BAB III METODE PENELITIAN
F. Keabsahan Data
Data yang berhasil didapat dari lapangan dikumpulkan dan dicatat dalam kegiatan penelitian untuk dilakukan validitasi agar kebenarannya dapat dipertanggungjawabkan. Untuk keabsahan data pada penelitian ini, peneliti menggunakan triangulasi data. Triangulasi data (menggunakan beberapa sumber, metode, peneliti, teori).66
G. Tahap Penelitian
Tahap penelitian perlu di uraikan, agar mengetahui yang mana nantinya bisa memberikan yang mana nantinya bisa memberikan deskripsi keseluruhan mulai dari penelitian pendahuluan, pengembangan desain, penelitian sebenarnya, dan sampai pada penulisan laporan.67
Tahapan penelitian yang akan peneliti lakukan ialah : 1. Menyiapkan fokus penelitian.
2. Menentukan subjek penelitian.
3. Pengumpulan data, mengolah data, dan menganalisis data.
4. Penyajian data.
65 Sugiyono, Metode Penelitian, 334-335.
66Tim penyusun, Pedoman Penulisan Karya Tulis Ilmiah (Jember: IAIN Jember Press, 2017), 47- 48.
67 Ibid., 48.
39 BAB IV
PENYAJIAN DATA DAN ANALISIS
A. Gambaran dan Obyek Penelitian
1. Sejarah Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember
Kehadiran BSM sejak tahun 1999, sesungguhnya merupakan hikmah sekaligus berkah pasca krisis ekonomi dan moneter sejak juuli1997, yang disusul dengan krisis multi-dimensi termasuk di panggung politik nasional, telah menimbulkan beragam dampak negatif yang sangat hebat terhadap seluruh sendi kehidupan masyarakat, tidak terkecuali dunia usaha. Dalam kondisi tersebut, industri perbankan nasional yang didominasi oleh bank-bank konvensional mengalami krisis luar biasa.
Pemerintah akhirnya mengambil tindakan dengan menstrukturisasi dan merekapitalisasi sebagian bank-bank Indonesia.
Salah satu bank konvensional, PT Bank Susila Bakti (BSB) yang dimiliki oleh Yayasan Kesejahteraan Pegawai (YKP) PT Bank Susila Dagang Negara dan PT Mahkota Prestasi juga terkena dampak krisis. BSB berusaha keluar dari situasi tersebut dengan melakukan upaya merger dengan beberapa bank lain serta mengundang investor asing.68
Pada saat bersamaan, pemerintah melakukan penggabungan (merger) empat bank (Bank Dagang Negara, Bank Bumi Daya, Bank Exim, dan Bapindo) menjadi satu bank baru bernama PT Bank Mandiri (Persero) pada tanggal 31 juli 1999. Kebijakan penggabungan tersebut
68www.bsm.com
40
juga menempatkan dan menetapkan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
sebagai pemilik mayoritas baru BSB.
Sebagai tindak lanjut dari keputusan merger, Bank Mandiri melakukan konsolidasi serta membentuk Tim Pengembangan Perbankan Syariah. Pembentukan Tim ini bertujuan untuk mengembangkan layanan perbankan syariah di kelompok perusahaan Bank Mandiri, sebagai respon atas diberlakukannya UU No. 10 tahun 1998, yang memberi peluang bank umum untuk melayani transaksi syariah (dual banking system).69
Tim Pengembangan Perbankan Syariah memandang bahwa pemberlakuan UU tersebut merupakan momentum yang tepat untuk melakukan konversi PT Bank Susila Bakti dari bank konvensional menjadi bank syariah. Oleh karenanya, Tim Pengembangan Perbankan Syariah segera mempersiapkan sistem dan infrastrukturnya, sehingga kegiatan usaha BSB berubah dari bank konvensional menjadi bank yang beroperasi berdasarkan prinsip syariah dengan nama PT Bank Syariah Mandiri sebagai tercantum dalam Akta Notaris: Sutjipto, SH, No. 23 tanggal 8 September 1999, perubahan kegiatan usaha BSB menjadi bank umum syariah dikukuhkan oleh Gubernur Bank Indonesia melalui SK Gubernur BI No. 1/24/KEP.BI/1999, 25 Oktober 1999. Selanjutnya, melalui surat keputusan Deputi Gubernur Senior Bank Indonesia No. 1/1/KEP.
DGS/1999, BI menyetujui perubahan nama menjadi PT Bank Syariah Mandiri. Menyusul pengukuhan dan pengakuan legal tersebut, PT Bank
69www.bsm.com
41
Syariah Mandiri secara resmi mulai beroperasi sejak Senin tanggal 25 Rajab 1420 H atau tanggal 1 November 1999.70
Bank Syariah Mandiri kemudian membuka kantor cabang di provinsi seluruh Indonesia, salah satunya adalah di Jember yang berdiri dan dibuka pada tanggal 24 Desember 2004, dengan direktur Bapak Edi Dwi Efendi, yang beralamat di Jl. PB Sudirman sebagai Kantor Cabang Utama Jember. Adapun Kantor Cabang Pembantu Jember yang berada dibawah koordinasi Kantor Cabang Jember yaitu terletak di Situbondo, Bondowoso, dan Balung. Sedangkan Kantor Kas Jember tersebar di daerah kawasan Jember yaitu di daerah Pasar Tanjung Jember, di daerah jalan karimata Jember, dan di Kalisat. 71
PT Bank Syariah Mandiri hadir sebagai bank yang mengkombinasikan idealisme usaha dengan nilai-nilai rohani yang melandasi operasinya. Harmoni antra idealisme usaha dan nilai-nilai rohani inilah yang menjadi salah satu keunggulan Bank Syariah Mndiri Kantor Cabang Jember sebagai alternatif jasa perbankan di Indonesia.
2. Visi dan Misi Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember Visi:
“Bank Syariah Terdepan dan Modern”
Bank Syariah Terdepan: Menjadi bank syariah yang selalu unggul di antara pelaku industri perbankan syariah Indonesia pada segmen consumer, micro, SME, commercial, dan corporate
70www.bsm.com
71Bapak Dhany Brian Permana, Wawancara, Jember, 2 Juni 2017.
42
Bank Syariah Modern: Menjadi bank syariah dengan sistem layana teknologi mutakhir yang melampaui harapan nasabah.72
Misi:
a. Mewujudkan pertumbuhan dan keuntungan di atas rata-rata industri yang berkesinambungan.
b. Meningkatkan kualitas produk dan layanan berbasis teknologi yang melampaui harapan nasabah.
c. Mengutamakan penghimpunan dana murah dan penyaluran pembiayaan pada segmen ritel.
d. Mengembangkan bisnis atas dasar nilai-nilain syariah universal.
e. Mengembangkan manajemen talenta dan lingkungan kerja yang sehat.
f. Meningkatkan kepedulian terhadap masyarakat dan lingkungan.73 3. Struktur Organisasi Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember
Untuk menyusun organisasi betapapun kecilnya terlebih dahulu perlu disusun rencana kerjanya, karena organisasi pada umumnya diartikan sebagai wadah serta proses kerjasama sejumlah manusia, yang terlihat dalam hubungan formal dalam rangkaian hirarki untuk mencapai tujuan yang telah ditetapkan.
Jadi dalam mencapai tujuan perusahaan yang efektif dan efisien maka perlu adanya suatu struktur organisasi yang baik, dari struktur organisasi.74
72www.bsm.com
73Ibid.
74Mohammad Sofi, Wawancara, Jember, 29 Mei 2017.
43
Adapun struktur organisasi di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember sebagaimana yang terlampir.75
4. Ruang Lingkup Kegiatan dari Instansi/Perusahaan a. Kegiatan Penghimpun Dana
Bank mengumpulkan dana dari masyarakat untuk disimpan dalam Bank yang dimaksud, dalam perbankan syariah, prinsip konkrit dari kegiatan penghimpunan dana tersebut terdiri atas:
1. Prinsip Wadiah 2. Prinsip Mudharabah76 b. Kegiatan Penyaluran Dana
Dana yang terdapat di Bank bisa disalurkan kembali oleh Bank kepada masyarakat, dengan menggunakann 3 prinsip pokok, yaitu:
(1) Prinsip Jual Beli, dimana bentuk akadnya biasanya berupa a. Murabahah
b. Istishna c. Salam
(2) Prinsip kerjasama Bagi Hasil, dimana akadnya bisa berbentuk a. Mudharabah
b. Musyarakah
(3) Prinsip Sewa (ijarah) adalah sewa barang dalam jangka waktu tertentu dengan pembayaran. Ijarah terbagi atas 2 bentuk, yaitu a. Sewa menyewa murni (Ijarah murni)
75Ibid.
76Mohammad Sofi, Wawancara, Jember, 30 Mei 2017.
44
b. Sewa menyewa dengan hak untuk membeli pada akhir masa sewa (Ijarah wal ightina atau lebih dikenal dengan ijarah Muntahiyak Bi Al Tamlik atau dikenal juga dengan singkatan IMBT), bentuk IMBT sangat mirip dengan konsep sewa beli (leasing) pada hukum positif.
(4) Prinsip Jasa Keuangan (service) dalam melaksanakan tugasnya dalam bidang keuangan, pihak bank menguntip biaya jasa. Bentuk yang disediakan oleh bank adalah
a. Wakalah b. Kafalah c. Hawalah d. Rahn.77
5. Produk yang Menggunakan Akad Wadiah di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember
a. BSM TabunganKu
Tabungan untuk perorangan dengan yang diterbitkan secara bersama oleh bank-bank di Indonesia guna menabung serta meningkatkan kesejahteraan masyarakat berdasarkan prinsip syariah dengan akad wadiah yad dhamanah, setoran awal pembukaan rekening minimum Rp20.000 (tanpa ATM) Rp80.000 (dengan ATM), setoran tunai selanjutnya minimum Rp10.000, saldo minimum rekening (setelah penarikan) adalah Rp20.000 (tanpa ATM) Rp50.000 (dengan
77 Dokumentasi. Jember, 2 Juni 2017.
45
ATM). Bebas biaya administrasi rekening, pemeliharaan kartu TabunganKu Rp2.000 (jika ada), biaya penutupan rekening atas permintaan nasabah Rp20.000 , jika tidak ada transaksi selama 6 bulan berturut-turut (dorman), biaya penalti Rp2.000 perbulan apabila saldo rekening kurang dari Rp20.000, maka rekening akan ditutup oleh sistem dengan biaya sebesar sisa saldo.
b. BSM Tabungan Simpatik
Tabungan berdasarkan prinsip syariah dengan akad wadiah yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat berdasarkan syarat- syarat yang disepakat dengan setoran awal minimum Rp20.000 (tanpa ATM) Rp30.000 (dengan ATM) dan setoran berikutnya minimum Rp10.000, biaya penutupan rekening Rp10.000 , biaya administrasi Rp2.000 per rekening perbulan/ sebesar bonus bulanan (tidak memotong pokok/ biaya pemeliharaan ATM Rp2.000.
c. BSM Tabungan Dollar
Tabungan dalam mata uang dollar (USD) yang penarikannya dan setorannya dapat dilakukan setiap saat/ sesuai ketentuan BSM, berdasarkan prinsip syariah dengan akad wadiah yad dhamanah, minimum setoran awal USD100, saldo minimum USD100, biaya administrasi maksimum USD0,5 dan dapat mengurangi saldo minimal, biaya penutupan rekening USD5, bonus bulanan yang doberikan sesuai dengan kebijakan BSM.78
78Dokumentasi. Jember, 2 Juni 2017.
46
d. BSM Giro
Sarana penyimpanan dalam mata uang Rupiah untuk kemudahan transaksi dengan pengelolaan berdasarkan prinsip wadiah yad dhamanah dengan setoran awal minimum Rp500.000 (perorangan) dan Rp1.000.000 (non perorangan), saldo minimum Rp500.000 (perorangan) dan Rp1.000.000 (non perorangan), biaya penutupan rekening pelanggaran Rp50.000 dan permintaan sendiri Rp20.000, biaya buku cek/giro Rp100.000
e. BSM Giro Valas
Sarana penyimpanan dalam mata uang US Dollar untuk kemudahan transaksi dengan pengelolaan berdasarkan prinsip wadiah yad dhamanah untuk perorangan/ non perorangan, bebas biaya penarikan bank notes sampai dengan USD5.000 perbulan, setoran awal minimum USD1.000, biaya administrasi bulanan USD5, biaya penutupan rekening USD10.
f. BSM Giro Singapore Dollar
Sarana penyimpanan dana dalam mata uang singapore dollar untuk kemudahan transaksi dengan pengelolaan berdasarkan prinsip wadiah yad dhamanah untuk perorangan/ non perorangan dengan setoran awal minimum SGD200, saldo minimum SGD200, biaya penutupan rekening SGD5, penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan slip penarikan.
47
g. BSM Giro Euro
Sarana penyimpanan dana dalam mata uang singapore dollar untuk kemudahan transaksi dengan pengelolaan berdasarkan prinsip wadiah yad dhamanah untuk perorangan/ non perorangan, setoran awal minimum EUR200, saldo minimum EUR200, biaya administrasi bulanan EUR2, biaya penutupan rekening baik EUR.79
B. Penyajian Data dan Analisis
1. Pelaksanaan akad wadiah pada produk Tabungan dan Giro di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember
a. Prosedur pembukaan rekening wadiah
Prosedur pembukaan rekening wadiah pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember nasabah terlebih dahulu mendatangi customer service, kemudian nasabah mengisi formulir pembukaan rekening tabungan maupun giro, serta melengkapi persyaratan identitas seperti KTP/SIM/PASPOR untuk tabungan perorangan dan untuk tabungan non perorangan/ perusahaan identitas diri yang harus harus disertakan yaitu KTP pengurus, akta pendirian, NPWP, dalam formulir tersebut nasabah akan ditawarkan produk yang akan diambil antara tabungan atau giro di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember, setelah nasabah mengisi formulir dengan lengkap nasabah
79Dokumentasi. Jember, 2 Juni 2017.
48
harus menandatangi akad perjanjian dengan bank dan melakukan penyetoran pertama ke bank.80
Berdasarkan hasil wawancara Bapak Mohammad Sofi selaku Financing Compliance mengatakan bahwa:
“Prosedur pembuatan tabungan antara tabungan dan giro dan tabungan itu sama, bedanya adalah perorangan atau badan, jika perorangan seperti saya misalkan itu tinggal foto copy KTP/PASPOR/SIM saja dan mengisi formulir, sedangkan yang badan dibagi dua yaitu antara badan yang berbadan hukum seperti PT, yayasan, dan koperasi persyaratannya dengan menyerahkan pengesahan dari dinas koperasi, akta pendirian, susunan pengurus, dan badan yang tidak berbadan hukum seperti CV, FIRMA”.81 Senada dengan hal tersebut Bapak Dhany Brian Permana selaku General Support Staff tentang prosedur pembukaan rekening wadiah bahwa:
Pembukaan rekening Tabungan dan Giro wadiah syarat utamanya adalah mengisi formulir yang sudah disediakan oleh customer service dan menyerahkan kartu identitas seperti KTP/SIM/PASPOR, dengan ketentuan penyetoran awal minimum pembukaan rekening 20.000 tanpa ATM, 80.000 jika pakai ATM, sedangkan Giro 500.000 perorangan dan 1.000.000 non perorangan.82
Siti Nur Imamah juga menambahkan, selaku Nasabah dia mengutarakan bahwa:
Pada awal pembukaan rekening saya di sarankan untuk mendatangi customer service, kemudian diberi formulir tabungan pembukaan rekening wadiah dan memberikan identitas diri seperti fotocopy KTP, dan setoran awal minimum 80.000 karena saya memakai fasilitas buku tabungan beserta ATM.83
80 Mohammad Sofi, Wawancara, Jember, 6 Juni 2017.
81Mohammad Sofi, Wawancara, Jember, 6 Juni 2017.
82Dhany Brian Permana, Wawancara, Jember, 7 Juni 2017.
83Siti Nur Imamah, Wawancara, Jember, 28 November 2017.
49
Handa Aprisco selaku Nasabah menambahkan pula bahwa:
Pembukaan rekening tabungan menyertakan identitas diri untuk perorangan dan mengisi formulir dan menentukan akad pada awal pembukaan rekening, setelah itu memilih akan di fasilitasi ATM atau tidak, karena jika memaki ATM ada biaya tambahan.84
Berdasarkan hasil wawancara ke empat sumber tersebut dapat diketahui bahwa prosedur pembukaan rekening Tabungan dan Giro wadiah pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember sama-sama mengisi formulir dan menyerahkan kartu identitas baik perorangan maupun non perorangan seperti KTP/SIM/PASPOR atau identitas perusahaan/lembaga jika non perorangan, NPWP, tetapi setoran awal pembukaan rekening Giro wadiah lebih besar dari pada Tabungan wadiah.
b. Prosedur penarikan
Untuk penarikan tunai di loket teller nasabah harus datang ke kantor Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember, menunjukkan buku tabungan serta mengisi slip penarikan yang tersedia, dan menunjukkan KTP namun jika melakukan penarikan melalui ATM, tidak perlu ke teller, dapar dilakukan 24 jam disemua mesin ATM Mandiri Syariah, ATM bersama dasn ATM prima. 85 Bapak Mohammad Sofi mengatakan bahwa:
Penarikan tabungan dan giro wadiah di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember berbeda, penarikan untuk tabungan bisa melalui dua cara yakni dengan cara mendatangi teller dengan
84Handa Aprisco, Wawancara, Jember, 28 November 2017.
85http://perpus.iainsalatiga.ac.id/docfiles/fulltext/8072394183.pdf
50
membawa buku tabungan, atau melalui ATM, sedangkan giro penarikannya melalui cek/bilyet giro.86
Juga di jelaskan oleh Bapak Dhany Brian Permana tentang prosedur penarikan rekening wadiah bahwa:
Untuk penarikan disini sama dengan bank yang lain, untuk tabungan bisa langsung mendatangi teller, dengan catatan harus membawa buku tabungan beserta KTP, tetapi untuk penarikan giro berbeda lagi, hanya bisa dilakukan dengan menggunakan cek/bilyet giro baru bisa dicairkan. Dalam rekening tabungan wadiah Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember membatasi jumlah penarikan tunai dan transfer, sedangkan untuk giro nasabah bisa kapan saja dan berapa saja untuk melakukan penarikan setiap harinya dalam jumlah besar.87
Siti Nur Imamah mengutarakan bahwa:
Biasanya saya ketika ingin tarik tunai lebih sering melalui ATM karna lebih mudah tetapi dibatasi dalam perharinya, jika saya ingin melakukan penarikan dalam jumlah yang besar, saya melakukanj penarikan dengan cara mendatangi teller dan menyerahkan slip penarikan, buku tabungan beserta KTP.88
Handa Aprisco menambahkan pula bahwa:
Prosedur untuk penarikan tabungan biasanya saya menggunakan ATM jika ingin tarik tunai, tetapi terbatas dalam perharinya, tetapi jika ingin melakukan penarikan yang lebih banyak saya mendatangi teller dengabn membawa buku tabungan dan identitas seperti KTP.89
Berdasarkan hasil wawancara ke empat sumber di atas prosedur penarikan tabungan dan giro wadiah di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember berbeda, untuk penarikan tabungan bisa dilakukan dengan dua cara yakni dengan cara mendatangi teller
86Mohammad Sofi, Wawancara, Jember, 6 Juni 2017.
87Dhany Brian Permana, Wawancara, Jember, 7 Juni 2017.
88Siti Nur Imamah, Wawancara, Jember, 28 November 2017.
89Handa Aprisco, Wawancara, Jember, 28 November 2017.
51
dengan menggunakan buku tabungan dan melalui ATM, tetapi penarikan atau transfer untuk tabungan dibatasi jumlah penarikannya.
Sedangkan untuk penarikan giro bisa dilakukan dengan dua cara yakni melalui cek jika ingin tarik tunai dan bilyet giro jika non tunai.
b. Pembayaran bonus wadiah
Sebagaimana dijelaskan oleh Bapak Mohammad Sofi tentang pembayaran bonus wadiah kepada nasabah bahwa:
Untuk pembagian bonus pada akad wadiah ini selalu berubah-ubah disesuaikan dengan kebutuhan masyarakat akan uang, jika kebutuhan masyarakat akan uang semakin tinggi, artinya uang yang ditarik dari bank semakin banyak, ketika uang banyak yang keluar maka strategi bank untuk mempertahankan uangnya agar tetap stabil harus menjaga konsistensi tingkat rate nya jadi agak di tinggikan dan juga sebaliknya.90
Senada dengan hal tersebut Bapak Dhany Brian Permana menjelaskan tentang pemberian bonus wadiah bahwa:
Pihak bank memberikan bonus kepada nasabah, dimana nilai atau besaran bonus yang diberikan tidak diperjanjikan di awal karena tidak sesuai dengan syariah. Selain bonus yang diberikan, pihak bank juga mengenakan biaya administrasi kepada nasabah sebagai imbalan atas dana titipan tersebut, pembayaran bonus wadiah setiap bulannya mempertimbangkan beberapa faktor seperti keputusan rapat direksi, pendapatan bagi hasil setiap bulannya, jumlah kredit macet yang terjadi pada periode tersebut dan pemberian bonus wadiah diakui sebagai beban pada saat terjadinya serta bank langsung mencatat pemberian bonus tersebut sebagai beban.91
Siti Nur Imamah jugamengutarakan bahwa:
Biasaya pada akad awal pembukaan rekening wadiah itu pihak bank tidak menjanjikan nilai dan besarnya bonus yang akan diberikan kepada nasabah, karena kerugian yang akan terjadi
90Mohammad Sofi, Wawancara, Jember, 6 Juni 2017.
91Dhany Brian Permana, Wawancara, Jember, 7 Juni 2017.
52
ditanggung penuh oleh pihak bank, hanya saja di bebani biaya administrasi yang sudah ditentukan di awal akad.92
Handa Aprisco selaku Nasabah menambahkan pula bahwa:
Pihak bank tidak menentukan besarnya bonus yang aka diberikan setiap bulannya, bonus yang saya terima biasanya berbeda setiap bulannya selalu berubah-ubah tergantung sisa saldo yang dimiliki pada akhir bulan.93
Dari empat sumber diatas dapat diketahui bahwa bonus wadiah yang diberikan kepada nasabah Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember mengacu kepada kebijakan Bank Syariah Mandiri Pusat yakni mengacu pada indikasi rate of return. Nilai dan Besaran bonus yang diberikan oleh Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember tidak diperjanjikan di awal akad, karena apabila diperjanjikan di awal akad, bonus tersebut akan mengandung unsur riba, bonus biasanya hanya diberikan apabila bank mengalami surplus pendapatan, setelah dikurangi pembagian hasil kepada pemegang rekening tabungan dan deposito mudharabah dan pihak bank tidak dapat menjamin besarnya bonus tersebut di awal akad karena selain tidak diperbolehkan dalam islam, bonus yang diberikan kepada nasabah besarnya tergantung kepada kebijakan masing-masing bank dimana hal tersebut tergantung dari kenaikan dan penurunan angka indikasi rate of return.
Pihak bank juga mengenakan biaya administrasi kepada nasabah sebagai imbalan atas dana titipan tersebut, pembayaran bonus wadiah setiap bulannya mempertimbangkan beberapa faktor seperti
92Siti Nur Imamah, Wawancara, Jember, 28 November 2017.
93Handa Aprisco, Wawancara, Jember, 28 November 2017.
53
keputusan rapat direksi, pendapatan bagi hasil setiap bulannya, jumlah kredit macet yang terjadi pada periode tersebut dan pemberian bonus wadiah diakui sebagai beban pada saat terjadinya serta bank langsung mencatat pemberian bonus tersebut sebagai beban.
Contoh kasus :
Tn. Baris memiliki rekening wadiah di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember dengan saldo rata-rata pada bulai mei 2015 adalah Rp.
1.000.000, bonus yang diberikan Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember mengacu kepada kebijakan kantor BSM pusat, seluruh kantor cabang BSM adalah 30% dengan saldo rata-rata minimal Rp 500.000, diasumsikan total dana giro wadiah di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember adalah Rp 500.000.000, pendapatan Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember dari penggunaan giro wadiah adalah Rp 20.000.000.
Pertanyaan: Berapa bonus yang diterima oleh Tn. Baris pada akhir bulan mei 2015.
Jawab:
Bonus yang diterima = Rp 1.000.000x Rp 20.000.000 x 30%
Tn. Baris Rp 500.000.000 (sebelum dipotong pajak)
= Rp 12.000,-
Sumber: Muhammad Sofi, Wawancara
54
2. Penerapan Fatwa DSN-MUI pada akad wadiah di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember
Akad wadiah yang digunakan di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember adalah akad wadiah yad dhamanah dan untuk pengertian akad tersebut, Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember memiliki definisi yaitu titipan wadiah dimana si penerima titipan dapat memanfaatkan titipan tersebut dengan seizin pemiliknya dan menjamin untuk mengembalikan titipan tersebut secara utuh setiap saat, saat si pemilik menghendaki, untuk penarikannya bisa melalui cek atau bilyet giro untuk produk yang berupa giro serta buku tabungan dan ATM untuk produk tabungan.Berdasarkan hasil wawancara Bapak Mohammad Sofi mengatakan bahwa:
Tabungan dan giro disini ialah bersifat titipan, maka dari itu akad yang kami terapkan ialah wadiah yad dhamanah, yang boleh memanfaatkan uang titipan tersebut.94
Senada dengan hal tersebut Bapak Dhany Brian Permana menjelaskantentang sifat rekening wadiah bahwa:
Pada tabungan dan giro kami memakai akad wadiah yad dhamanah yang artinya nasabah menitipkan kepada bank dan pihak bank boleh memanfaatkan uang tersebut.95
Handa Aprisco juga menambahkan pula bahwa:
Tabungan wadiah bersifat titipan karena disini pada awal pembukaan rekening giro dijelaskan bahwasannya tabungan dan giro disini menggunkan akad wadiah yad dhamanah, dalam artian uang yang dititipkan oleh nasabah boleh di gunakan atau dimanfaatkan.96
94Mohammad Sofi, Wawancara, Jember, 6 Juni 2017.
95Dhany Brian Permana, Wawancara, Jember, 7 Juni 2017.
96Siti Nur Imamah, Wawancara, Jember, 28 November 2017.
55
Dari tiga sumber di atas dapat diketahui bahwa tabungan dan giro pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember ialah bersifat titipan, karena pada produk tersebut menerapkan akad wadiah yad dhamanah yang berarti nasabah menitipkan sejumlah uang pada bank dan pihak bank boleh menggunakan atau memanfaatkan uang titipan tersebut.
Kemudian Bapak Mohammad Sofi mengutarakan tentang sifat rekening wadiah bisa di ambil kapan saja atau tidak, beliau mengatakan :
Tabungan dan giro disini bisa di ambil kapan saja, jika tabungan bisa melalui ATM atau buku tabungan, jika giro bisa melalui cek atau bilyet giro.97
Bapak Dhany Brian Permana juga menjelaskan bahwa:
Iya bisa diambil kapan saja karena tabungan dan giro disini menggunakan akad wadiah yad dhamanah yang berarti titipan nasabah bisa di ambil kapan saja dia ingin mengambilnya.98
Nur Imamah selaku Nasabah menambahkan pula bahwa:
Pada awal akad sudah ditentukan dengan pihak bank bahwa tabungan dan giro tersebut menggunakan akad wadiah yad dhamanah, jadi nasabah boleh sewaktu-waktu mengambilnya.99 Dapat diketahui dari ketiga sumber diatas bahwa tabungan dan giro wadiah yang ada di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Jember bisa di ambil kapan saja si penitip atau pemilik dana (nasabah) ingin mengambilnya, jadi pihak bank selain boleh menggunakan dan memanfaatkan dana tersebut, pihak bank juga harus siap jika sewaktu- waktu nasabah ingin mengambilnya.
97Mohammad Sofi, Wawancara, Jember, 6 Juni 2017.
98Dhany Brian Permana, Wawancara, Jember, 7 Juni 2017.
99Siti Nur Imamah, Wawancara, Jember, 28 November 2017.