFIKASIKAN RECLASSIFIED SUBSEQUENTLY
KE LABA RUGI - - TO PROFIT OR LOSS --- ---
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF 8.084.209.811 3.592.176.218 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
=============== ================
2020 2021