b. Pada tanggal 30 Juni 2019, penempatan yang
didasarkan pada prinsip perbankan syariah sebesar Rp 7.476.648 (31 Desember 2018: Rp 4.598.671;
2017: Rp 3.495.840).
b. As at 30 June 2019, placement on sharia banking principle amounted to Rp 7,476,648 (31 December 2018: Rp 4,598,671; 2017: Rp 3,495,840).
c. Pada tanggal 30 Juni 2019, terdapat penempatan
pada bank lain yang mengalami penurunan nilai yaitu penempatan pada Indover Bank sebesar Rp 9.907 (31 Desember 2018: Rp 10.084; 2017: Rp 9.514).
c. As at 30 June 2019, there was impaired placement with other bank which is placement in Indover Bank amounted to Rp 9,907 (31 December 2018:
Rp 10,084; 2017: Rp 9,514).
d. Berdasarkan kolektibilitas d. By collectibility
e. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi dan
pihak ketiga e. By transactions with related party and third party Pada tanggal 30 Juni 2019, 31 Desember 2018 dan
2017, tidak terdapat penempatan pada pihak berelasi. As at 30 June 2019, 31 December 2018 and 2017, there was no placement with related party.
f. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo f. By remaining period to maturity
g. Penempatan pada bank lain yang digunakan
sebagai jaminan g. Placement with other banks pledged as collateral Pada tanggal 30 Juni 2019, 31 Desember 2018 dan
2017, tidak terdapat penempatan yang dijaminkan. As at 30 June 2019, 31 December 2018 and 2017, there was no placement pledged as collateral.
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Lancar 15,186,907 9,230,490 13,314,199 Pass
Macet 9,907 10,084 9,514 Loss
15,196,814
9,240,574 13,323,713
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (16,044) (13,299) (9,514) Allowance for impairment losses 15,180,770
9,227,275 13,314,199 31 Desember/ December
30 Juni/
June 2019 2018 2017
< 1 bulan 15,196,814 9,240,574 13,323,713 < 1 month
15,196,814
9,240,574 13,323,713
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (16,044) (13,299) (9,514) impairment losses
15,180,770
9,227,275 13,314,199 31 Desember/ December
Halaman – 5/70 – Page 7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK
INDONESIA (lanjutan)
7. PLACEMENT WITH OTHER BANKS AND BANK INDONESIA (continued)
h. Suku bunga rata-rata per tahun h. Average annual interest rates
i. Cadangan kerugian penurunan nilai i. Allowance for impairment losses Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai
adalah: Movements of allowance for impairment losses are as
follows:
Cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia dihitung secara kolektif dan individual. Evaluasi penurunan nilai secara kolektif dilakukan berdasarkan arus kas kontraktual dan kerugian historis yang pernah dialami atas penempatan yang dimiliki Bank.
The allowance for impairment losses on placement with other banks and Bank Indonesia is calculated based on collective and individual assessment. The collective evaluation of impairment is performed based on contractual cash flow and historical loss experience for placement which the Bank had.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah memadai.
Management believes the allowance for impairment losses is adequate.
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Rupiah 5.62% 4.57% 4.02% Rupiah
Mata Uang Asing 3.05% 2.09% 1.14% Foreign Currencies
31 Desember/ December
2019 2018 2018 2017
6 Bulan/ 6 Bulan/ 12 Bulan/ 12 Bulan/
Months Months Months Months
Saldo awal 13,299 9,514 9,514 11,928 Beginning balance
Pembentukan/(pemulihan) selama Impairment/(reversal) during
periode berjalan (lihat Catatan 39) 3,045 510 3,024 (2,553) the period (refer to Note 39) Selisih kurs penjabaran (300) 830 761 139 Exchange rates difference
Saldo akhir 16,044 10,854 13,299 9,514 Ending balance
30 June/June 31 Desember/December
8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES a. Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang a. By purpose, type, and currency
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Held to maturity
Rupiah Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia 300,000 300,000 250,000 Bank Indonesia Certificates
Premi yang belum diamortisasi 13,238 2,991 5,893 Unamortised premium
Nilai bersih 313,238 302,991 255,893 Net
Obligasi 2,466,000 2,561,000 653,000 Bonds
(Diskonto)/premi yang belum diamortisasi (36,372) (40,899) 2,005 Unamortised (discount)/premium
Nilai bersih 2,429,628 2,520,101 655,005 Net
Tagihan Wesel Ekspor 254,200 271,597 334,381 Bill receivables
Wesel Jangka Menengah 15,000 15,000 15,000 Medium Term Notes
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Tagihan Wesel Ekspor 11,779 81,814 46,290 Bill receivables
Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo 3,023,845 3,191,503 1,306,569 Total held-to-maturity
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Rupiah Rupiah
Obligasi 5,799,901 5,625,400 6,462,899 Bonds
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direalisasi atas (penurunan)/kenaikan nilai (43,280) (163,903) 56,782 (decrease)/increase In value
Premi yang belum diamortisasi 34,506 47,087 78,033 Unamortised premium
Nilai bersih 5,791,127 5,508,584 6,597,714 Net
Sertifikat Bank Indonesia 1,194,362 558,627 - Bank Indonesia Certificates
Keuntungan yang belum Unrealised gains on
direalisasi atas kenaikan nilai 3,874 694 - increase in value
Diskonto yang belum diamortisasi (39,512) (25,391) - Unamortised discount
Nilai bersih 1,158,724 533,930 - Net
Sertifikat Deposito Bank Indonesia - 380,863 3,866,319 Bank Indonesia Certificates Deposit
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealised (losses)/gains on
direalisasi atas (penurunan)/kenaikan nilai - (184) 2,007 (decrease)/increase In value
Diskonto yang belum diamortisasi - (920) (68,410) Unamortised discount
Nilai bersih - 379,759 3,799,916 Net
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 113,020 244,460 203,513 Bonds
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai 1,472 (15,270) (160) increase/(decrease) in value
Premi yang belum diamortisasi 3,872 5,278 5,581 Unamortised premium
Nilai bersih 118,364 234,468 208,934 Net
Sertifikat Bank Indonesia 141,275 575,200 610,538 Bank Indonesia Certificates
Kerugian yang belum Unrealised losses on
direalisasi atas penurunan nilai (26) (1,836) (357) decrease in value
Diskonto yang belum diamortisasi (672) (5,400) (1,763) Unamortised discount
Nilai bersih 140,577 567,964 608,418 Net
Jumlah tersedia untuk dijual 7,208,792 7,224,705 11,214,982 Total available-for-sale
31 Desember/ December
Halaman – 5/72 – Page
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued) a. Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang (lanjutan) b. By purpose, type, and currency (continued)
b. Berdasarkan tujuan, jenis, mata uang dan penerbit b. By purpose, type, currency and issuer
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Diperdagangkan Trading
Rupiah Rupiah
Obligasi 730,455 293,565 935,835 Bonds
Keuntungan yang belum Unrealised gains on
direalisasi atas kenaikan nilai 4,944 1,163 2,779 increase in value
Premi/(diskonto) yang belum diamortisasi 2,982 (4,402) 13,969 Unamortised premium/(discount)
Nilai bersih 738,381 290,326 952,583 Net
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 4,902 9,117 6,268 Bonds
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealised gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai 13 158 (27) increase/(decrease) in value Premi/(diskonto) yang belum diamortisasi 578 (807) 235 Unamortised premium/(discount)
Nilai bersih 5,493 8,468 6,476 Net
Jumlah diperdagangkan 743,874 298,794 959,059 Total trading
Jumlah efek-efek 10,976,511 10,715,002 13,480,610 Total securities
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (37,799) (38,777) (38,556) impairment losses
10,938,712
10,676,225 13,442,054 31 Desember/ December
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Held to maturity
Rupiah Rupiah
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 482,007 479,691 200,000 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Bank Indonesia 313,238 302,991 255,893 Bank Indonesia
PT Medco Energi Internasional Tbk 230,000 230,000 - PT Medco Energi Internasional Tbk PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 201,911 202,380 194,992 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Clipan Finance Indonesia 200,000 200,000 - PT Clipan Finance Indonesia
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 200,000 200,000 - PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Bank OCBC NISP Tbk 196,660 195,211 - PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 193,264 193,447 19,000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 150,000 150,000 - PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Pos Indonesia 150,000 150,000 - PT Pos Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 135,786 204,362 - Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Tunas Baru Lampung Tbk 100,000 100,000 - PT Tunas Baru Lampung Tbk
PT Eatwell Culinary Indonesia 100,000 100,000 - PT Eatwell Culinary Indonesia
PT Jakarta Lingkar Barat Satu 90,000 90,000 - PT Jakarta Lingkar Barat Satu
PT Arpeni Pratama Ocean Line Tbk 15,000 15,000 15,000 PT Arpeni Pratama Ocean Line Tbk
PT Indosat Tbk - 25,010 25,013 PT Indosat Tbk
PT Lautan Luas Tbk - - 216,000 PT Lautan Luas Tbk
Perusahaan lainnya (Wesel Ekspor) 254,200 271,597 334,381 Other companies (Bill Receivables) 3,012,066
3,109,689 1,260,279
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Perusahaan lainnya (Wesel Ekspor) 11,779 81,814 46,290 Other companies (Bill Receivables) 11,779
81,814 46,290
Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo 3,023,845 3,191,503 1,306,569 Total held-to-maturity
31 Desember/ December
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued) b. Berdasarkan tujuan, jenis, mata uang dan penerbit
(lanjutan) b. By purpose, type, currency and issuer (continued)
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia 1,158,724 913,688 3,799,914 Bank Indonesia
PT Indosat Tbk 955,578 895,946 1,341,746 PT Indosat Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 646,609 608,754 510,782 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 539,666 217,029 200,861 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Waskita Karya Tbk 439,979 432,819 - PT Waskita Karya Tbk
PT Maybank Indonesia Finance 338,804 - - PT Maybank Indonesia Finance
PT Pupuk Indonesia (Persero) 336,562 331,089 385,560 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Federal International Finance 314,703 247,336 367,580 PT Federal International Finance
PT Pegadaian (Persero) 248,046 240,079 221,187 PT Pegadaian (Persero)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 205,625 358,197 146,128 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Indofood Sukses Makmur Tbk 194,870 227,737 298,897 PT Indofood Sukses Makmur Tbk
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 167,217 158,643 580,182 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 156,587 205,085 284,210 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk 148,790 142,973 - PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk
PT Astra Sedaya Finance 124,906 157,758 293,598 PT Astra Sedaya Finance
PT Aneka Tambang (Persero) Tbk 121,157 117,694 277,224 PT Aneka Tambang (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 113,337 111,917 420,137 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Kereta Api Indonesia (Persero) 103,828 99,964 106,314 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Jasa Marga (Persero) Tbk 98,784 97,408 208,184 PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 97,987 419,998 50,621 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 93,207 91,195 93,411 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 80,939 50,573 401,279 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT AKR Corporindo Tbk 70,264 70,050 79,448 PT AKR Corporindo Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 57,877 55,588 - PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Hutama Karya (Persero) 44,230 42,933 - PT Hutama Karya (Persero)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 37,553 36,734 38,172 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank UOB Indonesia 26,356 25,359 15,732 PT Bank UOB Indonesia
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk 19,620 18,790 - PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 8,046 10,861 230,357 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) PT Toyota Astra Financial Services - 36,076 46,106 PT Toyota Astra Financial Services
6,949,851
6,422,273 10,397,630
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Bank Indonesia 140,577 567,965 608,418 Bank Indonesia
PT Pertamina (Persero) 118,364 114,235 114,063 PT Pertamina (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) - 92,915 94,871 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia - 27,317 - Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
258,941
802,432 817,352
Jumlah tersedia untuk dijual 7,208,792 7,224,705 11,214,982 Total available-for-sale
31 Desember/ December
Halaman – 5/74 – Page
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued) b. Berdasarkan tujuan, jenis, mata uang dan penerbit
(lanjutan) b. By purpose, type, currency and issuer (continued)
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Diperdagangkan Trading
Rupiah Rupiah
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 170,357 - 1,024 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 130,601 61,115 20,495 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Indosat Tbk 119,289 15,735 93,118 PT Indosat Tbk
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 96,781 56,619 79,763 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 59,974 - 16,461 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Federal International Finance 45,106 9,798 46,951 PT Federal International Finance
PT Astra Sedaya Finance 35,864 - 38,617 PT Astra Sedaya Finance
PT Waskita Karya Tbk 32,324 68,118 - PT Waskita Karya Tbk
PT Pupuk Indonesia (Persero) 14,546 29 5,073 PT Pupuk Indonesia (Persero)
PT Angkasa Pura II 10,089 - - PT Angkasa Pura II
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 8,677 4,008 146,654 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 5,252 - 26,267 PT Semen Indonesia (Persero) Tbk PT Indomobil Finance Indonesia 3,919 754 21,405 PT Indomobil Finance Indonesia PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 3,495 10,104 70,490 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 2,043 - 2,162 PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Maybank Indonesia Tbk 49 249 10,124 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Maybank Indonesia Finance 15 1,037 10,140 PT Maybank Indonesia Finance
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk - 29,896 99,289 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Indofood Sukses Makmur Tbk - 10,442 41,328 PT Indofood Sukses Makmur Tbk
PT Hutama Karya (Persero) - 9,541 12,080 PT Hutama Karya (Persero)
PT Bank OCBC NISP Tbk - 3,981 11,013 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk - 2,918 10,178 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk - 1,963 - PT Chandra Asri Petrochemical Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - 1,018 12,324 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Mandiri Tunas Finance - 1,005 21,807 PT Mandiri Tunas Finance
PT Surya Artha Nusantara Finance - 1,004 - PT Surya Artha Nusantara Finance
Bussan Auto Finance - 972 - Bussan Auto Finance
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo - 20 53 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo
PT Jasa Marga (Persero) Tbk - - 40,000 PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah Maluku dan Maluku Utara - - 35,191 PT Bank Pembangunan Daerah Maluku dan Maluku Utara PT Indonesia Infrastructure Finance - - 27,657 PT Indonesia Infrastructure Finance PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk - - 25,133 PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk PT Toyota Astra Financial Services - - 14,273 PT Toyota Astra Financial Services
PT Bank UOB Indonesia - - 13,112 PT Bank UOB Indonesia
PT Mandala Multifinance Tbk - - 401 PT Mandala Multifinance Tbk
738,381
290,326 952,583
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 2,136 8,299 5,384 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Pertamina (Persero) 3,357 169 1,092 PT Pertamina (Persero)
5,493
8,468 6,476
Jumlah diperdagangkan 743,874 298,794 959,059 Total trading
Jumlah efek-efek 10,976,511 10,715,002 13,480,610 Total securities
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (37,799) (38,777) (38,556) impairment losses
10,938,712
10,676,225 13,442,054 31 Desember/ December
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued) c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity
Saldo efek-efek pada tanggal 30 Juni 2019 dan 31 Desember 2018 dan 2017, berdasarkan sisa umur jatuh tempo adalah:
As at 30 June 2019 and 31 December 2018 and 2017, the balance of marketable securities according to remaining periods to maturity are as follows:
d. Pada tanggal 30 Juni 2019, efek-efek yang didasarkan pada prinsip perbankan syariah adalah sebesar Rp 428.238 (31 Desember 2018: Rp 327.991; 2017:
Rp 280.906).
d. As at 30 June 2019, marketable securities on sharia banking principle amounted to Rp 428,238 (31 December 2018: Rp 327,991; 2017: Rp 280,906).
e. Pada tanggal 30 Juni 2019, terdapat surat berharga yang mengalami penurunan nilai sebesar Rp 15.000 (31 Desember 2018 dan 2017: Rp 15.000).
e. As at 30 June 2019, there was impaired marketable security amounted to Rp15,000 (31 December 2018 and 2017: Rp 15,000).
f. Berdasarkan kolektibilitas f. By collectibility
g. Efek-efek yang dijadikan jaminan g. Marketable securities pledged as collateral Pada tanggal 30 Juni 2019, 31 Desember 2018 dan
2017, tidak terdapat efek-efek yang dijadikan jaminan untuk pinjaman yang diterima.
As at 30 June 2019, 31 December 2018 and 2017, there were no marketable securities pledged as collateral for a borrowing transaction.
h. Berdasarkan efek Bank Indonesia serta
perusahaan lain h. By Bank Indonesia’s and other companies’
marketable securities
30 Juni/
June 2019 2018 2017
< 1 bulan 226,743 500,645 227,585 < 1 month
> 1 - ≤ 3 bulan 836,513 735,736 2,545,146 > 1 - ≤ 3 months
> 3 - ≤ 12 bulan 2,947,892 2,304,220 4,605,953 > 3 - ≤ 12 months
> 1 - ≤ 5 tahun 6,853,234 6,951,508 5,689,300 > 1 - ≤ 5 years
> 5 tahun 112,129 222,893 412,626 > 5 years
10,976,511
10,715,002 13,480,610
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (37,799) (38,777) (38,556) impairment losses
10,938,712
10,676,225 13,442,054 31 Desember/ December
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Lancar 10,961,511 10,700,002 13,465,610 Pass
Macet 15,000 15,000 15,000 Loss
10,976,511
10,715,002 13,480,610
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (37,799) (38,777) (38,556) impairment losses
10,938,712
10,676,225 13,442,054 31 Desember/ December
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Bank Indonesia 1,612,539 1,784,644 4,664,225 Bank Indonesia
Perusahaan lain 9,363,972 8,930,358 8,816,385 Other companies
10,976,511
10,715,002 13,480,610
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (37,799) (38,777) (38,556) impairment losses
10,938,712
10,676,225 13,442,054 31 Desember/ December
Halaman – 5/76 – Page
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
i. Suku bunga rata-rata per tahun i. Average annual interest rates
j. Cadangan kerugian penurunan nilai j. Allowance for impairment losses Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai
adalah:
Movements in the allowance for impairment losses are as follows:
Pada tanggal 30 Juni 2019, jumlah cadangan kerugian penurunan nilai untuk efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dan tersedia untuk dijual masing-masing adalah sebesar Rp 21.935 dan Rp 15.864 (31 Desember 2018: Rp 22.722 dan Rp 16.055; 2017:
Rp 18.276 dan Rp 20.280).
As at 30 June 2019, the allowance for impairment losses for marketable securities classified as held-to- maturity and available-for-sale amounted to
Rp 21,935 and Rp 15,864 respectively (31 December 2018: Rp 22,722 and 16,055; 2017:
Rp 18,276 and Rp 20,280).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan
kerugian penurunan nilai di atas telah memadai. Management believes that the allowance for impairment losses above is adequate.
k. Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi dan
pihak ketiga
k. By transactions with related party and third party
Pada tanggal 30 Juni 2019, 31 Desember 2018 dan
2017, tidak terdapat efek-efek dari pihak berelasi. As at 30 June 2019, 31 December 2018 and 2017, there were no marketable securities from related party.
l. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan efek-
efek l. Other significant information relating to
marketable securities Informasi peringkat atas efek-efek berdasarkan
lembaga pemeringkat – PT Pemeringkat Efek Indonesia (PT Pefindo), PT Fitch Indonesia, Standard
& Poor’s dan Moody’s diungkapkan pada Catatan 53 (vii).
Information on the rating of marketable securities based on rating agencies - PT Pemeringkat Efek Indonesia (PT Pefindo), PT Fitch Indonesia, Standard
& Poor’s and Moody’s are disclosed in Note 53 (vii).
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Rupiah 7.57% 6.75% 7.18% Rupiah
Mata uang asing 3.03% 2.61% 0.64% Foreign currency
31 Desember/ December
2019 2018 2018 2017
6 Bulan/ 6 Bulan/ 12 Bulan/ 12 Bulan/
Months Months Months Months
Saldo awal 38,777 38,556 38,556 35,913 Beginning balance
(Pemulihan)/pembentukan selama periode (Reversal)/impairment during the period
berjalan (lihat catatan 39) (978) 4,518 221 2,643 (refer to note 39)
Saldo akhir 37,799 43,074 38,777 38,556 Ending balance
30 Juni/June 31 Desember/ December
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
m. Transaksi Lindung Nilai m. Hedge Transaction Pada tanggal 14 Agustus 2018 Bank CIMB Niaga
melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi korporasi sebesar USD 3.000.000 dengan kontrak swap tingkat suku bunga, dengan nilai nosional sebesar USD 3.000.000 (lihat Catatan 11).
On 14 August 2018, Bank CIMB Niaga performed fair value hedged of corporate bonds of USD 3,000,000 using interest rate swap contracts with notional amount of USD 3,000,000 (refer to Note 11).
Pada tanggal 14 Agustus 2018 Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi korporasi sebesar USD 5.000.000 dengan kontrak swap tingkat suku bunga, dengan nilai nosional sebesar USD 5.000.000 (lihat Catatan 11).
On 14 August 2018, Bank CIMB Niaga performed fair value hedged of corporate bonds of USD 5,000,000 using interest rate swap contracts with notional amount of USD 5,000,000 (refer to Note 11).
Pada tanggal 5 Desember 2018 Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi korporasi sebesar Rp 421.500 dengan kontrak swap tingkat suku bunga, dengan nilai nosional sebesar Rp 421.500 (lihat Catatan 11).
On 5 December 2018, Bank CIMB Niaga performed fair value hedged of corporate bonds of Rp 421,500 using interest rate swap contracts with notional amount of Rp 421,500 (refer to Note 11).
Pada tanggal 15 April 2019 Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi korporasi sebesar Rp 100.000 dengan kontrak swap tingkat suku bunga, dengan nilai nosional sebesar Rp 100.000 (lihat Catatan 11).
On 15 April 2019, Bank CIMB Niaga performed fair value hedged of corporate bonds of Rp 100,000 using interest rate swap contracts with notional amount of Rp 100,000 (refer to Note 11).
Pada tanggal 23 April 2019 Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi korporasi sebesar Rp 200.000 dengan kontrak swap tingkat suku bunga, dengan nilai nosional sebesar Rp 200.000 (lihat Catatan 11).
On 23 April 2019, Bank CIMB Niaga performed fair value hedged of corporate bonds of Rp 200,000 using interest rate swap contracts with notional amount of Rp 200,000 (refer to Note 11).
Pada tanggal 30 Juni 2019 dan 31 Desember 2018, Bank CIMB Niaga telah melakukan evaluasi terhadap lindung nilai tersebut dengan menggunakan metode regresi dan hasilnya sangat efektif. Tidak ada lindung nilai per posisi 31 Desember 2017.
As at 30 June 2019 and 31 December 2018, Bank CIMB Niaga has performed the hedging evaluation of bond fair value by using regression method and the result is highly effective. No hedging position as at 31 December 2017.
Hasil bersih dari keuntungan instrumen lindung nilai dan keuntungan/(kerugian) hedge item yang dilindungi nilainya (obligasi korporasi) disajikan pada tabel berikut ini:
The net effect of the gain from the hedging instrument and gain/(losses) from the hedged item (corporate bonds) are summarised below:
30 Juni/ 31 Desember/
June 2019 December 2018
Kerugian instrumen lindung nilai (4,320) (1,468) Losses on hedging instrument
Keuntungan hedged item yang
berhubungan dengan risiko yang Gains on hedged item
dilindung nilai 4,532 9,227 attributable to hedged risk
Keuntungan bersih dari transaksi lindung nilai 212 7,759 Net gains from hedging transaction
Halaman – 5/78 – Page
9. OBLIGASI PEMERINTAH 9. GOVERNMENT BONDS
a. Berdasarkan jenis a. Based on type
Pada tanggal 30 Juni 2019, obligasi pemerintah dalam mata uang asing adalah sebesar Rp 4.981.569 (31 Desember 2018: Rp 5.399.028; 2017:
Rp 3.074.063).
As at 30 June 2019, total government bonds in foreign currency amounted to Rp 4,981,569 (31 December 2018: Rp 5,399,028; 2017: Rp 3,074,063).
30 Juni/
June 2019 2018 2017
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Held-to-maturity
Nilai nominal 14,481,934 14,843,469 7,632,808 Nominal value
Premi yang belum diamortisasi 255,258 279,619 4,610 Unamortised premium Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo 14,737,192 15,123,088 7,637,418 Total held-to-maturity
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Nilai nominal 4,857,758 7,285,894 13,895,853 Nominal value
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unreliased gains/(losses) on
direalisasi atas kenaikan/(penurunan) nilai 63,794 (64,027) 64,391 increase/(decrease) in value (Diskonto)/premi yang belum diamortisasi (3,248) 20,916 247,842 Unamortised (discount)/premium Nilai wajar - tersedia untuk dijual 4,918,304 7,242,783 14,208,086 Fair value - available-for-sale
Diperdagangkan Trading
Nilai nominal 2,111,667 1,623,980 2,884,352 Nominal value
Keuntungan yang belum Unreliased gains on
direalisasi atas kenaikan nilai 16,984 418 12,896 unrealised gains Premi yang belum diamortisasi 86,948 9,503 228,734 Unamortised premium Nilai wajar - diperdagangkan 2,215,599 1,633,901 3,125,982 Fair value - trading
Jumlah Obligasi Pemerintah 21,871,095 23,999,772 24,971,486 Total Government Bonds 31 Desember/December
9. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 9. GOVERNMENT BONDS (continued) a. Berdasarkan jenis (lanjutan) a. Based on type (continued)
Pada tanggal 7 November 2018, 17 Oktober 2018, 21 Agustus 2018, 15 Agustus 2018, 3 Juli 2018, 2 Juli 2018, 29 Juni 2018, 15 Mei 2018 dan 14 Mei 2018, Obligasi Pemerintah tersedia untuk dijual masing – masing sebesar Rp 600.000, Rp 460.000, Rp 456.573, Rp 1.707.737, Rp 369.070, Rp 186.909, Rp 1.288.000, Rp 314.198 dan Rp 530.860 direklasifikasi menjadi dimiliki hingga jatuh tempo dengan akumulasi kerugian yang belum direalisasi atas penurunan nilai yang telah diakui sebelumnya di pendapatan komprehensif
lainnya masing - masing sebesar Rp 25.743, Rp 39.626, Rp 11.430, Rp 43.904, Rp 24.215, Rp 20.683, Rp 34.067, Rp 16.990 dan Rp 41.314, yang akan di amortisasi hingga jatuh tempo. Pada tanggal 30 Juni 2019, kerugian yang belum direalisasikan yang belum diamortisasi sebesar Rp 224.093 (31 Desember 2018: Rp 301.851; 2017:
Rp 83.201) dan amortisasi untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2019 sebesar Rp 33.880 (31 Desember 2018: Rp 39.323; 2017 Rp 12.755).
On 7 November 2018, 17 October 2018, 21 August 2018, 15 August 2018, 3 July 2018, 2 July 2018, 29 June 2018, 15 May 2018 and 14 May 2018, total available-for-sale Government Bonds amount to Rp 600,000, Rp 460,000, Rp 456,573, Rp 1,707,737, Rp 369,070, Rp 186,909, Rp 1,288,000, Rp 314,198 and Rp 530,860 respectively reclassified as held-to- maturity with cumulative of unrealised losses in decrease in value which already been recognised in other comprehensive income amounted to Rp 25,743, Rp 39,626, Rp 11,430, Rp 43,904, Rp 24,215, Rp 20,683, Rp 34,067, Rp 16,990 and Rp 41,314, respectively which will be amortised until maturity date. As at 30 June 2019, unamortised unrealised losses in decrease in value amounted to Rp 224,093 (31 December 2018: Rp 301,851; 2017:
Rp 83,201) and amortisation for the six–month period ended 30 Juni 2019 amounted to Rp 33,880 (31 December 2018: Rp 39,323; 2017: Rp 12,755) .
Perbedaan antara biaya perolehan diamortisasi yang baru pada saat reklasifikasi dan jumlah nominal pada saat jatuh tempo masing - masing sebesar Rp 18.589, Rp 39.585, Rp 17.844, Rp 90.459, Rp 8.526, Rp 2.112, Rp 29.802, Rp 1.281 dan Rp 30.105 diamortisasi hingga jatuh tempo dan diakui seperti premi/diskonto. Pada tanggal 30 Juni 2019, premi/diskonto yang belum diamortisasi sebesar Rp 35.090 (31 Desember 2018: Rp 8.399; 2017:
Rp 54.161).
Difference between the new amortised cost as at reclassification date and nominal amount as at maturity date amounted to Rp 18,589, Rp 39,585, Rp 17,844, Rp 90,459, Rp 8,526, Rp 2,112, Rp 29,802, Rp 1,281 and Rp 30,105 respectively is amortised and recognised similar with premium/discount. As at 30 June 2019, unamortised
premium/discount amounted to Rp 35,090 (31 December 2018: Rp 8,399; 2017: Rp 54,161).
b. Berdasarkan jenis dan jatuh tempo b. Based on type and maturity
≤ 1 bulan/ > 1-≤ 3 bulan/ > 3-≤ 12 bulan/ > 1-≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Dimiliki hingga jatuh tempo - 20,130 1,228,811 9,110,669 4,377,582 14,737,192 Held-to-maturity Tersedia untuk dijual - 217,408 752,376 3,529,015 419,505 4,918,304 Available-for-sale Diperdagangkan 473 11,542 15,259 1,695,719 492,606 2,215,599 Trading
473
249,080 1,996,446 14,335,403 5,289,693 21,871,095 30 Juni/June 2019
≤ 1 bulan/ > 1-≤ 3 bulan/ > 3-≤ 12 bulan/ > 1-≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
month months months years years Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Dimiliki hingga jatuh tempo - 378,517 1,180,430 8,925,256 4,638,885 15,123,088 Held-to-maturity Tersedia untuk dijual - 735,216 4,513,091 1,994,476 - 7,242,783 Available-for-sale Diperdagangkan 5,514 16,190 194,025 941,851 476,321 1,633,901 Trading
5,514
1,129,923 5,887,546 11,861,583 5,115,206 23,999,772 31 Desember/December 2018