AKTIVA LANCAR KEWAJIBAN LANCAR
Kas dan setara kas HUTANG USAHA
K a s 75,900.00 Pihak yg mempunyai hub.istimewa
Jumlah Kas 75,900.00 PT. (Persero) Indo Farma 7,718,415,530.00
Bank Jumlah hutang ke pihak istimewa 7,718,415,530.00
Rupiah Pihak III
Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pembelian Lokal 1,647,309,107.00 PT. ( Persero ) Bank Mandiri 2,950,736.00 Barang belum berfaktur 236,614.00
Pihak ketiga Jumlah hutang ke pihak III 1,647,545,721.00
PT. Bank Bukopin 58,636,646.00 Jumlah Hutang Usaha 9,365,961,251.00 Jumlah bank 61,587,382.00
Jumlah Kas dan setara kas 61,663,282.00 HUTANG LAIN - LAIN
Piutang Usaha 147,284,469,549.96 Hutang lain - lain 3,042,120.00 Pendapatan diterima dimuka
-PERSEDIAAN Jumlah hutang lain - lain 3,042,120.00
Bahan Baku, Penolong dan Pengemas 1,397,534,652.00
Barang Dalam Pengolahan 53,931,657.00 HUTANG PAJAK
Barang dagangan 181,558,954.00 PPh psl. 21 pihak III -Barang Dalam Perjalanan - PPh psl. 21 pegawai 25,561,419.00 Barang Rusak 236,932,210.00 PPh psl. 23 3,393,042.00 Cad. Penghap. Barang Rusak (236,932,210.00) Jumlah hutang pajak 28,954,461.00 Total Persediaan : 1,633,025,263.00
Biaya Masih Harus Dibayar
PAJAK DIBAYAR DIMUKA Yayasan Dana Pensiun -PPN Perhitungan 149,755,373.00 Iuran Astek -PPN Keppres 56 (11,290,193.00) Gaji & Kesejateraan pegawai 21,307,967.00 Jumlah pajak dibayar dimuka 138,465,180.00 Promosi & pemasaran
-BIAYA DIBAYAR DIMUKA Jasa produksi 109,182,000.00
Jangka Pendek Lainnya 59,825,705.00
Assuransi 7,444,360.00 Jumlah biaya yang masih harus dibayar 190,315,672.00 Jumlah biaya dibayar dimuka 7,444,360.00
JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR 9,588,273,504.00
JUMLAH AKTIVA LANCAR 149,125,067,634.96
KEWAJIBAN TIDAK LANCAR
AKTIVA TIDAK LANCAR Pinjaman Dana Dari Pemerintah (RDI)
AKTIVA TETAP : EKUITAS
T a n a h 11,887,065.00 Modal Statuair -Bangunan Pabrik 2,038,252,566.00 Saham portepel -Mesin Dan Instalasi 4,635,319,582.00 Modal ditempatkan dan disetor -Inventaris Perusahaan 1,432,288,048.00
Kendaraan Bermotor 164,655,100.00 Cadangan Umum -Instalasi Limbah 82,569,620.00 Saldo Laba
Jumlah nilai perolehan : 8,364,971,981.00 Saldo laba awal tahun -Saldo tahun berjalan 131,552,351,640.96
AKUMULASI PENYUSUTAN : Jumlah Ekuitas 131,552,351,640.96
Penyusutan bangunan (746,113,816.00)
Penyusutan mesin & instalasi (1,808,627,999.00) JUMLAH KEWAJIBAN & EKUITAS 141,140,625,144.96
Penyusutan inventaris perusahaan (1,111,102,004.00) Penyusutan kenderaan bermotor (126,747,576.00) Penyusutan instalasi limbah (70,357,268.00) Jumlah akumulasi penyusutan : (3,862,948,663.00) Nilai Tercatat 4,502,023,318.00 Piutang pd phk yg mempunyai hubungan istimewa
Pinjaman pegawai 7,917,300.00 Pinjaman pegawai jangka panjang -Jumlah piutang pd phk yg mempunyai hub.istimewa 7,917,300.00 HUBUNGAN REKENING KORAN :
R/K KP dengan UPF. Jakarta -R/K KP dengan UPF. Bandung -R/K KP dengan UPM. Bandung -R/K KP dengan UPM. Watudakon -R/K KP dengan Ristek -R/K KP dengan UPM. Semarang -R/K dengan Depot Sentral
R/K Awal ( Modal ) (5,143,880,215.00) R/K dengan Kantor Pusat (7,350,502,893.00) Jumlah rekening koran (12,494,383,108.00)
JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR (7,984,442,490.00)
TOTAL AKTIVA 141,140,625,144.96
PT. KIMIA FARMA ( PERSERO ) TBK UNIT PRODUKSI MEDAN NERACA PER 31 DESEMBER 2003
AKTIVA PASSIVA
Neraca PT. Kimia Farma Medan Periode 2003
AKTIVA LANCAR KEWAJIBAN LANCAR
Kas dan setara kas HUTANG USAHA
K a s 942,100.00 Pihak yg mempunyai hub.istimewa
Jumlah Kas 942,100.00 PT. (Persero) Indo Farma 6,417,542,378.00
Bank Jumlah hutang ke pihak istimewa 6,417,542,378.00
Rupiah Pihak III
Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pembelian Lokal 599,981,180.00 PT. ( Persero ) Bank Mandiri 2,636,236.00 Barang belum berfaktur 1,402,914.00
Pihak ketiga Jumlah hutang ke pihak III 601,384,094.00
PT. Bank Bukopin 33,844,545.00 Jumlah Hutang Usaha 7,018,926,472.00
Jumlah bank 36,480,781.00
Jumlah Kas dan setara kas 37,422,881.00 HUTANG LAIN - LAIN
Hutang lain - lain 12,355,675.00 Piutang Usaha 23,834,244,657.00 Pendapatan diterima dimuka -Piutang Lain - Lain Jumlah hutang lain - lain 12,355,675.00
Piutang Lain-Lain 175,000.00
Jumlah piutang lain - lain 175,000.00 HUTANG PAJAK
PERSEDIAAN PPh psl. 21 Pegawai 34,601,102.00
Bahan Baku, Penolong dan Pengemas 1,046,471,582.00 PPh psl. 21 Phk III -Barang Dalam Pengolahan 168,470,115.00 PPh psl. 23 486,000.00 Barang dagangan 104,452,645.00 Jumlah hutang pajak 35,087,102.00 Barang Dalam Perjalanan
-Barang Rusak 286,462,461.00 Biaya Masih Harus Dibayar
Cad. Penghap. Barang Rusak (286,462,461.00) Gaji & Kesejateraan pegawai 28,676,535.00 Total Persediaan : 1,319,394,342.00 Biaya listrik & gas 23,703,005.00
PAJAK DIBAYAR DIMUKA Lainnya 17,267,034.00
PPN Perhitungan 54,678,743.00 Jumlah biaya yang masih harus dibaya 69,646,574.00 PPN Keppres 56
-Jumlah pajak dibayar dimuka 54,678,743.00 JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR 7,136,015,823.00
JUMLAH AKTIVA LANCAR 25,245,915,623.00 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR
Pinjaman Dana Dari Pemerintah (RDI)
AKTIVA TIDAK LANCAR EKUITAS
AKTIVA TETAP : Modal Statuair
-T a n a h 11,887,065.00 Saham portepel -Bangunan Pabrik 2,243,312,566.00 Modal ditempatkan dan disetor -Mesin Dan Instalasi 4,790,744,836.00 Cadangan Umum -Inventaris Perusahaan 727,686,900.00 Saldo Laba
Kendaraan Bermotor 117,050,000.00 Saldo laba awal tahun -Instalasi Limbah 82,569,620.00 Saldo tahun berjalan 12,967,610,521.00 Jumlah nilai perolehan : 7,973,250,987.00 Jumlah Ekuitas 12,967,610,521.00 AKUMULASI PENYUSUTAN : JUMLAH KEWAJIBAN & EKUITAS 20,103,626,344.00
Penyusutan bangunan (847,927,013.00) Penyusutan mesin & instalasi (2,002,549,511.00) Penyusutan inventaris perusahaan (397,287,684.00) Penyusutan kenderaan bermotor (89,273,486.00) Penyusutan instalasi limbah (72,042,134.00) Jumlah akumulasi penyusutan : (3,409,079,828.00)
Nilai Tercatat 4,564,171,159.00
Piutang pd phk yg mempunyai hubungan istimewa
Pinjaman pegawai 34,416,900.00 Pinjaman pegawai jangka panjang -Jumlah piutang pd phk yg mempunyai hub.istimewa 34,416,900.00 HUBUNGAN REKENING KORAN :
R/K KP dengan UPF. Jakarta -R/K KP dengan UPF. Bandung -R/K KP dengan UPM. Bandung -R/K KP dengan UPM. Watudakon -R/K KP dengan Ristek -R/K KP dengan UPM. Semarang -R/K dengan Depot Sentral
R/K Awal ( Modal ) (4,480,680,729.00) R/K dengan Kantor Pusat (5,260,196,609.00) Jumlah rekening koran (9,740,877,338.00)
JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR (5,142,289,279.00)
TOTAL AKTIVA 20,103,626,344.00
UNIT PRODUKSI MEDAN NERACA PER 31 DESEMBER 2004
AKTIVA PASSIVA
Neraca PT. Kimia Farma Medan Periode 2005
Sumber : Bagian Akuntansi dan Keuangan PT. Kimia Farma Plant Medan, (2008)
AKTIVA LANCAR KEWAJIBAN LANCAR
Kas dan setara kas HUTANG USAHA
K a s 1,128,300.00 Pihak yg mempunyai hub.istimewa
Jumlah Kas 1,128,300.00 PT. (Persero) Indo Farma 10,702,355,266.00
Bank Jumlah hutang ke pihak istimewa 10,702,355,266.00
Rupiah
Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pihak III
PT. ( Persero ) Bank Mandiri 2,321,736.00 Pembelian Lokal 3,281,988,627.00 Pihak ketiga Barang belum berfaktur PT. Bank Bukopin 96,025,365.00
Jumlah bank 98,347,101.00 Jumlah hutang ke pihak III 3,281,988,627.00 Jumlah Kas dan setara kas 99,475,401.00
Jumlah Hutang Usaha 13,984,343,893.00 Piutang Usaha 178,197,849,107.89
Piutang Lain - Lain HUTANG LAIN - LAIN
Piutang Lain-Lain 109,500.00 Hutang lain - lain 49,582,965.00 Uang muka RDI - Pendapatan diterima dimuka -Jumlah piutang lain - lain 109,500.00
PERSEDIAAN Jumlah hutang lain - lain 49,582,965.00 Bahan Baku, Penolong dan Pengemas 1,864,323,002.00
Barang Dalam Pengolahan 72,590,040.00 HUTANG PAJAK
Barang dagangan 7,727,696.00 PPh psl. 21 Pegawai 32,409,773.00 Barang Dalam Perjalanan - PPh psl. 21 Phk III -Barang Rusak 12,001,779.00 PPh psl. 23 1,030,000.00 Cad. Penghap. Barang Rusak (12,001,779.00) Jumlah hutang pajak 33,439,773.00 Total Persediaan : 1,944,640,738.00
PAJAK DIBAYAR DIMUKA Biaya Masih Harus Dibayar
PPN Perhitungan 298,362,602.00 Gaji & Kesejateraan pegawai 85,803,803.00 PPN Keppres 56 - Biaya listrik & gas 25,565,770.00 Jumlah pajak dibayar dimuka 298,362,602.00 Lainnya 73,654,950.00 BIAYA DIBAYAR DIMUKA Jumlah biaya yang masih harus dibay 185,024,523.00 Jangka Pendek
Izin HO 20,666,667.00 JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR 14,252,391,154.00 Jumlah biaya dibayar dimuka 20,666,667.00 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR
Pinjaman Dana Dari Pemerintah (RDI) JUMLAH AKTIVA LANCAR 180,561,104,015.89 EKUITAS
Modal Statuair -AKTIVA TIDAK LANCAR Saham portepel -AKTIVA TETAP : Modal ditempatkan dan disetor -T a n a h 11,887,065.00 Cadangan Umum -Bangunan Pabrik 2,243,312,566.00 Saldo Laba
Mesin Dan Instalasi 4,790,744,836.00 Saldo laba awal tahun -Inventaris Perusahaan 1,027,883,946.00 Saldo tahun berjalan 159,544,125,714.89 Kendaraan Bermotor 117,050,000.00 Jumlah Ekuitas 159,544,125,714.89 Instalasi Limbah 82,569,620.00 JUMLAH KEWAJIBAN & EKUITAS 173,796,516,868.89 Jumlah nilai perolehan : 8,273,448,033.00
AKUMULASI PENYUSUTAN :
Penyusutan bangunan (951,829,627.00) Penyusutan mesin & instalasi (2,351,940,131.00) Penyusutan inventaris perusahaan (559,440,692.00) Penyusutan kenderaan bermotor (96,217,614.00) Penyusutan instalasi limbah (73,476,808.00) Jumlah akumulasi penyusutan : (4,032,904,872.00) Nilai Tercatat 4,240,543,161.00 Piutang pd phk yg mempunyai hubungan istimewa
Pinjaman pegawai 53,375,000.00 Pinjaman pegawai jangka panjang -Jumlah piutang pd phk yg mempunyai hub.istimewa 53,375,000.00 HUBUNGAN REKENING KORAN :
R/K KP dengan UPF. Jakarta -R/K KP dengan UPF. Bandung -R/K KP dengan UPM. Bandung -R/K KP dengan UPM. Watudakon -R/K KP dengan Ristek -R/K KP dengan UPM. Semarang -R/K dengan Depot Sentral
R/K Awal ( Modal ) (5,291,785,580.00) R/K dengan Kantor Pusat (5,766,719,728.00) Jumlah rekening koran (11,058,505,308.00) JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR (6,764,587,147.00)
TOTAL AKTIVA 173,796,516,868.89
PT. KIMIA FARMA ( PERSERO ) TBK UNIT PRODUKSI MEDAN NERACA PER 31 DESEMBER 2005
Sumber : Bagian Akuntansi dan Keuangan PT. Kimia Farma Plant Medan, (2008)
AKTIVA PASSIVA
AKTIVA LANCAR
Kas dan setara kas HUTANG USAHA
K a s 572,700.00 Pihak yg mempunyai hub.istimewa
Jumlah Kas 572,700.00 PT. (Persero) Indo Farma 9,780,210,956.00 Bank
Rupiah Jumlah hutang ke pihak istimewa 9,780,210,956.00
Pihak yang mempunyai hubungan istimewa
PT. ( Persero ) Bank Mandiri 1,964,736.00 Pihak III
Pihak ketiga Pembelian Lokal 4,213,618,422.00
PT. Bank Bukopin 16,029,271.00 Barang belum berfaktur 2,140,826.00 Jumlah bank 17,994,007.00 Jumlah hutang ke pihak III 4,215,759,248.00 Jumlah Kas dan setara kas 18,566,707.00
Jumlah Hutang Usaha 13,995,970,204.00 Piutang Usaha 19,191,131,082.60 HUTANG LAIN - LAIN
Hutang lain - lain 19,243,015.00 PERSEDIAAN Pendapatan diterima dimuka
-Bahan Baku, Penolong dan Pengemas 2,961,643,238.00 Jumlah hutang lain - lain 19,243,015.00 Barang Dalam Pengolahan 313,419,604.00
Barang dagangan 806,785,938.00 HUTANG PAJAK
Barang Dalam Perjalanan - PPh psl. 21 Pegawai 33,690,895.00 Barang Rusak 1,798,316.00 PPh psl. 21 Pihak III ( Wajib Pungut 249,078.00 Cad. Penghap. Barang Rusak (1,798,316.00) PPh psl. 23 1,539,800.00 Total Persediaan : 4,081,848,780.00 Jumlah hutang pajak 35,479,773.00
PAJAK DIBAYAR DIMUKA Biaya Masih Harus Dibayar
PPN Perhitungan 383,056,218.00 Gaji & Kesejahteraan pegawai 128,505,283.00 PPN Keppres 56 - Promosi dan pemasaran 30,752,750.00 Jumlah pajak dibayar dimuka 383,056,218.00 Lainnya 41,205,610.00 BIAYA DIBAYAR DIMUKA Jumlah biaya yang masih harus dibay 200,463,643.00 Jangka Pendek
Izin HO 10,333,334.00 JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR 14,251,156,635.00
Jumlah biaya dibayar dimuka 10,333,334.00
KEWAJIBAN TIDAK LANCAR JUMLAH AKTIVA LANCAR 23,684,936,121.60 Pinjaman Dana Dari Pemerintah (RDI)
EKUITAS
AKTIVA TIDAK LANCAR Modal Statuair
-AKTIVA TETAP : Saham portepel
-T a n a h 11,887,065.00 Modal ditempatkan dan disetor -Bangunan Pabrik 2,243,312,566.00 Cadangan Umum -Mesin Dan Instalasi 5,219,664,836.00 Saldo Laba
Inventaris Perusahaan 1,027,883,946.00 Saldo laba awal tahun -Kendaraan Bermotor 117,050,000.00 Saldo tahun berjalan 4,976,213,811.60 Instalasi Limbah 82,569,620.00 Jumlah Ekuitas 4,976,213,811.60 Jumlah nilai perolehan : 8,702,368,033.00
AKUMULASI PENYUSUTAN : JUMLAH KEWAJIBAN & EKUITAS 19,227,370,446.60
Penyusutan bangunan (1,055,732,241.00) Penyusutan mesin & instalasi (2,820,108,998.00) Penyusutan inventaris perusahaan (748,598,657.00) Penyusutan kenderaan bermotor (101,425,710.00) Penyusutan instalasi limbah (74,702,461.00) Jumlah akumulasi penyusutan : (4,800,568,067.00) Nilai Tercatat 3,901,799,966.00 Piutang pd phk yg mempunyai hubungan istimewa
Pinjaman pegawai 8,750,000.00 Pinjaman pegawai jangka panjang -Jumlah piutang pd phk yg memp hub.istimew 8,750,000.00 HUBUNGAN REKENING KORAN :
R/K KP dengan UPF. Jakarta -R/K KP dengan UPF. Bandung -R/K KP dengan UPM. Bandung -R/K KP dengan UPM. Watudakon -R/K KP dengan Ristek -R/K KP dengan UPM. Semarang -R/K dengan Depot Sentral
R/K Awal ( Modal ) (3,107,137,181.00) R/K dengan Kantor Pusat (5,260,978,460.00) Jumlah rekening koran (8,368,115,641.00)
JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR (4,457,565,675.00)
TOTAL AKTIVA 19,227,370,446.60
NERACA PER 31 DESEMBER 2006
KEWAJIBAN LANCAR PT. KIMIA FARMA ( PERSERO ) TBK
Neraca PT. Kimia Farma Medan Periode 2007
Sumber : Bagian Akuntansi dan Keuangan PT. Kimia Farma Plant Medan, (2008)
AKTIVA LANCAR KEWAJIBAN LANCAR
Kas dan setara kas HUTANG USAHA
K a s 2,167,000.00 Pihak yg mempunyai hub.istimewa
Jumlah Kas 2,167,000.00 PT. (Persero) Indo Farma 9,580,238,053.00
Bank Jumlah hutang ke pihak istimewa 9,580,238,053.00
Rupiah
Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pihak III
PT. ( Persero ) Bank Mandiri 1,592,736.00 Pembelian Lokal 6,182,920,002.00
Pihak ketiga Barang belum berfaktur 108,318,500.00
PT. Bank Bukopin 24,421,882.00
Jumlah bank 26,014,618.00 Jumlah hutang ke pihak III 6,291,238,502.00 Jumlah Kas dan setara kas 28,181,618.00
Jumlah Hutang Usaha 15,871,476,555.00 Piutang Usaha 53,057,885,832.90
Piutang Lain - Lain HUTANG LAIN - LAIN
Piutang Lain-Lain 3,960,000.00 Hutang lain - lain 16,216,569.00 Uang muka RDI - Pendapatan diterima dimuka -Jumlah piutang lain - lain 3,960,000.00
Jumlah hutang lain - lain 16,216,569.00 PERSEDIAAN
Bahan Baku, Penolong dan Pengemas 4,111,857,392.00 HUTANG PAJAK
Barang Dalam Pengolahan 248,607,872.00 PPh psl. 21 Pegawai 35,410,707.00 Barang dagangan 352,795,281.00 PPh psl. 21 Pihak III ( Wajib Pungut ) -Barang Dalam Perjalanan - PPh psl. 23 -Barang Rusak 83,887,138.00
Cad. Penghap. Barang Rusak (83,887,138.00) Jumlah hutang pajak 35,410,707.00 Total Persediaan : 4,713,260,545.00 Biaya Masih Harus Dibayar
Gaji & Kesejateraan pegawai 99,398,182.00 Promosi & pemasaran 2,470,300.00
PAJAK DIBAYAR DIMUKA Lainnya 32,935,207.00
PPN Perhitungan 554,805,005.00
PPN Keppres 56 - Jumlah biaya yang masih harus dibaya 134,803,689.00 Jumlah pajak dibayar dimuka 554,805,005.00
JUMLAH AKTIVA LANCAR 58,358,093,000.90 JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR 16,057,907,520.00
AKTIVA TIDAK LANCAR KEWAJIBAN TIDAK LANCAR
AKTIVA TETAP : Pinjaman Dana Dari Pemerintah (RDI)
T a n a h 11,245,337.00 EKUITAS
Bangunan Pabrik 2,218,312,566.00 Modal Statuair -Mesin Dan Instalasi 5,219,664,836.00 Saham portepel -Inventaris Perusahaan 1,027,883,946.00 Modal ditempatkan dan disetor -Kendaraan Bermotor 117,050,000.00 Cadangan Umum -Instalasi Limbah 82,569,620.00 Saldo Laba
Jumlah nilai perolehan : 8,676,726,305.00 Saldo laba awal tahun
-AKUMULASI PENYUSUTAN : Saldo tahun berjalan 38,163,629,212.90
Penyusutan bangunan (1,143,384,858.00) Jumlah Ekuitas 38,163,629,212.90 Penyusutan mesin & instalasi (3,123,464,218.00)
Penyusutan inventaris perusahaan (861,095,357.00) JUMLAH KEWAJIBAN & EKUITAS 54,221,536,732.90
Penyusutan kenderaan bermotor (105,331,782.00) Penyusutan instalasi limbah (76,153,417.00) Jumlah akumulasi penyusutan : (5,309,429,632.00) Nilai Tercatat 3,367,296,673.00 HUBUNGAN REKENING KORAN :
R/K KP dengan UPF. Jakarta -R/K KP dengan UPF. Bandung -R/K KP dengan UPM. Bandung -R/K KP dengan UPM. Watudakon -R/K KP dengan Ristek -R/K KP dengan UPM. Semarang -R/K dengan Depot Sentral
R/K Awal ( Modal ) (3,933,409,326.00) R/K dengan Kantor Pusat (3,570,443,615.00) Jumlah rekening koran (7,503,852,941.00)
JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR (4,136,556,268.00)
TOTAL AKTIVA 54,221,536,732.90
AKTIVA PASSIVA
PT. KIMIA FARMA ( PERSERO ) TBK UNIT PRODUKSI MEDAN NERACA PER 31 DESEMBER 2007
PERIODE PERIODE PERIODE PERIODE PERIODE PER 31-12-2003 PER 31-12-2004 PER 31-12-2005 PER 31-12-2006 PER 31-12-2007
PENJUALAN : Lokal - - - - -Intern : Rutin 26,163,286,596 16,434,562,190 7,638,568,153 323,234,100 2,034,612,887 Inpres 27,590,657,544 3,621,404,325 800,756,697 7,887,857,578 26,951,660,171 O. G. B. 93,530,525,410 3,778,278,142 169,758,524,257 10,980,039,405 24,071,612,775 Jumlah Penjualan : 147,284,469,550 23,834,244,657 178,197,849,108 19,191,131,083 53,057,885,833 HARGA POKOK PENJUALAN :
Persediaan awal bahan 1,923,799,189 1,634,466,862 1,332,934,043 1,876,324,781 2,963,441,554 Penerimaan bahan 10,922,772,550 6,283,249,205 14,163,767,655 11,393,485,721 12,367,967,359 Persediaan akhir bahan (1,634,466,862) (1,332,934,043) (1,876,324,781) (2,963,441,554) (4,195,744,530) Pemakaian bahan 11,212,104,877 6,584,782,024 13,620,376,917 10,306,368,948 11,135,664,383 Beban langsung 1,422,569,410 1,467,162,222 1,694,048,626 1,834,791,398 1,808,476,334 Beban tidak langsung 1,837,176,315 1,697,901,131 1,894,497,708 1,853,874,669 1,642,182,083 Jumlah biaya produksi 14,471,850,602 9,749,845,377 17,208,923,251 13,995,035,015 14,586,322,800 Barang dalam pengolahan
Persediaan awal - 53,931,657 168,470,115 72,590,040 313,419,604 Persediaan akhir (53,931,657) (168,470,115) (72,590,040) (313,419,604) (248,607,872) Harga pokok produksi 14,417,918,945 9,635,306,919 17,304,803,326 13,754,205,451 14,651,134,532 Barang Jadi
Persediaan awal 181,923,307 181,558,954 104,452,645 7,727,696 806,785,938 Pembelian - - - - -Persediaan akhir (181,558,954) (104,452,645) (7,727,696) (806,785,938) (352,795,281) Harga pokok penjualan pabrik 14,418,283,298 9,712,413,228 17,401,528,275 12,955,147,209 15,105,125,189 Harga Pokok Penjualan Total 14,418,283,298 9,712,413,228 17,401,528,275 12,955,147,209 15,105,125,189 % Harga Pokok Penjualan - 41 10 68 28 Laba Kotor 132,866,186,252 14,121,831,429 160,796,320,833 6,235,983,874 37,952,760,644 Beban Usaha - Penjualan
1. Biaya pegawai & kesejahtraan pegawai 56,762,866 50,375,542 58,412,437 63,646,417 45,212,749 2. Biaya pengiriman barang 196,555,328 89,322,900 241,604,424 224,822,350 260,661,150 3. Promosi,propaganda & pemasaran 52,039,775 24,192,820 14,277,180 2,114,000 -4. Royalti & lisensi - - - - -5. Komisi & jasa penjualan - - - 147,373,745 176,994,870 6. Biaya lainnya 11,870,950 9,418,036 9,198,096 7,446,431 8,093,641 Jumlah 317,228,919 173,309,298 323,492,137 445,402,943 490,962,410 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
1. Biaya pegawai & kesejahtraan pegawai 616,717,005 591,665,984 610,347,573 613,402,085 641,355,542 2. Biaya Pemeliharaan 77,593,313 85,412,177 39,375,063 39,099,321 45,215,320 3. Biaya Listrik, Air Dan Gas 44,959,665 42,636,251 46,708,939 36,310,402 56,210,404 4. Biaya Assuransi 6,091,806 9,269,064 2,909,675 2,444,500 2,598,150 5. Biaya telepon,faxs & telegram 19,018,200 15,705,762 15,323,693 11,204,576 12,569,603 6. Biaya perjalanan dinas 26,381,420 24,578,030 52,145,871 26,536,780 23,630,300 7. Biaya Jamuan , representasi & sumbangan 45,370,922 41,630,156 41,156,050 7,781,017 11,485,184 8. Biaya alat kantor & percetakan 28,195,787 37,579,737 28,499,984 18,833,221 22,477,139 9. Pajak bumi bangunan,kenderaan & lain-lain 34,544,297 35,110,955 36,316,095 34,423,415 41,658,250 10. Biaya umum lain - lain 37,278,451 48,648,613 43,603,831 9,310,415 18,164,362 11. Penyusutan Aktiva Tetap 37,026,888 60,082,735 106,941,097 59,132,909 37,126,957 Jumlah 973,177,754 992,319,464 1,023,327,871 858,478,641 912,491,211 Laba Usaha 131,575,779,579 12,956,202,667 159,449,500,825 4,932,102,290 36,549,307,023 PENGHASILAN & BEBAN LAIN - LAIN
Bunga Deposito Dan Jasa Giro 450,068 772,994 2,191,729 1,998,057 1,302,242 Penjualan Barang Lainnya (3,226,763) 92,363,859 13,783,096 25,230,000 -Keuntungan/kerugian kurs (4,094,062) (1,207,765) 1,139,705 406,560 (84,051,628) Selisih persediaan - 4,859,513 9,551,136 3,023,795 4,703,436 Pendapatan & beban lain-lain (16,557,181) (85,380,747) 67,959,224 13,453,110 1,692,368,140 Jumlah (23,427,938) 11,407,854 94,624,890 44,111,522 1,614,322,190 LABA SEBELUM PAJAK 131,552,351,641 12,967,610,521 159,544,125,715 4,976,213,812 38,163,629,213 PAJAK 26,302,970,328 2,586,022,104 31,901,325,143 987,742,762 7,625,225,843
LABA BERSIH 105,249,381,313 10,381,588,417 127,642,800,572 3,988,471,049 30,538,403,370 PT. KIMIA FARMA ( PERSERO ) TBK
UNIT PRODUKSI MEDAN PERHITUNGAN LABA - RUGI
K E T E R A N G A N
