PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh:
FERDINNANDA LARASHATI
NIM : 2011210239
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
v
“MOTTO”
“
PERSEMBAHAN
”
Skripsi ini saya persembahkan kepada semua orang yang telah membantu dan memberi semangat kepada saya dalam menyelesaikan
skripsi ini.
Kepada Tuhan Yesus terima kasih atas berkat penyertaanMu dan
kesehatan yang Engkau berikan kepada saya, sehingga saya dapat
menyelesaikan skripsi dengan baik.
Skripsi ini saya persembahkan kepada orang tua saya. Terima kasih
Bapak dan Mama atas doa dan dukungannya baik secara moril maupun
materi terima kasih sudah selalu memberikan yang terbaik buat
saya.
Untuk kakak Chandra, kakak Dian, kak Nena dan adik yang paling
saya sayangi Alan, terima kasih atas dukungan dan doa kalian, terima
kasih sudah selalu menyemangati saya dengan canda tawanya.
Terimakasih juga buat keluarga besar saya yang sudah mendukung
dan memberikan doanya.
vi
Terima kasih banyak saya ucapkan kepada dosen pembimbing saya
bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M yang sudah membimbing
saya sehingga saya bisa menyelesaikan skripsi saya dengan baik.
Terima kasih banyak untuk dosen wali saya Ibu Laila Saleh Marta
S.Psi,M.MT karena sudah memberikan motivasi kepada saya,
sehingga saya bisa lulus 3,5 tahun.
Terima kasih juga buat sahabat-sahabat saya Eti akhidal,S.E, Diah
Rohcmayanti Suhadi,S.E, Widia Rani,S.E, Sabrina Ika, Ely Fitriana,
Retnawati, Widya Sukma, Prisca Amelia, terima kasih atas 3,5 tahun
yang menyenangkan ini, canda dan tawa yang tak akan terlupakan.
Terima kasih untuk teman seperjuangan anak bimbingannya pak Pri
selamat ya buat semuanya, kita sudah lulus dan bergelar S.E.
Terima kasih juga buat semua pihak yang tidak bisa saya sebutkan satu
vii
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan rahmat dan kasih sayangnya, sehingga dapat diselesaikannya skripsi yang berjudul “Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi dan Solvabilitas Terhadap ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public”
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (S1) Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (S1) jurusan Manajemen konsentrasi perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.
Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan penyelesaian skripsi ini, yaitu :
1. Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya.
viii
3. Prof. Dr. Dra. Psi. Tatik Suryani, M.M selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya periode 2010 – 2014 dan Bapak Lutfi, S.E., M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya periode 2014 – 2018.
4. Dr. Soni Harsono, M.Si selaku Dosen Wali penulis Jurusan Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
5. Bapak dan Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah.
6. Seluruh Staff Administrasi STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini.
Penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak.
Surabaya, Maret 2015
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... vii
1.5. Sistematika Penulisan Skripsi ... 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ... 13
2.2 Landasan Teori... 15
2.3 Kerangka Pemikiran ... 32
2.4 Hipotesis Penelitian ... 33
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 35
3.2 Batasan Penelitian ... 35
3.3 Identifikasi Variabel ... 36
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 36
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 40
3.6 Data dan Model Pengumpulan Data ... 40
3.7 Teknik Analisis Data ... 42
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 49
4.2 Analisis Data ... 61
BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan ... 112
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 116
5.3 Saran ... 116 DAFTAR RUJUKAN
x
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 Posisi Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Awasta
Nasional Go Public Tahun 2010 – 2014 ... 3
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang ... 16
Tabel 3.1 Populasi Berdasarakan Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Go Public Per 30 Juni ... 41
Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Go Public Berdasarkan Kriteria Per 30 Juni ... 41
Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 62
Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 64
Tabel 4.3 Posisi NPL Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 65
Tabel 4.4 Posisi APB Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 66
Tabel 4.5 Posisi IRR Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 68
Tabel 4.6 Posisi PDN Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 70
Tabel 4.7 Posisi BOPO Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 71
Tabel 4.8 Posisi FBIR Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 73
Tabel 4.9 Posisi FACR Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 74
Tabel 4.10 Posisi PR Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 75
Tabel 4.11 Posisi ROA Sampel Penelitian (dalam persentase) ... 77
Tabel 4.12 Analisis Regresi Linier Berganda ... 78
Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji F ... 82
xi
xii
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji T Sisi Kiri ... 47
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji Dua Sisi ... 47
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji F ... 83
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel LDR ... 87
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IPR ... 88
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel NPL ... 88
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel APB ... 89
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IRR ... 90
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel PDN ... 91
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel BOPO ... 91
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FBIR ... 92
Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FACR ... 93
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan LDR Periode 2010-2014 Lampiran 2 : Perhitungan IPR Periode 2010-2014 Lampiran 3 : Perhitungan NPL Periode 2010-2014 Lampiran 4 : Perhitungan APB Periode 2010-2014 Lampiran 5 : Perhitungan IRR Periode 2010-2014 Lampiran 6 : Perhitungan PDN Periode 2010-2014 Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Periode 2010-2014 Lampiran 8 : Perhitungan FBIR Periode 2010-2014 Lampiran 9 : Perhitungan FACR Periode 2010-2014 Lampiran 10 : Perhitungan PR Periode 2010-2014 Lampiran 11 : Perhitungan ROA Periode 2010-2014 Lampiran 12 : Hasil Output SPSS
xiv
The Influence of Liquidity Ratios, Asset Quality Ratios, Sensitivity Ratios, Efficiency Ratios, and Solvency Ratios Toward ROA
on Go Public Private National Banks Ferdinnanda Larashati
STIE Perbanas Surabaya Email : flarashati@gmail.com
Jl. Karangrejo Sawah 2/37, Wonokromo, Surabaya
This research aims to analyze whether LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, FACR, and PR simultaneously and partially have influence significant toward ROA on Go Public Private National Banks.
The Samples in research are Bank Artha Graha Internasional, Bank Mayapada International, Bank Sinarmas, and Bank Ekonomi Raharja. Data and data collecting method in this reserch uses secondary data. The data are taken from published financial report of Go Public Private National Banks begun from first quarter at year 2010 untilsecond quarter at year 2014. The technique of data analysis uses multiple regression analysis.
The result of the research showed LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, FACR, and PR simultaneously have influence significant toward ROA on Go Public Private National Banks. FBIR and PR partially have influence positive significant toward ROA on Go Public Private National Banks. BOPO partially have influence negative significant toward ROA on Go Public Private National Banks. And the other hand, IPR, NPL, IRR, PDN, and FACR partially have influence positive unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. LDR and APB partially have influence negative unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. And among the ten variable most dominant was the FACR variable.
