PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK/
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk AND SUBSIDIARY
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/
30 NOPEMBER 2014 (Tidak Diaudit) DAN 31 MEI 2014 (Diaudit)
DAN ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit) CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
30 NOVEMBER 2014 (Unaudited) AND 31 MAY 2014 (Audited) AND SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited)
ISI/CONTENTS Halaman/Page
SURAT PERNYATAAN DIREKSI/DIRECTORS’ STATEMENT--- 1 LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 NOPEMBER 2014 DAN 31 MEI 2014/
CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
30 NOVEMBER 2014 AND 31 MAY 2014 --- 2 - 4 LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
ENAM BULAN BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVEINCOME
SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 --- 5 - 6 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
ENAM BULAN BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013--- --- 7 LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
ENAM BULAN BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013/ CONSOLIDATEDSTATEMENTS OF CASH FLOWS
SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013--- 8 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
ENAM BULAN BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013/ NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SURAT PERNYATAAN DIREKSI TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN
KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 NOPEMBER 2014 (Tidak Diaudit) DAN 31 MEI 2014 (Diaudit) DAN ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA
30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit)
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO TBK. DAN ENTITAS ANAK
DIRECTORS’ STATEMENT
REGARDING RESPONSIBILITY FOR THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
30 NOVEMBER 2014 (Unaudited) AND 31 MAY 2014 (Audited) AND SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013
(Unaudited)
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO TBK. AND SUBSIDIARY
Kami, yang bertanda-tangan dibawah ini: We, the undersigned:
1. Nama : Gerrit Jan Nicolaas Hueting 1. Name : Gerrit Jan Nicolaas Hueting
Alamat kantor : Wisma 46 Kota BNI, Lt. 24 JL. Jend. Sudirman Kav. 1 Jakarta 10220
Office address : Wisma 46 Kota BNI, 24th Floor JL. Jend. Sudirman Kav. 1 Jakarta 10220
Telepon : +62-21- 29240100 Telephone : +62-21- 29240100
Jabatan : Presiden Direktur Title : President Director
2. Nama : Lucy Tjahjadi 2. Name : Lucy Tjahjadi
Alamat kantor : Wisma 46 Kota BNI, Lt. 24 JL. Jend. Sudirman Kav. 1 Jakarta 10220
Office address : Wisma 46 Kota BNI, 24th Floor JL. Jend. Sudirman Kav. 1 Jakarta 10220
Telepon : +62-21- 29240100 Telephone : +62-21- 29240100
Jabatan : Direktur Title : Director
menyatakan bahwa:
1. Kami bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasian PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. dan entitas anak; 2. Laporan keuangan konsolidasian PT Sorini Agro Asia
Corporindo Tbk. dan entitas anak telah disusun dan disajikan sesuai dcngan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia;
3. a. Semua informasi dalam laporan keuangan konsolidasian PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. dan entitas anak telah diungkapkan secara lengkap dan benar;
b. Laporan keuangan konsolidasian PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. dan entitas anak tidak mengandung infomasi yang tidak benar, dan kami tidak menghilangkan informasi atau fakta yang akan berdampak material terhadap laporan keuangan konsolidasian;
4. Kami bertanggung jawab atas sistem pengendalian interen PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. dan entitas anak.
declare that:
1. We are responsible for the preparation and presentation of PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. and subsidiary’s consolidated financial statements;
2. PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. and subsidiary’s consolidated financial statements have been prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards;
3. a. All information in PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. and subsidiary’s consolidated financial statements has been completely and correctly disclosed;
b. PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. and subsidiary’s consolidated financial statements do not contain misleading information, and we have not omitted any information or facts that would be material to the consolidated financial statements; 4. We are responsible for PT Sorini Agro Asia Corporindo
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK/
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk AND SUBSIDIARY
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 NOPEMBER 2014 (Tidak Diaudit) DAN 31 MEI 2014 (Diaudit)/
CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 30 NOVEMBER 2014 (Unaudited) AND 31 MAY 2014 (Audited)
(Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/In millions of rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/ Notes 30 Nopember 2014/ 30 November 2014 31 Mei 2014/ 31 May 2014 ASET ASSETS
Aset Lancar Current Assets
Kas dan setara kas 3 46,959 67,062 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 4 Trade receivables
Pihak ketiga 311,511 287,869 Third parties
Pihak berelasi 24 4,719 1,660 Related parties
Piutang lain-lain 6,985 8,493 Other receivables
Instrumen keuangan derivatif 25d 353 2,275 Derivative financial instruments
Persediaan 5 565,972 486,323 Inventories
Pajak dibayar dimuka 6a 11,931 4,203 Prepaid taxes
Pembayaran dimuka 7 10,661 14,185 Prepayments
Total Aset Lancar 959,091 872,070 Total Current Assets
Aset Tidak Lancar Non-Current Assets
Aset tetap, bersih 8 660,095 589,715 Fixed assets,net
Uang muka pembelian aset tetap 55,465 42,610
Advance payments for purchase of fixed assets
Taksiran klaim atas restitusi pajak 6g 16,081 16,081 Estimated claims for tax refund
Aset yang tidak digunakan dalam operasi 8 16,903 17,480 Assets not used in operations
Aset pajak tangguhan, bersih 6f 18,917 19,608 Deferred tax assets, net
Aset tidak lancar lainnya 13,259 10,603 Other non-current assets
Total Aset Tidak Lancar 780,720 696,097 Total Non-Current Assets
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK/
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk AND SUBSIDIARY
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 NOPEMBER 2014 (Tidak Diaudit) DAN 31 MEI 2014 (Diaudit)/
CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 30 NOVEMBER 2014 (Unaudited) AND 31 MAY 2014 (Audited)
(Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/In millions of rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/ Notes 30 Nopember 2014/ 30 November 2014 31 Mei 2014/ 31 May 2014
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas Jangka Pendek Current Liabilities
Utang bank jangka pendek 9 12,925 30,187 Short-term bank loans
Pinjaman dari pihak berelasi 10,24 454,423 193,957 Loan from a related party
Utang usaha 11 Trade payables
Pihak ketiga 74,587 153,663 Third parties
Pihak berelasi 24 - 15,712 Related parties
Utang lain-lain Other payables
Pihak ketiga 8,193 15,882 Third parties
Pihak berelasi 24 6,418 6,619 Related parties
Utang pajak 6b 10,768 30,430 Taxes payable
Utang dividen 275 275 Dividends payable
Beban akrual 12 49,024 70,235 Accrued expenses
Uang muka pelanggan 2,003 4,973 Advances from customers
Utang sewa pembiayaan jangka panjang
yang jatuh tempo dalam satu tahun 59 75
Current maturities of long-term finance lease obligation
Total Liabilitas Jangka Pendek 618,675 522,008 Total Current Liabilities
Liabilitas Jangka Panjang Non-Current Liabilities
Utang sewa pembiayaan jangka panjang, setelah dikurangi bagian yang jatuh
tempo dalam satu tahun - 20
Long-term finance lease obligation, net of current maturities
Liabilitas imbalan kerja 23 46,770 48,893 Employee benefits obligation
Total Liabilitas Jangka Panjang 46,770 48,913 Total Non-Current Liabilities
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK/
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk AND SUBSIDIARY
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 NOPEMBER 2014 (Tidak Diaudit) DAN 31 MEI 2014 (Diaudit)/
CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 30 NOVEMBER 2014 (Unaudited) AND 31 MAY 2014 (Audited)
(Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/In millions of rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/ Notes 30 Nopember 2014/ 30 November 2014 31 Mei 2014/ 31 May 2014 EKUITAS EQUITY
Modal saham Share capital
Modal dasar:
3.600.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 100 (Rupiah penuh) per saham
Authorized capital: 3,600,000,000 shares with nominal value of
Rp 100 (whole Rupiah) per share
Modal ditempatkan dan disetor penuh:
925.211.250 saham 13 92,521) 92,521)
Issued and paid-up capital: 925,211,250 shares
Tambahan modal disetor 1,485) 1,485) Additional paid-in capital
Akun ekuitas lainnya -) -) Other equity account
Saham treasuri 14 (662) (662) Treasury shares
Saldo laba Retained earnings
Ditentukan penggunaannya 1,075) 1,075) Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 851,702) 784,488) Unappropriated
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada
pemilik entitas induk 946,121) 878,907)
Equity attributable to owners of the Company
Kepentingan nonpengendali 15 128,245) 118,339) Non-controlling interests
TOTAL EKUITAS 1,074,366) 997,246) TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 1,739,811 1,568,167) TOTAL LIABILITIES AND
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK/
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk AND SUBSIDIARY
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit)/
CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited)
(Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/In millions of rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/ Notes 2014 (Enam Bulan/ Six Months) 2013 (Enam Bulan/ Six Months)
PENDAPATAN BERSIH 16 1,171,968) 1,033,743 NET REVENUE
BEBAN POKOK PENJUALAN 17 (958,766) (847,444) COST OF SALES
LABA BRUTO 213,202) 186,299 GROSS PROFIT
Beban penjualan 18 (59,899) (52,550) Selling expenses
Beban umum dan administrasi 19 (52,190) (50,548)
General and administrative expenses
Pendapatan lainnya 20 15,516) 39,628 Other income
Beban lainnya 20 (5,054) (9,303) Other expenses
LABA USAHA 111,575) 113,526 OPERATING PROFIT
Biaya keuangan (940) (1,812) Finance costs
Pendapatan bunga 2,139) 459 Interest income
LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN 112,774 112,173
PROFIT BEFORE INCOME TAX
Beban pajak penghasilan 6c (29,709) (25,920) Income tax expense
LABA TAHUN BERJALAN 83,065) 86,253 PROFIT FOR THE YEAR
Keuntungan (kerugian) aktuarial dari
program imbalan pasti 23 6,300) (3,301)
Actuarial gains/(losses) from a defined benefit plan
Pajak penghasilan dari pendapatan
komprehensif lain (1,575) 825
Income tax on other comprehensive income
PENDAPATAN KOMPREHENSIF
LAIN TAHUN BERJALAN, setelah
pajak penghasilan 4,725) (2,476)
OTHER COMPREHENSIVE INCOME, net of income tax
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK/
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk AND SUBSIDIARY
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit)/
CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited)
(Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/In millions of rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/ Notes 2014 (Enam Bulan/ Six Months) 2013 (Enam Bulan/ Six Months) Laba tahun berjalan yang dapat
diatribusikan kepada:
Profit for the year attributable to: Pemilik entitas induk 63,271 69,848 Owners of the Company
Kepentingan nonpengendali 19,794 16,405 Non-controlling interest
83,065 86,253
Total laba komprehensif yang dapat
diatribusikan kepada:
Total comprehensive income attributable to:
Pemilik entitas induk 67,214 67,908 Owners of the Company
Kepentingan nonpengendali 15 20,576 15,869 Non-controlling interest
87,790 83,777
LABA PER SAHAM (Rupiah penuh) 21
EARNINGS PER SHARE
(whole Rupiah)
Dasar, laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik
entitas induk 68.88 76.04
Basic, profit for the year attributable to owners of
the Company
Dilusian, laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik
entitas induk 68.88 76.04
Diluted, profit for the year attributable to owners of
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK/
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk AND SUBSIDIARY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit)/
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited)
(Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/In millions of rupiah, unless otherwise specified)
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Equity attributable to owners of the Company
Akun Saldo laba/Retained earnings
Catatan/ Notes Modal saham/ Share capital Tambahan modal disetor/ Additional paid-in capital ekuitas lainnya/ Other equity account Saham treasuri/ Treasury shares Ditentukan penggunaannya/ Appropriated Belum ditentukan penggunaannya/ Unappropriated Total/ Total Kepentingan nonpengendali/ Non-controlling interests Total ekuitas/ Total equity
Saldo pada 31 Mei 2013 92,521) 10,889) (9,404) (662) 975 644,299) 738,618) 81,120) 819,738) Balance as of 31 May 2013
Laba periode berjalan -) -) -) -) - 69,848) 69,848) 16,405) 86,253) Profit for the period
Cadangan umum -) -) -) - 100 (100)) -) -) -) Statutory reserve Statutory reserve
Kerugian aktuarial dari program imbalan pasti, setelah pajak
penghasilan -) -) -) -) - (1,940) (1,940) (536) (2,476)
Actuarial losses from a defined benefit plan, net of income tax
Saldo pada 30 November 2013 92,521) 10,889) 9((9,404) (662)) 1,075) 712,107) 806,526) 96,989 903,515) Balance as of 30 November 2013
Saldo pada 31 Mei 2014 92,521) 1,485 -) (662)) 1,075) 784,488) 878,907) 118,339) 997,246) Balance as of 31 May 2014
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK/
PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk AND SUBSIDIARY
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit)/
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited)
(Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khusus/In millions of rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/ Notes 2014 (Enam Bulan/ Six Months) 2013 (Enam Bulan/ Six Months)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI:
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES:
Penerimaan kas dari pelanggan 1,142,292) 1,043,694 Cash received from customers
Pembayaran kas kepada pemasok dan
karyawan (1,245,555) (1,003,791)
Cash paid to suppliers and employees
Kas diperoleh dari operasi (103,263) 39,903 Cash provided by operations
Penerimaan dari restitusi pajak -) 11,635 Receipt of tax refund
Pembayaran pajak penghasilan badan (43,618) (18,952) Payments of corporate income tax
Pembayaran bunga (940) (1,812) Payments of interest
Kas bersih (digunakan untuk) diperoleh
dari aktivitas operasi (147,821) 30,774
Net cash (used in) provided by operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI:
CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES:
Penjualan aset tetap 8 813) 2,394 Sale of fixed assets
Penerimaan bunga 2,139) 459 Interest received
Penjualan aset tidak lancar yang
dimiliki untuk dijual -) 45,402
Sale of non-current assets held for sale
Pembelian aset tetap (112,516) (60,318) Acquisition of fixed assets
Kas bersih digunakan untuk aktivitas
investasi (109,564) (12,063)
Net cash used in investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN:
CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES:
Pembayaran utang bank jangka pendek (16,080) (214) Repayments of short-term bank loans
Pembayaran dividen (10,670) -) Dividends
Penerimaan dari (pembayaran)
pinjaman pihak berelasi 260,466) 30,017
Proceeds from (repayments) of loan from a related party
Pembayaran utang sewa pembiayaan (36)) (590) Repayments of finance lease obligation
Kas bersih diperoleh dari aktivitas
pendanaan 233,680) 29,213
Net cash provided by financing activities
Laba kurs atas kas dan setara kas 3,425) 2,512
Foreign exchange gain on cash and cash equivalents
(Penurunan) kenaikan bersih kas dan
setara kas (20,280) 50,436
Net (decrease) increase cash and cash equivalents
Kas dan setara kas, awal periode 66,526) 10,348
Cash and cash equivalents, beginning of period
