RESUME VLK RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU DALAM RANGKA PENILIKAN KE-2 PADA IUIPHHK PK ERMAH MUDAH

(1)

RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

DALAM RANGKA PENILIKAN KE-2 PADA IUIPHHK PK ERMAH MUDAH 1. IDENTITAS LVLK

a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN

c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1 Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota Samarinda d. Telepon

Email

: (0541) 747798

trustindoprimakarya@gmail.com e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia

f. Standar Audit yang Digunakan

: - PermenLHK No. P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 - Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016

g. Auditor : Anjar Guntoro, S.Hut h. Tim Pengambil Keputusan : Ir Kurnia

2. IDENTITAS AUDITEE

a. Nama Unit Manajemen : PK Ermah Mudah

b. No. & Tgl. SK IUIPHHK : No. 04/IU-IPHHK/IX/2009 tanggal 10 September 2009 c. Produk : Kayu Gergajian dengan Kapasitas 2.000 m3/Tahun

d. Alamat Pabrik : Jl K.H. Ahmad Dahlan No. 3 Desa Jenang Kec. Majenang, Cilacap e. Alamat Kantor : Jl K.H. Ahmad Dahlan No. 3 Desa Jenang Kec. Majenang, Cilacap

f. Email : -

g. Pengurus Perusahaan : HJ. Siti Marhati h. Management Representatif : Masdar Mimi Waluyo

(2)

3. RINGKASAN TAHAPAN VERIFIKASI LK

Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan

Pertemuan Pembukaan

20 Juni 2017 Kantor PK Ermah

Mudah

Penjelasan mengenai metode, ruang lingkup, tujuan, dan standar verifikasi yang digunakan, termasuk penjelasan tentang pengaturan verifikasi dokumen dan observasi lapangan.

Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan

20 - 21 Juni 2017 Kantor dan Industri

PK Ermah Mudah

Melakukan verifikasi dokumen auditee dan bukti implementasi di lapangan dan

menganalisisnya dengan menggunakan acuan sesuai Lampiran 2.6. Perdirjen PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016. Pertemuan Penutupan 21 Juni 2017 Kantor PK Ermah Mudah

Pemaparan hasil verifikasi (kesimpulan audit) serta memintakan konfirmasi persetujuan auditee.

Pengambilan Keputusan

Samarinda, 10 Juli 2017

a. PK Ermah Mudah dinilai telah MEMENUHI standar VLK sesuai Lampiran 2.6. Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/ 4/2016.

b. Memberlakukan Kembali Status S-LK PK Ermah Mudah, dengan perubahan masa berlaku menjadi 6 (enam) tahun terhitung tanggal 16 Maret 2015 sampai dengan 15 Maret 2021.

(3)

4. RESUME HASIL PENILIKAN KE-2 : A. PRINSIP 1

1. Indikator 1.1.1. : Usaha pengolahan adalah produsen yang memiliki izin yang sah NO. Nomor & Judul

VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

1 1.1.1.a

Akta pendirian perusahaan dan perubahan terakhir

M

PK Ermah Mudah merupakan perusahaan perorangan yang tidak berbadan hukum. PK Ermah Mudah dapat menunjukkan identitas sebagai unit usaha yang memiliki izin yang sah dalam bentuk KTP atas nama HJ. Siti Marhati.

Sampai dengan pelaksanaan audit Penilikan, identitas KTP pemilik perusahaan tidak mengalami perubahan

2 1.1.1.b

Surat Izin Usaha

Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang

tercantum dalam izin industri M

Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) dari SIUP No. 664/11.07/PK/IV/2007 tanggal 29 April 2014 dirubah menjadi SIUP Mikro nomor 503/11.07.92.003/MK.DB/01/2016 tanggal 13 Januari 2016. Data dan informasi yang tercantum dalam SIUP sesuai dengan kegiatan usaha yang dijalankan serta masih berlaku.

3 1.1.1.c

Izin HO (Izin gangguan lingkungan sekitar industri)

M

PK Ermah Mudah dapat menunjukkan dokumen HO yaitu Keputusan Bupati Gresik No. 503.02/066/437.74/2014 tanggal 18 November 2014. Data dan informasi yang tercantum dalam HO sesuai dengan kegiatan usaha yang dijalankan serta masih berlaku. 4 _1.1.1.d

Tanda Daftar Perusahaan (TDP)

M

PK Ermah Mudah dapat menunjukkan dokumen Tanda Daftar Perusahaan Perusahaan Perorangan No.11.08.5.16.03542 tanggal 29 April 2014, yang diterbitkan oleh Kepala Badan Penanaman Modal dan Perizinan Terpadu Kabupaten Cilacap.

Data dan informasi yang tercantum dalam TDP sesuai dengan kegiatan usaha yang dijalankan serta masih berlaku.

(4)

NO. Nomor & Judul

5 _1.1.1.e

Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)

M

Terdapat dokumen NPWP 06.511.248.4-522.000, dan Surat Keterangan Terdaftar 369/WPJ.23/KP.0203/2005 yang diterbitkan oleh Departemen Keuangan Republik Indonesia Direktorat Jenderal Pajak, Kantor Wilayah DJP Jawa Bagian Tengah II, Pelayanan Pajak Cilacap.

9 (sembilan) digit terakhir NPWP sesuai dengan dokumen legalitas perusahaan lainnya.

6 _1.1.1.f

Dokumen lingkungan hidup (AMDAL/UKL-UPL/SPPL/ DPLH/ SIL/DELH/dokumen lingkungan hidup lain yang setara)

M

Dokumen Surat Pernyataan Kesanggupan Pengelolaan dan Pemantauan Lingkungan Hidup (SPPL) telah disetujui /mendapat rekomendasi dari Badan Lingkungan Hidup Pemerintah Kabupaten Cilacap 27 Januari 2015

7 _1.1.1.g

IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT)

M

PK Ermah Mudah dapat menunjukkan dokumen Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan No. 04/IU-IPHHK/IX/2009 tanggal 10 September 2009 yang diterbitkan oleh Kepala Dinas Kehutanan dan Perkebunan, Kabupaten Cilacap (A.n. Bupati Cilacap)

Jenis Produksi : Kayu Gergajian Kapasitas Produksi: 2.000 m3_/th

Kegiatan usaha, jenis dan kapasitas produksi yang dijalankan sesuai dengan izin yang diberikan.

8 _1.1.1.h

Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk

IUIPHHK M

Sumber bahan baku yang tercantum pada RPBBI Tahun 2016 dan RPBBI tahun 2017 berupa kayu bulat dari hutan hak/hutan rakyat dari Kabupaten Cilacap.

Pelaporan RPBBI Tahun 2016 11 Januari 2016 dengan bukti tanda terma dari Dinas Kehutanan dan Perkebunan Kabupaten

(5)

NO. Nomor & Judul

Cilacap.

Pelaporan RPBBI Tahun 2017 tgl 31 Januari 2017 dengan bukti tanda terima dari Kepala Balai Pengelolaan Hutan Wilayah VI Purwokerto.

2. Indikator 1.2.1. : Importir adalah importir yag memliki izin yang sah NO. Nomor & Judul

1 1.2.1.

Dokumen pengakuan dan/atau pengenal sebagai importir

N/A

PK Ermah Mudah tidak terdaftar sebagai importir dan tidak ditemukan kegiatan impor bahan baku.

3. Indikator 1.2.2. : Importir memiliki sistim uji tuntas (due diligence) importir NO. Nomor & Judul

1 1.2.2.

Panduan/pedoman/

prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir

N/A

4. Indikator 1.3.1. : Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok

NO. Nomor & Judul

1 1.3.1

Akta notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok

N/A

PK Ermah Mudah tidak melakukan kegiatan sertifikasi secara kelompok.

2 Internal audit

(6)

B. PRINSIP 2

1. Indikator 2.1.1 : Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah

NO. Nomor & Judul

1 2.1.1.a

Dokumen Jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku yang dilengkapi bukti pembelian

M

Seluruh penerimaan bahan baku kayu bulat di PK Ermah Mudah telah dilengkapi dengan dokumen dokumen jual beli yang sah berupa Bukti pembayaran dan nota pembelian. Seluruh dokumen penerimaan Nota Angkutan kayu bulat telah dielngkapi dengan nota pembelian.

2 _2.1.1.b

Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat (DPKB)

N/A

PK Ermah Mudah dalam periode audit Maret 2016 s/d Mei 2017) tidak menerima dan mengolah kayu bulat dari hutan negara. 3 _2.1.1.c

Bukti serah terima kayu selain kayu blat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah

M

Seluruh bahan baku yang diterima PK Ermah Mudah telah terdapat tanda terima kayu bulat dari penjual/yang menyerahkan kayu bulat yang. Tanda terima ini telah dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

4 _2.1.1.d

Dokumen hasil hutan yang sah

M

Seluruh penerimaan kayu bulat dari hutan rakyat telah didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah berupa nota angkutan. Hal tersebut telah sesuai dengan peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan RI nomor : P.21/MenLHK-II/2015 yang telah dicabut dan digantikan dengan peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan

Kehutanan RI nomor :

P.85/MENLHK/SETJEN/KUM.1/11/2016.

Volume penerimaan bahan baku pada periode Maret 2016 s.d. Mei 2017 sebesar 3.780,0945 Selama periode 1 tahun terakhir yang seluruhnya telah dilengkapi nota angkutan. Hasil uji petik menunjukkan tidak ada perbedaan jenis kayu. Jenis dan volume penerimaan bahan baku yang tercantum di

(7)

NO. Nomor & Judul

dalam dokumen angkutan dibandingkan dengan LMKB menunjukkan kesesuaian. Perusahaan memiliki GANIS PHPL PKG-R teregister dan masih berlaku. Perusahaan tidak menerima dan mengolah kayu lelang. 5 _2.1.1.e

Nota dan Dokumen Keternagan (berita acara dari petugas kehutanan

atau aparat

desa/kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu dari kayu lelang, serta DKP

N/A

PK Ermah Mudah dalam kurun waktu Maret 2016 s/d Mei 2017 tidak menerima dan menggunakan kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu dari kayu lelang.

6 _2.1.1.f

Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri

N/A

PK Ermah Mudah dalam kurun waktu Maret 2016 s/d Mei 2017 tidak menerima dan menggunakan kayu limbah industri.

7 _2.1.1.g

Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok

M

PK Ermah Mudah menggunakan bahan baku kayu bulat yang berasal dari hutan rakyat. Sesuai dengan ketentuan Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan nomor. P.85/MENLHK/SETJEN/KUM.1/11/2016 pasal 6 menyatakan bahwa Nota Angkutan berlaku dan melekat sebagai DKP.

Tersedia prosedur pemeriksaan DKP serta personel yang bertanggung jawab dalam pemeriksaan dokumen DKP yang diterima dari pemasok.

Pengecekan DKP yang dilakukan setiap bulan terhadap jumlah DKP yang diterima dari pemasok, pengecekan dilakukan secara sampling. Pengecekan yang dilakukan adalah pengecekan identitas pemilik (KTP) bukti kepemilikan lahan, seketsa arela tebangan,

(8)

NO. Nomor & Judul

Nota Angkutan, jenis kayu dan volume kayu. Pengecekan telah didokumentasikan dalam laporan pengecekan DKP yang ditandatangani oleh penanggungjawab DKP.

8 _2.1.1.h

Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S-LK/S-PHPL/DKP

N/A

Seluruh pemasok bahan baku kayu bulat dari hutan rakyat pada PK Ermah Mudah telah menerbitkan DKP.

9 _2.1.1.i

Dokumen pendukung RPBBI

N/A

PK Ermah Mudah merupakan IUIPHHK yang seluruh bahan bakunya berasal dari hutan hak/kayu rakyat sehingga tidak diwajibkan memiliki dokumen pendukung RPBBI.

2. Indikator 2.1.2 : Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah

NO. Nomor & Judul

1 _2.1.2.a

Pemberitahuan Impor Barang (PIB)

N/A

2 _2.1.2.b

Bill of Lading (B/L) N/A

3 _2.1.2.c

Packing List (P/L) N/A

4 _2.1.2.d

Invoice N/A

5 _2.1.2.e

Deklarasi impor N/A

(9)

NO. Nomor & Judul

Bukti pembayaran bea masuk (bila kena bea masuk)

importir dan tidak ditemukan kegiatan impor bahan baku.

7 _2.1.2.g

Dokumen lain yang relavan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya

N/A

8 _2.1.2.h

Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya

N/A

3. Indikator 2.1.3 : Unit usaha menerapakan sistem penelusuran kayu NO. Nomor & Judul

1 _2.1.3.a

Tally sheet penggunaan

kayu dan hasil produksi M

Informasi ketelusuran penggunan bahan baku pada PK Ermah Mudah berdasakan pada laporan harian yang mencatat asal asul bahan baku yang digunakan (nomor dokumen angkutan) dan dapat memberikan informasi ketelusuran asal usul bahan baku.

2 _2.1.3.b

Laporan produksi hasil olahan

M

Produksi kayu gergajian selama periode Maret 2016 s.d. Mei 2017 sebesar 2.379,2084 m3 dengan rata-rata rendemen 61,55 %, Laporan produksi telah sesuai dengan laporan LMK. Terdapat hubungan yang logis antara input-output.

3 _2.1.3.c

Produksi industri tidak melebihi kapasitas

M IUIPHHK PK Ermah Mudah menerangkan _{bahwa kapasitas izin produksi per tahun untuk} kayu gergajian sebesar 2.000 m3_{/th. Realisasi}

(10)

NO. Nomor & Judul

produksi yang diizinkan produksi kayu gergajian tidak melebihi dari kapasitas yang diizinkan dan belum belum melebihi 30 % dari kapasitas Izin.

4 _2.1.3.d

Hasil produksi yang berasal dari kayu lelalng dipisahkan

N/A

PK Ermah Mudah dalam kurun waktu Maret 2016 s/d Mei 2017 tidak menerima dan mengolah kayu lelang.

5 _2.1.3.e

Dokumen catatan/laporan

mutasi kayu M

Data atau informasi termuat pada dokumen laporan mutasi kayu telah sesuai dengan laporan pendukungnya. Laporan mutasi kayu beserta dokumen pendukung telah dilaporkan kepada DLHK Provinsi Jawa Tengah, Kepala Balai Pengelolaan Hutan Wilayah VI Purwokerto. 4. Indikator 2.1.4 : Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga)

NO. Nomor & Judul VERIFIER

NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI 1 _2.1.4.a

Dokumen SLK atau DKP N/A

PK Ermah Mudah tidak melakukan proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga).

2 _2.1.4.b

Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain)

N/A

3 _2.1.4.c

Berta acara serah terima kayu yang dijasakan

N/A

4 _2.1.4.d

Adanya pemisahan produk N/A

PK Ermah Mudah tidak melakukan proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak

(11)

NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI yang dijasakan pada

perusahaan penyedia jasa

lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga).

5 _2.1.4.e Adanya

pendokumentasian bahan baku, proses produksi dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa

N/A

C. PRINSIP 3

1. Indikator 3.1.1 : Unit usaha menggunakan dokumen hasil hutan yang sah untuk perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan domestik

NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

1 _3.1.1

Dokumen hasil hutan

yang sah M

Penjulan lokal kayu gergajian periode Maret 2016 s/d Mei 2017 PK Ermah Mudah hanya menjual produk veneer hasil dari produksi kayu bulat yang seluruhnya berasal dari produksi sendiri, penjulan kayu gergajian dalam periode tersebut sebanyak 2373,951 m3

2. Indikator 3.2.1 : Pengapalan kau olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang

NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI 1 _3.2.1.a

Produk hasil olahan kayu yang diekspor

N/A

PK Ermah Mudah tidak terdaftar sebagai perusahaan ekspor. Tidak ada kegiatan ekspor untuk produk yang dihasilkan.

2 _3.2.1.b

Pemberitahuan Ekspor N/A

(12)

NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI Barang (PEB)

3 _3.2.1.c

Packing List (P/L) N/A

4 _3.2.1.d

Invoice N/A

5 _3.2.1.e

Bill of Lading (B/L) N/A

6 _3.2.1.f

Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan dokumen V-Legal

N/A

7 _3.2.1.g

Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib

verifikasi teknis

N/A

8 _3.2.1.h

Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar

N/A

9 _3.2.1.i

Dokumen lain yang relavan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu dibatasi perdagangannya

N/A

PK Ermah Mudah tidak terdaftar sebagai perusahaan ekspor. Tidak ada kegiatan ekspor untuk produk ang dihasilkan.

3. Indikator 3.3.1 : Implementasi tanda V-Legal

(13)

VERIFIER 1 _3.3.1.

Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan

M

PK Ermah Mudah membubuhkan tanda V-Legal (094-LVLK-010-IDN) pada dokumen angkutan. Perusahaan tidak menggunakan bahan baku kayu lelang (sitaan, temuan, rampasan) dan tidak membubuhkan tanda V-Legal pada produk kayu lelang.

Pembubuhan tanda V-Legal telah memenuhi ketentuan Perdirjen BUK No. P.14/VI-BPPHH/2014 tanggal 29 Desember 2014, Lampiran 6 tentang Pedoman Penggunaan Tanda V-Legal. Tanda V-Legal dibubuhkan pada tempat yang mudah terlihat dengan

ukuran yang proposional, sehingga tanda V-Legal dan informasi pelengkapnya terbaca

dengan mudah. D. PRINSIP 4

1. Indikator 4.1.1 : Pedoman/Prosedur dan implementasi K3 NO. Nomor & Judul

1 _4.1.1.a

Pedoman/Prosedur K3

M

PK Ermah Mudah telah memiliki SOP K3, dibuat dengan tujuan untuk mengelola dan mengendalikan cara bekerja secara aman serta bekerja secara sehat guna menjaga keselamatan dan kesehatan karyawan.

Memiliki penanggung jawab K3 berdasarkan surat penunjukan dari pimpinan perusahaan tanggal 3 Januari 2016 atas nama Bapak Reni Nur Bambang

2 _4.1.1.b

Implementasi K3

M

PK Ermah Mudah telah menyediakan peralatan K3 berupa Alat Pemadam Api Ringan (APAR) dan Alat Pelindung Diri (APD).

APAR berjumlah 3 tabung yang berfungsi dengan baik dan terdistribusi lokasi Sawmill dan Gudang.

(14)

NO. Nomor & Judul

APD telah digunakan oleh pekerja sesuai bagiannya,

Jalur evakuasi telah dipasang dan terlihat jelas pada setiap tempat strategis di lokasi pabrik, juga terdapat “Titik Kumpul” evakuasi.

3 _4.1.1.c

Catatan kecelakaan kerja

M

Tidak terdapat kecelakaan kecelakaan kerja. PK Ermah Mudah memiliki dokumentasi Rekapitulasi Laporan Kecelakaan Kerja yang berisi tanggal kejadian, nama dan jabatan pekerja, uraian kecelakaan dan katagori kecelakaan.

PK Ermah Mudah telah melakukan upaya pencegahan terhadap kecelakan kerja dengan membuat SOP K3, memasang rambu-rambu K3, menyediakan obat-obatan P3K sebagai pertolongan pertama pada kecelakaan. PK Ermah Mudah memperhatikan keselamatan dan kesehatan kerja karyawan dengan menanggung seluruh biaya pengobatan dan perawatan akibat kecelakaan kerja.

2. Indikator 4.2.1 : Kebebasan berserikat bagi pekerja NO. Nomor & Judul

VERIFIER

NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

1 _4.2.1.

Seriikat kerja atau kebijakan perusahaan (auditee) yang

memperbolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat kerja

M

PK Ermah Mudah memberikan kebebasan kepada karyawannya untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja yang dibuktikan dengan surat pernyataan terbaru tanggal 03 Januari 2017 yang ditandatangani oleh pimpinan PK Ermah Mudah (Hj. Siti Marhati). Kebijakan tersebut telah disosialisasikan oleh manajemen kepada para karyawan.

(15)

3.

Indikator

4.2.2:

Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan

Perusahaan (PP) yang mengatur hak

-

hak pekerja untuk IUIPHHK

atau IUI yano memoekeriakan karvawan

>

10

Indikator

4.2.3:

Tidak anak dibawah umur diluar ketentuan

Keterangan :

M

: Memenuhi

N/A

: Not Applicable

TM

: Tidak Memenuhi

nda,10 Jdi2AI7

PT Trustindo Prima Karya 4.2.2.

Ketersediaan dokumen KKB atau PP yang

mengatur hak

-

hak pekerja

Karyawan PK Ermah Mudah berjumlah 9 orang

sehingga

tidak

berkewajiban

untuk

membuat

KKB dAn PP.

Dari

daftar

karyawan

data

bulan Mei 2017

berjumlah

9

(sembilan) orang Dengan umur

terrnuda

33 tahun dengan tugas

sebagai grader.

4.2.3.

Pekerja yang masih