LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI
KALIMANTAN TENGAH TAHUN 2014
v
Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Tengah dalam mencapai sasaran
strategis yang telah ditetapkan dalam dokumen penetapan kinerja.
Pertanggungjawaban kinerja Tahun 2014 ini merupakan tahun ketiga
dari pelaksanaan operasional Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan
Tengah dan Rencana Strategis Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Tengah yang
merupakan bagian integral dari BPKP Pusat, harus memiliki komitmen yang kuat dalam
meningkatkan kinerja.
Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Tengah sebagai bagian tidak terpisahkan dari BPKP
telah diamanatkan untuk melaksanakan 8 sasaran strategis output BPKP yaitu
meningkatnya kualitas 1 LKPP, 95% LKKL, dan 90% LKPD; tercapainya optimalisasi
penerimaan negara sebesar 75%; terselenggaranya SPM pada 300 IPD dan terselenggaranya
GG pada 65% BUMN/BUMD; meningkatkan kesadaran dan keterlibatan K/L, Pemda,
BUMN/BUMD dalam upaya pencegahan korupsi menjadi 80%; meningkatnya kualitas
penerapan SPIP di 60% K/L dan Pemda; meningkatnya kapasitas Aparat Pengawasan Intern
Pemerintah yang profesional dan kompeten pada 80% K/L/Pemda; meningkatnya
efektivitas perencanaan pengawasan sebesar 90% dan kualitas pengelolaan keuangan
sebesar 100%; dan terselenggaranya satu sistem dukungan pengambilan keputusan bagi
pimpinan. Berdasarkan hasil pengukuran kinerja terhadap capaian target seluruh sasaran
tersebut, diperoleh hasil yang memuaskan dengan tingkat capaian memuaskan dengan
rincian sebagai berikut:
No Sasaran Indikator Kinerja Sasaran Satuan Target Realisasi Capaian (%) 1 1.1 Meningkatn ya Kualitas 1 LKPP, 95% LKKL, dan 90% LKPD 1 Outc ome
Persentase IPP yang Mendapat Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan % 30,00 100,00 333,33% Outp ut Laporan hasil bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKKL bidang Perekonomian 2 Lap 6,00 300,00%
L
RINGKASAN EKSEKUTIF
vi LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI KALIMANTAN
TENGAH TAHUN 2014
No Sasaran Indikator Kinerja Sasaran Satuan Target Realisasi Capaian (%) Outp ut Laporan hasil bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKKL bidang Polsoskam 3 Lap 6,00 200,00% 2 Outc ome
Persentase IPD yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP % 40,00 73,33 183,33% Outp ut Laporan hasil bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKPD 11 Lap 12,00 109,09% 3 Outc ome
Persentase jumlah laporan audit atas proyek PHLN yang opini auditnya WTP % 100,00 100,00 100,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas Proyek PHLN 11 Lap 11,00 100,00% 4 Outc ome
Persentase hasil pengawasan lintas sektor yang Disampaikan ke Pusat % 100,00 100,00 100,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan lintas sektor Bidang Perekonomian 5 Lap 16,00 320,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan lintas sektor bidang Polsoskam 25 Lap 29,00 116,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan lintas sektor bidang Keuangan Daerah 5 Lap 5,00 100,00% 5 Outc ome
Persentase masukan yang dimanfaatkan Presiden % 100,00 100,00 100,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas permintaan presiden Bidang Perekonomian 1 Lap 1,00 100,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas permintaan presiden Bidang Polsoskam 6 Lap 15,00 250,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas permintaan presiden Bidang Keuangan Derah 2 Lap 2,00 100,00%
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI
KALIMANTAN TENGAH TAHUN 2014
vii
6 Outc ome
atas permintaan stakeholders yang dijadikan bahan pengembilan keputusan oleh
stakeholders % 75,00 75,00 100,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas permintaan stakeholders Bidang Perekonomian 13 Lap 13,00 100,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas permintaan stakeholders bidang Polsoskam 42 Lap 42,00 100,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas permintaan stakeholders bidang Keuangan Daerah 7 Lap 7,00 100,00% 7 Outc ome
Persentase BUMD yang Mendapat Pendampingan Penyelenggaraan Akuntansi % 15,00 21,43 142,87% Outp ut
Laporan hasil bimtek/ asistensi penyusunan LKBUMD 4 Lap 4,00 100,00% 2 1.2 Tercapainya Optimalisas i Penerimaan Negara sebesar 75% 1 Outc ome
Persentase Hasil Pengawasan Optimalisasi Penerimaan Negara/Daerah yang Ditindaklanjuti % 50,00 100,00 200,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas penerimaan negara Bidang Perekonomian 0 Lap - Outp ut Laporan hasil pengawasan atas penerimaan negara Bidang Polsoskam 1 Lap 1,00 100,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas penerimaan Negara/daerah Bidang Keuangan Daerah 0 Lap - 2 Outc ome
Persentase hasil pengawasan BUN yang Disampaikan ke Pusat
% 100,00
RINGKASAN EKSEKUTIF
viii LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI KALIMANTAN
TENGAH TAHUN 2014
No Sasaran Indikator Kinerja Sasaran Satuan Target Realisasi Capaian (%) Outp ut Laporan hasil pengawasan BUN Bidang Perekonomian 0 Lap 2,00 100,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan BUN bidang Polsoskam 0 Lap 10,00 100,00% Outp ut Laporan hasil pengawasan BUN bidang Keuangan Daerah 24 Lap 25,00 104,17% 3 2.1 Terselengga ranya SPM pada 300 IPD dan terselengga ranya GG pada 75% BUMN/BU MD 1 Outc ome
Persentase IPD yang melaksanakan pelayanan sesuai Standar Pelayanan Minimal/Pelayanan Prima % 10,00 13,33 133,30% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas kinerja pelayanan publik 2 Lap 2,00 100,00% 2 Outc ome Persentase BUMN/D/BLU/D yang Dilakukan Sosialisasi/Asistensi GCG/KPI % 20,00 42,86 214,29% Outp ut Laporan hasil bimtek/asistensi GCG /KPI sektor korporat
12 Lap 32,00 266,67% 3 Outc ome
Persentase BUMD yang Dilakukan Audit Kinerja BUMD % 55,00 100,00 181,82% Outp ut Laporan hasil pengawasan atas kinerja BUMD 15 Lap 20,00 133,33% 4 3.1 Meningkatk an Kesadaran dan Keterlibata n K/L, Pemda, BUMN/BU MD Dalam Upaya Pencegahan Korupsi Menjadi 80% 1 Outc ome
Kelompok Masyarakat yang Mendapatkan Sosialiasasi Program Anti Korupsi
Kel. Masy 1,00 1,00 100,00% Outp ut
Laporan hasil sosialisasi masalah korupsi 6 Lap 12,00 200,00% 2 Outc ome IPP/IPD/BUMN/BUMD berisiko fraud yang Mendapatkan Sosialisasi/DA/Asistensi/Evalu asi FCP Instansi 1,00 1,00 100,00% Outp ut Laporan hasil bimtek/asistensi implementasi FCP 1 Lap 1,00 100,00% 3 Outc ome Persentase Pelaksanaan Penugasan HKP, klaim dan eskalasi/penyesuaian harga
% 100,00
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI
KALIMANTAN TENGAH TAHUN 2014
ix
Outp ut
Laporan hasil audit investigasi atas HKP, Klaim dan eskalasi/penyesuaian harga 3 Lap 3,00 100,00% 4 Outc ome
Persentase Pelaksanaan Audit Investigasi/PKKN/PKA % 50,00 100,00 200,00% Outp ut
Laporan hasil audit investigasi,
perhitungan kerugian negara dan pemberian keterangan ahli atas permintaan Instansi Penyidik 28 Lap 82,00 292,86% 5 Outc ome
Persentase TL Hasil Audit Investigasi Non TPK oleh Instansi Berwenang % 100,00 100,00 100,00% Outp ut
Laporan hasil audit investigasi atas permintaan Instansi Lainnya 1 Lap 5,00 500,00% Outp ut
Laporan Hasil Reviu terhadap Laporan dan Pengaduan Masyarakat 1 Lap 2,00 200,00% 5 4.1 Meningkatn ya Kualitas Penerapan SPIP di 60% K/L, Pemda 1 Outc ome
Persentase K/L dan Pemda yang menyelenggarakan SPIP sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008 % 10,00 13,33 133,30% Outp ut
Jumlah K/L dan Pemda yang mendapatkan sosialisasi SPIP Bidang Keuangan Daerah 0 Lap - Outp ut Laporan hasil pembinaan penyelenggaraan SPIP Bidang Keuangan Daerah 11 Lap 16,00 145,45% 2 Outc ome
Jumlah Pemda yang dilakukan Asistensi Penyelenggaraan SPIP sesuai PP No.60 Tahun 2008 Pemda 7,00 7,00 100,00% Outp ut
Jumlah Peserta Diklat SPIP 30 pes ert a 30,00 100,00%
RINGKASAN EKSEKUTIF
x LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI KALIMANTAN
TENGAH TAHUN 2014
No Sasaran Indikator Kinerja Sasaran Satuan Target Realisasi Capaian (%)
Outp ut
Jumlah K/L dan Pemda yang mendapatkan konsultasi dan bimbingan teknis penyelenggaraan SPIP Bidang Keuangan Daerah 7 Pe md a 7,00 100,00% 6 5.1 Meningkatn ya Kapasitas Aparat Pengawasa n Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten pada 80% K/L/Pemda 1 Outc ome
Rasio SDM terdiklat sesuai kompetensi terhadap total jumlah yang dibutuhkan
Rasio 1:10 1:10 100,00% Outp ut Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan - 002 1 Lap 1,00 100,00% 2 Outc ome
Persentase jumlah pegawai BPKP yang kompeten dan profesional di setiap bidang kompetensi yang dibutuhkan
% 10,00 10,00 100,00% Outp ut Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan - 102 1 Lap 1,00 100,00% 3 Outc ome
Persentase Pemda yang Dilakukan Asistensi Penerapan JFA % 10,00 13,33 133,30% Outp ut Sosialisasi dan Bimbingan Teknis Penerapan JFA APIP Daerah 2 Lap 2,00 100,00% 7 5.2 Meningkatn ya Efektivitas Perencanaa n Pengawasa n Sebesar 90% dan Kualitas Pengelolaan Keuangan Sebesar 100% 1 Outc ome
Persentase jumlah rencana penugasan pengawasan yang terealisasi % 100,00 100,00 100,00% Outp ut Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan - 101 60 Lap 60,00 100,00% 2 Outc ome
Tingkat keesuaian laporan keuangan Perwakilan dengan SAP Lap 1,00 1,00 100,00% Outp ut Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan – 103 1 Lap 1,00 100,00% 3 Outc ome
Persepsi Kepuasan Pegawai Perwakilan terhadap Layanan Kepegawaian Skala 8,00 8,00 100,00% Outp ut Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan - 104 1 Lap 1,00 100,00% 4 Outc ome
Persepsi Kepuasan Pegawai Perwakilan atas Pencairan Anggaran yang diajukan sesuai Prosedur
Skala 8,00
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI
KALIMANTAN TENGAH TAHUN 2014
xi
ut Manajemen Perwakilan - 105 Lap 1,00 100,00% 5 Outc ome
Jumlah Publikasi Kegiatan Perwakilan BPKP Media Massa % 10,00 10,00 100,00% Outp ut Jumlah kegitan Perwakilan BPKP yang diliput media 10 Lap 10,00 100,00% 6 Outc
ome Persentase Pemanfaatan Aset %
100,00 100,00 100,00% Outp ut Jumlah Sarana Prasarana 31 31,00 100,00% Outp ut Gedung / Bangunan 37 5 375,00 100,00% 7 Outc ome
Persepsi Kepuasan Pegawai
Perwakilan Layanan Sarpras Skala
8,00 8,00 100,00% Outp ut Ketersediaan Layanan Sarpras yang dibutuhkan pegawai 8 Lap 8,00 100,00% 8 Outc ome
Persentase Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Audit
Inspektorat Percent 100,00 100,00 100,00% Outp ut Pelaksanaan tindak lanjut hasil Audit Inspektorat 1 Lap 1,00 100,00% 9 Outc ome
Jumlah Instansi APIP yang telah Disosialiasi dan atau
Di-assessment Tata Kelola APIP Instansi
20,00 20,00 100,00% Outp ut
Jumlah Sosialiasi dan Bimbingan Teknis Penerapan Tata Kelola APIP Daerah 4 Lap 4,00 100,00% Outp ut Laporan Evaluasi Penerapan Tata Kelola APIP Daerah 3 Lap 3,00 100,00% 8 6.1 Terselengga ranya Satu Sistem Dukungan Pengambila n Keputusan bagi Pimpinan 1 Outc ome Terimplementasinya Sistem Kendali Akuntabilitas Presiden (PASs) Lap - - Outp ut Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan - 004 5 Lap 5,00 100,00%
JUMLAH RATA –RATA CAPAIAN OUTCOME 127,60% JUMLAH RATA –RATA CAPAIAN OUTPUT 138,61%
Tabel di atas menunjukkan bahwa hasil pelaksanaan pengawasan intern akuntabilitas
keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP yang menjadi kinerja utama BPKP
RINGKASAN EKSEKUTIF
xii LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI KALIMANTAN
TENGAH TAHUN 2014
di bidang pengawasan meraih tingkat capaian memuaskan. Walaupun begitu masih banyak
hal yang harus diperbaiki dan ditingkatkan secara kualitas dalam pelaksanaan pengawasan.
Tingginya capaian sasaran strategis tersebut terutama didukung dari kegiatan non
audit/konsultasi sesuai dengan permintaan/kebutuhan stakeholders.
Keberhasilan capaian sasaran strategis output hasil pengawasan tahun ini tidak terlepas dari
dukungan keberhasilan sasaran strategis lainnya.
Keberhasilan sasaran strategis lainnya
tersebut antara lain pada Sasaran 1.1, bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKKL bidang
Perekonomian dan bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKKL bidang Perekonomian
berhasil melebihi target, yaitu sebesar 300% dan 200% dengan realisasi masing – masing 6
laporan dari target yang telah ditetapkan 2 dan 3 laporan. Pada Sasaran 3, penyelenggaraan
bimtek/asistensi GCG /KPI sektor korporat telah meraih capaian 266,67% dengan realisasi
32 laporan dari target yang telah ditetapkan sebanyak 12 laporan.
Hasil audit investigasi,
perhitungan kerugian negara dan pemberian keterangan ahli atas permintaan Instansi
Penyidik dan hasil audit investigasi atas permintaan Instansi Lainnya meraih capaian
292,86% dan 500% dengan realisasi 82 dan 5 laporan dari target 28 dan 1 laporan.
Hasil pengadaan dan penyaluran sarana dan prasarana Perwakilan BPKP berhasil meraih
capaian 103,23% dengan realisasi 32 unit dari target 31 unit jumlah sarana dan prasarana
yang dihasilkan. Pengadaan dan penyaluran sarana dan prasarana bagi Perwakilan BPKP
sangat diperlukan dalam memperlancar tugas seluruh pegawai.
Keberhasilan seluruh capaian target kinerja output tersebut memberikan kontribusi yang
nyata dalam upaya mewujudkan akuntabilitas keuangan negara. Pada Tahun 2014, sesuai
audit BPK terhadap laporan keuangan Tahun 2013 Pemda-pemda di wilayah Provinsi
Kalimantan Tengah , terdapat 3 Pemda yang mendapat opini WTP, 8 Pemda yang
mendapat opini WDP dan 4 Pemda lainnya mendapat opini TW/Disclaimer/TMP. Dengan
bantuan Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Tengah diharapkan beberapa Pemda akan
mendapatkan opini WTP. Akhirnya Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Tengah akan
terus berkontribusi dalam bidang pengawasan dan pembinaan SPIP, meningkatkan
kemitraan dengan stakeholders, dan meningkatkan kompetensi dan dukungan semua
pegawai dalam merespon kepentingan stakeholders di wilayah Provinsi Kalimantan Tengah.
Keseluruhan program yang dilaksanakan BPKP pada tahun 2014 menggunakan dana
sebesar Rp 10.816.678.583,00 atau 97,82% dari anggaran sebesar Rp11.057.311.000,00.
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI
KALIMANTAN TENGAH TAHUN 2014
