SKRIPSI
ANALISIS RISK PROFILE, EARNINGS, DAN CAPITALTERHADAP PERTUMBUHAN LABA PADA PERUSAHAAN PERBANKAN
YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2010-2015
OLEH
MARIS YOLANDA B. BARA 140521123
PROGRAM STUDI STRATA-1 MANAJEMEN EKSTENSI DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
ABSTRAK
ANALISIS RISK PROFILE, EARNINGS, DAN CAPITAL TERHADAP PERTUMBUHAN LABA PADA PERUSAHAAN PERBANKAN
YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2010-2015
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Non Performing Loan(NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Return on Assets (ROA), Net Interest Margin (NIM), dan Capital Adequacy Ratio (CAR)terhadap pertumbuhan laba perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2010-2015. Penelitian ini menggunakan data sekunder yang diperoleh dari situs Bursa Efek Indonesia perbankan dari 41 perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Teknik analisis yang digunakan adalah regresi data panel. Berdasarkan hasil penelitian menunjukkan secara simultan seluruh variabel bebas yaitu Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Return on Assets (ROA), Net Interest Margin (NIM), dan Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh signifikan terhadap pertumbuhan laba. Secara parsial, Non Performing Loan (NPL) dan Return on Assets
(ROA) berpengaruh positif dan signifikan terhadap pertumbuhan laba. Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap pertumbuhan laba. Loan to Deposit Ratio (LDR) berpengaruh negatif dan tidak signifikan, dan Net Interest Margin (NIM) berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap pertumbuhan laba perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
Kata kunci: Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Return on Assets (ROA), Net Interest Margin (NIM), Capital Adequacy Ratio
ABSTRACT
ANALYSIS OF RISK PROFILE , EARNINGS , AND CAPITAL OF PROFIT GROWTH IN BANKING LISTED IN
INDONESIA STOCK EXCHANGE PERIOD 2010-2015
This study aimed to analyze the effect of Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Return on Assets (ROA), Net Interest Margin (NIM), and Capital Adequacy Ratio (CAR) of the profit growth banking companies listed in Indonesia Stock Exchange 2010-2015 period. This study uses secondary data obtained from the Indonesia Stock Exchange www.idx.co.id sites by using a sample of 24 banking companies of 41 banking companies listed in Indonesia Stock Exchange. The analysis technique used is by using a panel data regression. According to the research shows simultaneously throughout the independent variables are Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Return on Assets (ROA), Net Interest Margin (NIM), and Capital Adequacy Ratio (CAR) significant effect on profit growth. For partial effect, Non Performing Loan (NPL) and Return on Assets (ROA) positive and significant effect on profit growth. Capital Adequacy Ratio (CAR) a significant negative effect on the profit growth. Loan to Deposit Ratio (LDR) negative and not significant, and Net Interest Margin (NIM) and no significant positive effect on the profit growth banking companies listed in Indonesia Stock Exchange.
KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirobbil’alamin, segala puji bagi Allah SWT yang telah memberikan
rahmat dan karunia-Nya sehingga peneliti dapat menyelesaikan penyusunan skripsi yang
berjudul “Analisis Risk Profile, Earnings, dan Capital Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2015”.
Terimakasih yang tak terhingga kepada Papa dan Mama tersayang, Drs. H. Zulham
Effendy Batubara dan Dra. Asmawati yang telah banyak memberi bantuan, motivasi dan
kasih sayang yang tak terhingga kepada peneliti. Terselesainya Skripsi ini tentu tak terlepas
berbagai pihak yang telah mendorong dan mendukung penulis dalam menyelesaikan skripsi
ini, baik dukungan moril maupun materil. Peneliti juga ingin mengungkapkan rasa
terimakasih kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Ramli, SE, MS., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Sumatera Utara.
2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia, ME., beserta Ibu Dra. Marhayanie M.Si., selaku Ketua dan
Sekretaris Departemen S1 Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera
Utara.
3. Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, SE, M.Si., beserta Ibu Dra. Friska Sipayung, M.Si., selaku
Ketua dan Sekretaris Program Studi Manajemen S1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sumatera Utara.
4. Bapak Dr. Muslich Lufti, MBA.,beserta Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen
memberikan petunjuk, pengarahan, bimbingan, dan bantuan dari awal hingga
terselesainya skripsi ini.
5. Seluruh Dosen yang telah mendidik dan memberikan ilmu terbaik dan Pegawai di
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara yang telah membantu dalam
menyelesaikan kegiatan akademik.
6. Widya Emiliza Batubara, Amd. dan Maricella Batubara, SE selaku kakak, terimakasih
atas do’a dan motivasi yang telah diberikan selama ini.
7. Teman-teman yang selalu menghibur dan membantu dalam masa belajar, Deni, Helena,
Aini dan juga teman seperjuangan yang selalu mendukung dalam penyelesaian skripsi ini
Widya Hartati. Tak lupa pula teman-teman di Program Studi S1 Ekstensi 2014,
terimakasih untuk semua hal yang telah kita lalui bersama.
Peneliti menyadari bahwa Skripsi ini masih jauh dari sempurna karena keterbatasan
penulis dalam pengetahuan dan pengalaman yang dimiliki. Oleh karena itu, peneliti
mengharapkan kritik dan saran yang membangun sehingga dapat dijadikan acuan dalam
penulisan karya-karya ilmiah selanjutnya. Akhir kata, penulis berharap semoga skripsi ini
dapat bermanfaat bagi pembaca dan pihak-pihak yang memerlukannya. Amin.
Medan, September 2016 Peneliti,
DAFTAR ISI
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang ... 1
1.2 Perumusan Masalah ... 9
1.3 Tujuan Penelitian ... 9
1.4 Manfaat Penelitian ... 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Tinjauan Teoritis ... 11
2.1.1 Pengertian Bank ... 11
2.1.2 Pertumbuhan Laba ... 13
2.1.4 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank ... 14
2.1.5 Risk Profile ... 17
3.7 Metode Pengumpulan Data ... 36
3.8 Teknik Analisis Data ... 37
3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif ... 37
3.8.2 Analisis Regresi Data Panel ... 37
3.10 Pengujian Hipotesis... 41
3.10.1 Uji Signifikan Pengaruh Simultan (Uji F) ... 41
3.10.2 Uji Signifikan Pengaruh Parsial (Uji t) ... 42
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Gambaran Umum Perusahaan ... 43
4.1.1 Profil Singkat Perusahaan Perbankan ... 43
4.2 Hasil Penelitian ... 49
4.2.1 Analisis Statistik Deskriptif ... 49
4.2.2 Analisis Regresi Data Panel ... 52
4.2.3 Uji Asumsi Klasik ... 56
4.2.3.1 Uji Normalitas ... 56
4.2.3.2 Uji Multikolinearitas ... 57
4.2.3.3 Uji Autokorelasi ... 58
4.2.3.4 Uji Heteroskedastisitas ... 60
4.2.4 Pengujian Hipotesis ... 60
4.2.4.1 Uji Signifikansi Pengaruh Simultan (Uji F) ... 61
4.2.4.2 Uji Signnifikansi Pengaruh Parsial (Uji t) ... 62
4.2.5 Analisis Koefisien Determinasi ... 63
4.3 Pembahasan ... 64
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan ... 68
5.2 Saran ... 69
DAFTAR PUSTAKA ... 70
DAFTAR TABEL
No. Tabel Judul Halaman
1.1 NPL, LDR, ROA, NIM, CAR, dan Laba bersih Perusahaan
Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia ... 6
2.1 Penelitian Terdahulu ... 21
3.1 Kriteria Kesehatan ROA ... 32
3.2 Definisi Operasional Variabel ... 34
3.3 Kriteria Pengambilan Sampel ... 35
3.4 Daftar Perusahaan Perbankan di BEI yang Menjadi Sampel ... 35
4.1 Statistik Deskriptif dari Pertumbuhan Laba, NPL, LDR, ROA, NIM, dan CAR ... 50
4.2 Pengujian Regresi Data Panel ... 52
4.3 Hasil dari Uji Chow ... 55
4.4 Hasil dari Uji Hausman ... 56
4.5 Uji Multikolinearitas dengan Matriks Korelasi ... 58
4.6 Uji Autokorelasi dengan Uji Durbin-Watson ... 59
4.7 Uji Heteroskedastisitas dengan Uji Breusch-Pagan-Godfrey ... 60
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar Judul Halaman
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran Judul Halaman
1 Jumlah Populasi dan Sampel Penelitian ... 74 2 Data Variabel Non Performing Loan (NPL) (%) Tahun 2010 –
2015 Pada Perusahaan Perbankan di Bursa Efek Indonesia ... 76 Data Variabel Loan to Deposit Ratio (LDR) (%) Tahun 2010 –
2015 Pada Perusahaan Perbankan di Bursa Efek Indonesia ... 77 Data Variabel Return on Assets (ROA) (%) Tahun 2010 –
2015 Pada Perusahaan Perbankan di Bursa Efek Indonesia ... 78 Data Variabel Net Interest Margin (NIM) (%) Tahun 2010 –
2015 Pada Perusahaan Perbankan di Bursa Efek Indonesia ... 79 Data Variabel Capital Adequacy Ratio (CAR) (%) Tahun 2010 – 2015 Pada Perusahaan Perbankan di Bursa Efek Indonesia ... 80 Data pertumbuhan Laba (%) Tahun 2010-2015 Pada Perusahaan
