Neraca & Laba Rugi SPT Tahunan Badan

(1)

AKTIVA

I.

AKTIVA LANCAR

IV.

HUTANG JANGKA PENDEK

Kas

Rp.

12,500

Hutang Dagang

Rp.

-Bank

Rp.

2,300

Hutang Pajak

Rp.

-Piutang

Rp.

57,500

Hutang Lainnya

Rp.

-Persediaan Barang

Rp.

65,357

Jumlah (D)

Rp.

Pekerjaan Dalam Proses

Rp.

-TOTAL AKTIVA LANCAR (A)

Rp.

137,657

II. AKTIVA TETAP

V. HUTANG JANGKA PANJANG (E)

Rp.

Peralatan dan Mesin

Rp.

14,700

Inventaris

Rp.

79,500

Gedung Gedung

Rp.

165,000

Kumulasi Penyusutan

Rp.

-TOTAL AKTIVA TERAP (B)

Rp.

259,200

VI.

KEKAYAAN BERSIH (A+B+C)-(D+E)

Rp.

III.

AKTIVA LAINNYA (C)

Rp.

75,000

Rp.

75,000

Rp.

471,857

Rp.

* Piutang jangka pendek (sampai dengan enam bulan)

Rp.

Piutang jangka panjang (lebih dari enam bulan)

Rp.

Jumlah

Rp.

-Dimembe, 28 Februari 2011

CV. SONVINO

NOVRY M. DOTULONG

Direktur

Neraca Perusahaan Terakhir

Pertanggal 31 Desember 2010

(dlm Ribuan)

(2)

P.1.5 PASIVA

471,857

Neraca Perusahaan Terakhir

Pertanggal 31 Desember 2010

(3)

PPN PPh Pasal 4 Ayat 2 PPh Pasal 22

1

Jalan Produksi Tetey Rp 128,645,000.00 Termin 30 % Agustus 2011 38,593,500.00 1 Bh 38,593,500.00 3,508,500.00 701,700.00

-Termin 100 % Desember 2011 90,051,500.00 90,051,500.00 8,186,500.00 1,637,300.00 PPh Pasal 4 Ayat 2 ( untuk Jasa Konstruksi )

2

Jalan Produksi Tatelu Rp 132,699,000.00 Termin 100 % Oktober 2011 132,699,000.00 2 Bh 120,635,454.00 10,966,859.00 2,193,372.00 - (2%)

12,063,546.00

1,096,686.00 219,338.00

PPh Pasal 22

3

Pengadaan Alat KB Rp 142,491,000.00 Termin 30 % Oktober 2011 42,747,300.00 2 Bh 38,861,182.00 3,532,835.00 - 529,925.00 (untuk Pengadaan Barang )

3,886,118.00 353,283.00 - 52,993.00 (1,5%) Termin 100 % Desember 2011 99,743,700.00 90,676,091.00 8,243,281.00 - 1,236,492.00 9,067,609.00 824,328.00 - 123,649.00 Rp 403,835,000.00 403,835,000.00 403,835,000.00 36,712,272.00 4,751,710.00 1,943,059.00 -Prosentase Pekerjaan Pekerjaan Konstruksi 65% Pengadaan Barang 35% 33,265,364.00 3,326,536.00 86.19421 8.61942 64.72% 35.28%

Sisa Pembayaran (Netto) Ket. JUMLAH PENERIMAAN & PEMBAYARAN PROYEK TAHUN 2011

CV SONVINO

TOTAL

Potongan Pajak No Nama Proyek Nilai Kontrak Jenis Pembayaran Tgl Pembayaran Nilai Pembayaran Jumlah SP2D Uraian Nilai SP2D

(4)

PEREDARAN USAHA :

- Penerimaan Bruto inc PPN Selang Tahun 2011

• Pengadaan Jasa Konstruksi Rp. 261,344,000

Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor Rp. 23,758,545 -Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN) Rp. 237,585,455

• Pengadaan Barang Rp. 142,491,000

Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor Rp. 12,953,727 -Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN) Rp. 129,537,273

Total Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN) Rp.

HARGA POKOK USAHA :

- Saldo Awal Rp. 65,357,000

- Pembelian Bahan / Barang Rp. 177,272,750 +

- Tersedia Dipakai Rp. 242,629,750

- Persediaan Akhir Rp. 3,975,400

- Bahan / Barang Terpakai Rp. 238,654,350

- Biaya Tenaga Kerja dan Sewa Peralatan Langsung Rp. 74,709,475 - Biaya Overhead / Biaya Tidak Langsung Rp. 6,608,000 +

Jumlah Harga Pokok Usaha Rp.

-LABA BRUTO USAHA Rp.

BIAYA USAHA

- Biaya / Gaji Pegawai Rp. 15,840,000

- Biaya Rekening Listrik Rp. 1,800,000

- Biaya Rekening Telepon, Handphone, Internet Rp. 4,800,000

- Biaya Rekening Air Rp. 720,000

- Biaya Penyusutan Rp. 3,250,000

- Biaya Alat Tulis Kantor Rp. 1,500,000

- Biaya Transportasi / BBM Rp. 5,400,000

- Biaya Fotocopy Rp. 1,350,000

- Biaya Lain Lain Rp. 5,350,000 +

Total Biaya Usaha Rp.

-LABA / RUGI NETTO USAHA Rp.

PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DISETOR (FINAL)

- PPh. Pasal 4 ayat 2 Rp. 4,751,710 - PPh. Pasal 22 Rp. 1,943,059 - PPh. Pasal 21/26 Rp. - PPh. Pasal 25 Rp. - PPh. Pasal 29 Rp. + -Rp.

-LABA SETELAH PAJAK Rp.

319,971,825

LAPORAN LABA / RUGI

446,134

CV. SONVINO

7,140,903 Dimembe, 15 April 2013

PERIODE 01 JANUARI 2011 S/D 31 DESEMBER 2011

367,122,728 47,150,903 40,010,000 6,694,769

(5)

Direktur

NOVRY M. DOTULONG CV. SONVINO

(6)

• Pengadaan Jasa Konstruksi Rp.

Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor Rp.

Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN) Rp.

• Pengadaan Barang Rp.

Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor Rp.

Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN) Rp.

Total Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN)

- Saldo Awal Rp.

- Pembelian Bahan / Barang Rp.

- Tersedia Dipakai Rp.

- Persediaan Akhir Rp.

- Bahan / Barang Terpakai Rp.

- Biaya Tenaga Kerja dan Sewa Peralatan Langsung Rp.

- Biaya Overhead / Biaya Tidak Langsung Rp.

Jumlah Harga Pokok Usaha

LABA BRUTO USAHA BIAYA USAHA

- Biaya Rekening Listrik Rp. 900,000

- Biaya Alat Tulis Kantor Rp. 750,000

- Biaya Fotocopy Rp. 950,000

- PPh. Pasal 4 ayat 2 Rp.

- PPh. Pasal 22 Rp.

- PPh. Pasal 21/26 Rp.

- PPh. Pasal 25 Rp.

- PPh. Pasal 29 Rp.

LABA SETELAH PAJAK

Dimembe, 15 April 2013 70,745,000 (70,745,000)

CV. SONVINO

LAPORAN LABA / RUGI

(7)

CV. SONVINO

NOVRY M. DOTULONG

(8)

- Penerimaan Bruto inc PPN Selang Tahun 2011 Rp. 261,344,000 Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor Rp. 23,758,545

-Total Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN) Rp.

- Saldo Awal Rp. 65,357,000

- Pembelian Bahan / Barang Rp. 87,850,800 +

- Tersedia Dipakai Rp. 153,207,800

- Persediaan Akhir Rp. 975,400

- Bahan / Barang Terpakai Rp. 152,232,400

- Biaya Tenaga Kerja dan Sewa Peralatan Langsung Rp. 48,705,000 - Biaya Overhead / Biaya Tidak Langsung Rp. 3,563,750 +

BIAYA USAHA

- PPh. Pasal 4 ayat 2 Rp. 4,751,710

RUGI SETELAH PAJAK Rp.

Direktur

( Untuk Pengadaan Jasa Konstruksi )

46,392,250 (13,307,945) (18,059,655)

CV. SONVINO

LAPORAN LABA / RUGI

PERIODE 01 JANUARI 2011 S/D 31 DESEMBER 2011

237,585,455 CV. SONVINO 204,501,150 33,084,305 Dimembe, 15 April 2013

(9)

Penerimaan Bruto inc PPN Selang Tahun 2011 Rp. 142,491,000 Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor Rp. 12,953,727

- Saldo Awal Rp.

- Pembelian Rp. 111,378,500 +

- Tersedia Dijual Rp. 111,378,500

- Persediaan Akhir Rp. 915,750

-Jumlah Harga Pokok Usaha Rp.

BIAYA USAHA

- Biaya Rekening Telepon, Handphone, Internet Rp. 840,000

PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DISETOR

- PPh. Pasal 22 Rp. 1,943,059

RUGI SETELAH PAJAK Rp.

Dimembe, 15 April 2013

CV. SONVINO

Direktur

( Untuk Pengadaan Barang )

24,760,750 (5,686,227) (7,629,286) 110,462,750 19,074,523

CV. SONVINO

LAPORAN LABA / RUGI

PERIODE 01 JANUARI 2011 S/D 31 DESEMBER 2011

129,537,273

(10)

(11)

• Pengadaan Jasa Konstruksi Rp. 2,500,000,000 • Pengadaan Barang Rp. +

-Rp. 2,500,000,000 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) yang dipotong / disetor Rp. 227,272,727

- Saldo Awal Rp. 350,000,000 - Pembelian Bahan / Barang Rp. 252,000,000 + - Tersedia Dipakai Rp. 602,000,000 - Persediaan Akhir Rp. 1,075,800 - Bahan / Barang Terpakai Rp. 600,924,200 - Biaya Tenaga Kerja dan Sewa Peralatan Langsung Rp. 89,930,000 - Biaya Overhead / Biaya Tidak Langsung Rp. 6,131,500 +

BIAYA USAHA

- Biaya / Gaji Pegawai Rp. 15,800,000 - Biaya Rekening Listrik Rp. 900,000 - Biaya Rekening Telepon, Handphone, Internet Rp. 4,140,000 - Biaya Rekening Air Rp. - Biaya Penyusutan Rp. 75,000,000 - Biaya Alat Tulis Kantor Rp. 1,150,000 - Biaya Transportasi / BBM Rp. 3,000,000 - Biaya Fotocopy Rp. 875,000 - Biaya Lain Lain Rp. 4,250,000 +

- PPh. Pasal 4 ayat 2 Rp. 45,454,545 - PPh. Pasal 22 Rp. - PPh. Pasal 21/26 Rp. - PPh. Pasal 25 Rp. - PPh. Pasal 29 Rp. + -Rp.

-LABA SETELAH PAJAK Rp. 1,425,172,027

………., 17 April 2013 CV. Direktur 105,115,000 1,470,626,573 45,454,545 696,985,700 1,575,741,573

LAPORAN LABA / RUGI

PERIODE 01 JANUARI 2012 S/D 31 DESEMBER 2012

2,272,727,273