KECAMATAN COBLONG PROSEDUR MUTU PELAYANAN PENCETAKAN SPP SPM LS GAJI/ TUNJANGAN

(1)

Halaman : 1 dari 6

Jabatan Tanda Tangan Dibuat oleh Staf Keuangan dan

Program

Diperiksa oleh Kasubbag Keuangan dan Program

Disetujui oleh Camat

Status

No Salinan

(2)

1.0 TUJUAN

Sebagai pedoman dalam pencetakan SPP SPM LS Gaji/ Tunjangan.

2.0 RUANG LINGKUP

Prosedur ini mencakup seluruh proses pencetakan SPP SPM LS Gaji/ Tunjangan sampai dengan selesai dicetak.

3.0 DEFINISI

3.1

SKPD : Satuan Kerja Perangkat Daerah

3.2

PPK SKPD : Pejabat Penatausahaan Keuangan SKPD adalah pejabat yang melaksanakan fungsi tata usaha keuangan pada SKPD

3.3

PA : Pengguna Anggaran adalah pejabat pemegang kewenangan penggunaan anggaran untuk melaksanakan tugas pokok dan fungsi SKPD yang dipimpinnya.

3.4

KPA : Kuasa Pengguna Anggaran adalah pejabat yang diberi kuasa untuk melaksanakan sebagian kewenangan pengguna anggaran dalam melaksanakan sebagian tugas dan fungsi SKPD.

3.5

PPTK : Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan yang selanjutnya disingkat PPTK adalah pejabat pada unit kerja SKPD yang melaksanakan satu atau beberapa kegiatan dari suatu program sesuai dengan bidang tugasnya.

3.6

SPD : Surat Penyediaan Dana adalah dokumen yang menyatakan tersedianya dana untuk melaksanakan kegiatan sebagai dasar Pencetakan

3.7

SPP : Surat Permintaan Pembayaran adalah dokumen yang diterbitkan oleh pejabat yang bertanggung jawab atas pelaksanaan kegiatan/bendahara pengeluaran untuk mengajukan permintaan pembayaran.

3.8

SPP UP : SPP Uang Persediaan adalah dokumen yang diajukan oleh bendahara pengeluaran untuk permintaan uang muka kerja yang bersifat pengisian kembali (revolving) yang tidak dapat dilakukan dengan pembayaran langsung

3.9

SPP GU : SPP Ganti Uang Persediaan adalah dokumen yang diajukan oleh bendaharan pengeluaran untuk permintaan pengganti uang persediaan yang tidak dapat dilakukan dengan pembayaran Iangsung.

3.10

SPP Langsung yang selanjutnya disingkat SPP-LS adalah dokumen yang diajukan oleh bendahara pengeluaran untuk permintaan pembayaran Iangsung kepada pihak ketiga atas dasar perjanjian kontrak kerja atau surat perintah kerja Iainnya dan pembayaran gaji dengan jumlah, penerima, peruntukan, dan waktu pembayaran tertentu yang dokumennya disiapkan oleh PPTK.

3.11

SPM : Surat Perintah Membayar adalah dokumen yang digunakan/diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk Pencetakan SP2D atas beban pengeluaran DPA-SKPD.

(3)

3.12

SPM-UP : Surat Perintah Membayar Uang Persediaan adalah dokumen yang diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk Pencetakan SP2D atas beban beban pengeluaran DPA-SKPD yang dipergunakan sebagai uang persediaan untuk mendanai kegiatan.

3.13

SPM-GU : Surat Perintah Membayar Ganti Uang Persediaan adalah dokumen yang diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk Pencetakan SP2D atas beban pengeluaran DPA-SKPD yang dananya dipergunakan untuk mengganti uang persediaan yang telah dibelanjakan.

3.14

SPM-LS : Surat Perintah Membayar Langsung adalah dokumen yang diterbitkan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran untuk Pencetakan SP2D atas beban pengeluaran DPA-SKPD kepada pihak ketiga.

3.15

SPJ : Surat Pertanggung Jawaban adalah bukti-bukti sah pembelanjaan

3.16

SIMDA Keuangan : Sistem Informasi Data Keuangan

3.17

SIMDA Barang : Sistem Informasi Data Barang

3.18

Verifikatur adalah aparat yang ditugaskan untuk memeriksa keabsahan SPJ

3.19

Operator SIMDA Keuangan adalah aparat yang ditugaskan untuk menjalankan perangkat lunak SIMDA Keuangan

3.20

Operator SIMDA Barang adalah aparat yang ditugaskan untuk menjalankan perangkat lunak SIMDA Barang

3.21

Bendahara Pengeluaran adalah pejabat fungsional yang ditunjuk menerima, menyimpan, membayarkan, menatausahakan, dan mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan belanja daerah dalam rangka pelaksanaan APBD pada SKPD.

3.22

Bendahara Pengeluaran Pembantu adalah pejabat fungsional yang ditunjuk menerima, menyimpan, membayarkan, menatausahakan, dan mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan belanja daerah dalam rangka pelaksanaan APBD pada unit kerja SKPD.

3.23

Bendahara Gaji adalah Pejabat fungsional yang ditunjuk mengelola gaji dan tunjangan keperluan belanja aparatur dalam rangka pelaksanaan APBD pada unit kerja SKPD.

3.24

KIB : Kartu Inventaris Barang

3.25

Pengadaan Barang/ Jasa adalah proses pembelanjaan barang atau jasa yang dilakukan pemerintah kepada penyedia barang atau jasa

4.0 DOKUMEN PENDUKUNG

4.1 Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah;

4.2 Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Uang Negara/

Daerah;

4.3 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 sebagaimana diubah dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 tahun 2007 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah

(4)

4.4 Peraturan Daerah Kota Bandung Nomor 07 Tahun 2006 tentang Pokok Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah

5.0 URAIAN PROSEDUR

No. Uraian Kegiatan Penanggung

Jawab Dokumen Terkait 5.1 Staf Sub Bag Program dan Keuangan menerima

permohonan Pencetakan SPP SPM LS Gaji/

Tunjangan dari Bendahara Gaji antara lain :

 Surat Permohonan Pencetakan SPP SPM LS Gaji/ Tunjangan ditandatangani PA

 Rincian Gaji / Tunjangan

 Kelengkapan Gaji

Staf Sub Bag Keuangan dan Program

Lembar Periksa Surat

Permohonan Pencetakan SPP SPM LS Gaji/

Tunjangan ditandatangani PA

Rincian Gaji / Tunjangan

Kelengkapan Gaji

5.2

5.2.1 5.2.2

Staf Sub Bag Program dan Keuangan memeriksa kelengkapan

Jika lengkap lanjut ke poin 5.3

Jika tidak lengkap maka dikembalikan untuk dilengkapi atau diperbaiki ke Bendahara Gaji

Staf Sub Bag Keuangan dan Program

Lembar Periksa Surat

Kelengkapan Gaji

5.3 5.3.1 5.3.2

Verifikatur memeriksa keabsahan serta kelengkapan dokumen Gaji/ Tunjangan Jika sah dan lengkap lanjut ke poin 5.4

Jika tidak sah atau tidak lengkap maka dikembalikan untuk dilengkapi atau diperbaiki ke Bendahara Gaji

Verifikatur Lembar Periksa Surat

(5)

Jawab

Dokumen Terkait Rincian Gaji / Tunjangan

Kelengkapan Gaji 5.4 Operator SIMDA Keuangan menginput data ke

dalam SIMDA Keuangan Operator SIMDA

Keuangan Lembar Periksa Surat

Kelengkapan Gaji/ Tunjangan 5.5 Operator SIMDA Keuangan mencetak SPP LS

Gaji/ Tunjangan dan SPM LS Gaji/ Tunjangan, meregister SPP LS Gaji/ Tunjangan dan menyerahkannya kepada PPK

Operator SIMDA

Keuangan Lembar Periksa Surat

Kelengkapan Gaji/ Tunjangan SPP LS Gaji/

Tunjangan

SPM LS

Gaji/Tunjangan 5.7 PPK memeriksa kelengkapan SPP SPM LS Gaji/

Tunjangan dalam Lembar Periksa SPP, menyerahkan SPP SPM LS Gaji/ Tunjangan kepada Bendahara Pengeluaran, memaraf SPP

PPK Lembar Periksa

Lembar Periksa SPP

Surat

(6)

Jawab

Dokumen Terkait SPM LS Penyedia Barang Jasa, menyerahkan

SPP SPM LS Gaji/ Tunjangan kepada PA dan mengarsipkan berkas Dokumen Gaji/

Tunjangan

Kelengkapan Gaji/ Tunjangan SPP LS Gaji/

Tunjangan

SPM LS

Gaji/Tunjangan

6.0 CATATAN MUTU

6.1 Lembar Periksa 6.2 Lembar Periksa SPP 6.3 Buku Register

SPP SPM 7.0 RIWAYAT PERUBAHAN

No No. Revisi Tgl. Berlaku Isi Perubahan 7.1 00 12 September 2011 Belum Ada