Unit Audit Internal dibentuk dalam rangka memenuhi Keputusan Ketua BAPEPAM-LK no.: Kep-496/BL/2008 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Audit Internal.
The Internal Audit Unit was established to compy with the Decrees of Chairman of BAPEPAM-LK’s No. Kep-496/BL/2008 regarding the Formation and Guidance for the Compilation Establishment of the Internal Audit Charter.
Dalam rangka memenuhi bentuk audit internal yang kuat, Perseroan perlu membentuk sebuah Unit Audit Internal.
In order to establish a strong internal audit, the Company shall establish Internal Audit Unit.
Sistem Audit Internal merupakan suatu proses untuk menjamin adanya pencapaian sasaran manajemen dalam kategori kepatuhan, efektivitas, dan efisiensi dari operasional terhadap sistem prosedur, peraturan dan arahan yang ditetapkan oleh manajemen.
The Internal Audit System is a process through which the achievement of management objectives in regards to a number of categories, including compliance, effectiveness and efficiency of the Company’s operations as to the system of procedures, policies and management directions is provided.
Laporan Tahunan - 2021 - Annual Report | 62
U
NITA
UDITI
NTERNALI
NTERNALA
UDITU
NIT Kepala Unit Audit Internal bertanggungjawab kepada Direktur Utama. Secara rutin Unit Internal Audit berkomunikasi dengan Komite Audit.
Head of Internal Audit is responsible directly to the President Director. The Unit communicates with the Audit Committee in a regular basis.
Dalam hal menerapkan suatu sistem audit internal yang handal, Perseroan memperhatikan adanya pencapaian tujuan- tujuan yang telah ditetapkan oleh Perseroan sebagai berikut :
In order to implement of a reliable internal audit system, the Company pays a particular attention to the achievement of several targets by the Company as follows :
1. Meningkatkan kepatuhan pada sistem prosedur, peraturan dan arahan yang ditetapkan oleh Manajemen.
1. Increasing compaliance to system of procedures, policies and Management directions.
2. Memastikan laporan, data dan informasi keuangan yang ada telah akurat, tepat waktu dan dapat diandalkan.
2. Ensuring the provision of acurrate, reliable and timely reports.
3. Meningkatkan efesiensi dan efektivitas operasi Perseroan.
3. Improving the efficiency and effectiveness of the Company’s operations.
4. Mengamankan sumber daya yang tersedia terhadap kemungkinan penyalahgunaan, kekeliruan maupun kecurangan.
4. Safeguarding the resources available from possible misuse, errorneous and deception.
Berkaitan dengan fungsi pengawasan yang bertujuan untuk memastikan bahwa sistem audit internal dilaksanakan oleh Unit Audit Internal, maka dalam menjalankan tugasnya Unit Audit Internal mengkaji kegiatan operasional Perseroan dengan mengevaluasi adanya ketaatan dalam kegiatan operasional terhadap sistem prosedur, peraturan dan arahan yang ditetapkan oleh manajemen.
In connection with the supervisory function which aims to ensure that the internal audit system is implemented by the Internal Audit Unit, in carrying out its duties the Internal Audit Unit reviews the Company's operational activities by evaluating the compliance in operational activities with the system of procedures, regulations and directives set by management
Selain daripada tujuan-tujuan tersebut di atas, Unit Auditor Internal juga memberikan rekomendasi / usulan terhadap manajemen yang bersifat korektif serta membantu mengidentifikasi dan meminimalisasi risiko.
Besides reporting the target objectives above, the Internal Audit Unit also gave corrective recommendation / opinion to the manage- ment and to assist in identifying and minimalizing risks.
Sampai dengan akhir tahun 2021, fungsi audit internal langsung berada dalam lingkup tugas dan tanggung jawab Direktur Utama Perseroan.
Until the end of 2021, the internal audit function is directly within the scope of duties and responsibilities of the Company's President Director.
Laporan Tahunan - 2021 - Annual Report | 63
S
EKRETARISP
ERUSAHAANC
ORPORATES
ECRETARY Sebagaimana dipersyaratkan oleh OtoritasJasa Keuangan (OJK), Perseroan wajib menugaskan seorang Sekretaris Perusahaan untuk melaksanakan fungsi-fungsi sebagai berikut :
As required by the Indonesian Financial Services Authority (OJK), the Company shall appoint and assign a Corporate Secretary to carry out the following functions :
- Memfasilitasi komunikasi dua arah yang efektif antara Perseroan, baik dengan para investor, Bursa Efek Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan peserta pasar modal, pengamat maupun dengan masyarakat.
- To Facilitate an effective two-way communication between the Company, both with investors, the Indonesia Stock Exchange, the Financial Services Authority of capital market participants, observers and the public.
- Mengelola penyebaran serta menyampai- kan informasi yang efektif serta memastikan ketersediaan informasi secara berkala kepada kalangan pemangku kepentingan.
- Manages the distribution of and the delivery of effective communication, ensuring the availability of information on periodic basis to various stakeholders.
- Selalu mengikuti perkembangan pasar modal khususnya undang-undang dan peraturan yang berlaku di pasar modal.
- Follows the development of the Indonesian Stock Market, especially with regards to applicable rules and regulations.
- Memastikan kepatuhan Perseroan atas undang-undang dan peraturan di pasar modal.
- Ensures that the Company’s adherence to rules and regulations of the Indonesian Stock Market.
Sekretaris Perusahaan memikul tugas dan
tanggung jawab sebagai berikut: The Corporate Secretary carries out the following duties and responsibilities:
1. Mengkoordinasikan penyelengaraan RUPS Tahunan secara tepat waktu dan sesuai dengan peraturan yang berlaku;
1. Coordinated the implementation of the Annual GMS in a timely manner and in accordance with the applicable rules and regulations;
2. Menyelenggarakan paparan publik; 2. Holds conducts a public expose;
3. Memastikan publikasi laporan keuangan tahunan dan triwulanan tepat pada waktunya sesuai dengan ketentuan dan peraturan yang berlaku;
3. Ensured on-time publications of annual and quarterly financial statements in compliance with the applicable rules and regulations;
4. Menyampaikan informasi ke publik guna memenuhi ketentuan dan peraturan yang berlaku;
4. Published corporate information to public in order to compliance with the applicable rules and regulations;
Laporan Tahunan - 2021 - Annual Report | 64
S
EKRETARISP
ERUSAHAANC
ORPORATES
ECRETARY 5. Memberikan penjelasan dan informasimengenai Perseroan dan perkembangan- nya kepada media massa;
5. Provided explanations and information about the Company and its progress to mass media;
6. Mengikuti berbagai sosialisasi peraturan, pelatihan, seminar, workshop dan diskusi yang diadakan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bursa Efek Indonesia (BEI), Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI), dan lembaga lainnya, dalam rangka mengikuti perkembangan pasar modal, khususnya peraturan-peraturan yang berlaku di bidang pasar modal;
6. Follows in various socialization programs of regulations, participates ini training, seminars, workshops and discussions held by the OJK, Indonesia Stock Exchange, Indonesia Securities Central Custodian (KSEI), and other institutions, to keep abreast with capital market developments, specifically regulations applicable to the capital market;
7. Selalu mengikuti / meng-update perkembangan pasar modal, termasuk setiap peraturan Pasar Modal yang baru diterbitkan, serta memberikan masukan kepada Dewan Komisaris, Direksi dan unit kerja terkait dengan adanya peraturan baru tersebut.
7. Follows capital market updates, including the market regulations issued, and providing information to the BOC, BOD and related working units related to these new regulations.
S
ISTEMP
ENGENDALIANI
NTERNALI
NTERNALC
ONTROLS
YSTEMPengendalian Internal dilakukan untuk memastikan semua kebijakan dan peraturan yang berlaku dalam lingkup Perseroan telah dijalankan dengan benar, sehingga dapat meningkatkan kinerja dan efektifitas operasional dan mengarahkan Perseroan dalam mewujudkan tata kelola perusahaan yang baik.
Internal Control is conducted to ensure that all the applicable policies and regulations within the Company are carried out properly, in order to improve the performance and the operational effectiveness and to direct the Company in achieving good corporate governance.
Pengendalian internal diterapkan pada seluruh unit Perseroan dan pelaksanaannya diawasi oleh Internal Audit. Dalam melakukan pengawasan terhadap aktivitas dan kinerja Perseroan, Internal Audit bersama dengan Komite Audit memiliki hak untuk melakukan audit terhadap penyimpangan yang mungkin terjadi. Hasil dari audit tersebut akan dikaji dan menjadi masukan untuk perbaikan sistem Perseroan.
Internal control is applied throughout the Company and the execution is monitored by Internal Audit. In monitoring the Company’s activities and performance, Internal Audit and the Audit Committee have the right to conduct audits on any suspicious fraud. The result will be reviewed and used as a recommendation to improve the Company’s system.
Laporan Tahunan - 2021 - Annual Report | 65
S
ISTEMP
ENGENDALIANI
NTERNALI
NTERNALC
ONTROLS
YSTEM Dalam menjalankan sistem pengendalianinternal terkait keuangan dan operasional, Perseroan telah menunjuk unit audit internal yang berkoordinasi dengan Komite Audit untuk melakukan setiap tindakan pengawasan secara berkala terhadap setiap kegiatan operasional perusahaan dan melaporkan hasilnya tersebut kepada manajemen Perseroan.
In carrying out the internal control system related to financial and operational, the Company has appointed an internal audit unit which coordinates with the Audit Committee to conduct periodic monitoring every action against any company's operational activities and the outcome to be reported to the management of the Company.
Evaluasi atas efektifitas sistem pengendalian internal secara berkala dilakukan oleh unit internal audit yang berkoordinasi dengan Komite Audit dan dilaporkan kepada manajemen Perseroan dengan memberikan rekomendasi atau usulan yang bersifat korektif untuk membantu meningkatkan sistem pengendalian interen yang handal.
Evaluation of the effectiveness of the internal control system periodically carried out by the internal audit unit in coordination with the Audit Committee and reported to the Company's management to provide recommendations or proposals corrective to help improve internal control systems reliable.
M
ANAJEMENR
ISIKOR
ISKM
ANAGEMENTDalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan menyadari akan potensi munculnya risiko yang dapat mempengaruhi kinerja Perseroan jika tidak ditangani dengan baik. Perseroan melakukan berbagai kajian untuk menetapkan kebijakan dalam mengelola potensi risiko yang ada.
While running its business, the Company is cognizant of potential risks that could affect its performance if not handled properly. The Company conducted various analyses to establish policies in managing potential risks that may occur.
Direksi bersama-sama dengan segenap jajaran Perseroan berkomitmen untuk memperkuat dan mensosialisasikan budaya risiko dan panduan penanganan risiko perusahaan serta secara strategis mengelola keseluruhan profil risiko perusahaan.
The BOD together with all levels of the Company is committed to strengthen and to promote a risk culture and risk handling manual, as well as strategically managing the corporate overall risk profile.
Berikut ini adalah beberapa contoh risiko
yang dihadapi Perseroan : Here are some examples of risks facing the Company :
Laporan Tahunan - 2021 - Annual Report | 66
M
ANAJEMENR
ISIKOR
ISKM
ANAGEMENT- Risiko Kondisi Perekonomian Makro - Risk of Macro Economics Condition Kondisi ekonomi makro dipengaruhi oleh
kondisi perekonomian global serta indikator-indikator ekonomi nasional seperti inflasi, tingkat suku bunga, nilai tukar mata uang, BI rate, harga minyak, peraturan baru yang ditetapkan oleh Pemerintah dan sebagainya. Diantisipasi Perseroan dengan melakukan pemantauan secara rutin sehingga langkah-langkah antisipasi yang diperlukan dapat segera dilaksanakan.
Macroeconomics condition is influenced by global economic conditions and national economic indicators, such as inflation, interest rate, currency exchange rate, BI rate, oil price, new Government regulations and so on.The company anticipated these risks by regular monitoring so that necessary actions can be performed immediately.
- Risiko pasar batubara - Coal market risk Pertumbuhan ekonomi yang lamban dan
perubahan signifikan pasokan serta permintaan batubara yang rendah dapat mengancam bisnis Perseroan yaitu dalam hal penjualan batubara. Untuk meminimalisir risiko tersebut, Perseroan senantiasa berkomitmen untuk memberikan pelayanan dengan prinsip tepat mutu dan tepat waktu kepada setiap pelanggannya.
Slow economic growth and significant changes to coal supply as well as low demand pose a threat to Company’s business on coal sales.To minimize these risks, the Company is committed to provide good service with the right quality and in timely manner to every customer.
- Risiko harga batubara - Coal price risk Harga batubara yang berfluktuasi menjadi
ancaman untuk Perseroan. Untuk mengelola risiko tersebut, Perseroan senantiasa mengusahakan setiap penjualan dengan kontrak jangka panjang.
Fluctuations on coal price will expose a threat to the Company. To manage these risks, the Company continues to pursue long-term sales contracts.
- Risiko fluktuasi mata uang Rupiah - Rupiah currency fluctuations risk Kinerja keuangan Perseroan juga
dipengaruhi oleh perubahan nilai tukar Rupiah terhadap mata uang asing.
Menghadapi fluktuasi mata uang Rupiah, Perseroan selalu memonitor fluktuasi nilai mata uang dan memaksimalkan penggunaan “lindung nilai alamiah” yang menguntungkan sebanyak mungkin off- setting alami antara penjualan dan biaya dan utang dan piutang dalam mata uang yang sama.
The Company’s financial performance is also affected by changes in the exchange rate against foreign currencies. To face Rupiah currency fluctuations, the Company always monitors fluctuating exchange rate, and maximize the use of “natural hedging”
that benefit as much as possible off-setting is natural between sales and costs and between debt and accounts receivable in the same currency.
Laporan Tahunan - 2021 - Annual Report | 67
M
ANAJEMENR
ISIKOR
ISKM
ANAGEMENTRisiko keuangan lainnya, antara lain: risiko nilai tukar mata uang asing, risiko tingkat suku bunga, risiko harga, risiko kredit dan risiko likuiditas dijelaskan dalam Laporan Keuangan Perseroan per 31 Desember 2021 (diaudit), pada catatan 24 halaman 37 - 39.
Other financial risks, among others: foreign exchange risk, interest rate risk, price risk, credit risk and liquidity risk are explained in the Audited Company's Financial Report as of December 31, 2021 on Note 24 page 37 - 39.
K
ODEE
TIKC
ODE OFC
ONDUCTPokok-pokok kode etik dan budaya perusahaan merupakan penjabaran dari nilai-nilai perusahaan yang mengatur mengenai perilaku individu dan merupakan pedoman dalam hubungan/interaksi dengan sesama karyawan, pelanggan, pemasok, pemegang saham, pemerintah dan masyarakat yang bertujuan sebagai panduan seluruh karyawan dalam mengerjakan tugas dan tanggung jawabnya.
Code of conducts and corporate culture are a translation of the corporate values that govern the behavior of individuals and is a guideline in the relationship/interaction with other employees, customers, suppliers, shareholders, government and society that aims to guide all employees in the task and responsibilities.
Kode etik dan budaya perusahaan tersebut senantiasa disempurnakan dan disosialisasikan oleh bagian HRD kepada seluruh karyawan perusahaan termasuk juga manajemen Perseroan terutama melalui masa orientasi untuk karyawan baru sampai dengan pengumuman atau himbauan melalui surat/e-mail kepada masing-masing divisi.
Code of conducts and corporate culture are constantly refined and disseminated by the human resources department to all employees of the company including the management of the Company mainly through the orientation for new employees until the announcement or appeal by mail / e-mail each division.
Dalam upaya penegakannya bagian HRD senantiasa melakukan pengawasan serta evaluasi terhadap kepatuhan terhadap kode etik tersebut.
In an effort enforcement HRD constantly monitoring and evaluation of compliance with the code of conduct.
Kode etik dan budaya perusahaan tersebut harus dipatuhi dan berlaku untuk Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh karyawan perusahaan.
Code of conducts and corporate culture must be adhered to and apply to the Board of Commissioners, Directors and all employees of the Company.
P
ERKARA HUKUML
EGAL ISSUESSepanjang tahun 2021, tidak terdapat perkara/gugatan yang dihadapi Perseroan dalam lingkup perdata maupun pidana.
Throughout 2021, there were no cases or lawsuits whether civil or criminal attributed to the Company.
Laporan Tahunan - 2021 - Annual Report | 68
S
ISTEM PELAPORAN PELANGGARANW
HISTLEBLOWING SYSTEM Perseroan masih belum memiliki prosedurbaku tentang Sistem Pelaporan Pelanggaran.
Meskipun demikian, karyawan dapat melaporkan kepada Direksi apabila mengetahui adanya penyalahgunaan, penyimpangan atau pelanggaran terkait ketentuan dan peraturan perusahaan yang dapat merugikan Perseroan maupun pemangku kepentingan.
The Company does not have a standard procedure for Whistleblowing System.
However, employees are able to report to the Board of Directors any abuse, irregularities or violation of the company regulations and laws that may harm the Company as well as the stakeholders.
A
KSES PADA INFORMASIP
ERSEROANA
CCESS TOC
ORPORATEI
NFORMATON Perseroan menjamin akses yang seluas-luasnya bagi masyarakat untuk mengakses informasi Perseroan, termasuk laporan keuangan yang disajikan kuartalan dan tahunan, laporan tahunan, kegiatan Perseroan dan lain-lain, melalui situs resmi Perseroan kami: www.aims.co.id dan dengan menghubungi kami melalui alamat e-mail:
The public is provided with a broad access to our corporate information, including the quarterly and annual financial statements, annual reports, corporate activities and others, through our corporate website:
www.aims.co.id, and by emailing us at:
T
ANGGUNG JAWAB SOSIALP
ERSEROANC
ORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY Berbagai kegiatan yang dikenal sebagaiTanggung Jawab Sosial Perusahaan (CSR) semakin menjadi perhatian bagi banyak perusahaan dan di dunia usaha. Dalam rangka menyikapi perkembangan ini, Perseroan juga semakin meningkatkan perhatiannya pada pelaksanaan berbagai program CSR.
A variety of activities commonly attributed as Corporate Social Responsibility programs have become an issue of increasing concern today for corporations and in the world of business. In response to this development, the Company also is increasingly focusing its attention on the implementation of various CSR programs.
Tujuan umum dari kegiatan CSR Perseroan adalah untuk memanfaatkan kompetensi yang dimiliki Perseroan dalam rangka memberikan manfaat yang optimal kepada masyarakat, sebagai salah satu perwujudan dari tanggung jawab sosialnya.
The Company’s CSR activities generally aim to make the best use of Company’s competence in providing optimal benefits to communities as a manifestation of its social responsibility.
Perseroan tidak melakukan kegiatan CSR
sepanjang tahun 2021. The company did not carry out any CSR activities throughout 2021.
Laporan Tahunan - 2021 - Annual Report | 69
SECARA UMUM BUSINESS
Perseroan memperoleh kuota produksi tambang yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama Pertambangan, Pengangkutan dan Pemasaran Batubara antara pemilik tambang batubara PT Bumi Petangis dengan PT Akbar Indo Makmur Stimec Tbk qq. PT Ansaf Inti Resources selaku kontraktor pelaksana pekerjaan tambang.
The production quota is stipulated in a Coal Mining, Transportation and Marketing Cooperation Agreement between PT Bumi Petangis and PT Akbar Indo Makmur Stimec Tbk qq. PT Ansaf Inti Resources.
Perjanjian kerjasama tersebut berjangka waktu 12 (dua belas) bulan untuk penyerahan hasil produksi sebanyak 180.000 ton batubara atau setara dengan 24 (dua puluh empat) tongkang sampai dengan akhir tahun 2021.
The cooperation agreement has a term of 12 (twelve) months for the delivery of production results of 180,000 tons of coal or equivalent to 24 (twenty four) barges until the end of 2021.
Harga yang disepakati adalah sebesar Rp.
203.000 per ton dengan marjin Rp. 10.000 per ton.
The agreed price is Rp. 203,000 per tonne with a margin of Rp. 10,000 per tonne.
K
INERJA KEUANGANF
INANCIAL PERFORMANCEUlasan mengenai kinerja keuangan yang disampaikan berikut ini mengacu kepada Laporan Keuangan Perseroan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020.
The following review of financial performance refers to the Company's Financial Statements ended on December 31, 2021 and 2020.
Masing-masing Laporan Keuangan tersebut telah diaudit oleh Akuntan Publik Adi Nuroni untuk tahun 2021, dan oleh Kantor Akuntan Publik Abdul Ghonie & Rekan untuk tahun 2020, keduanya dengan opini wajar dalam semua hal yang material.
Each of these Financial Statements has been audited by Public Accountant Adi Nuroni for 2021, and by Public Accounting Firm Abdul Ghonie & Partners for 2020, both with fair opinions in all material respects.
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan
Komprehensif Lain Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
Pendapatan Usaha Operating Revenue
Pada tahun 2021 Perseroan membukukan Pendapatan Usaha sebesar Rp.
38.507.204.242 yang bersumber dari satu pelanggan yaitu PT Bumi Petangis.
In 2021 the Company recorded an Operating Revenue of Rp. 38,507,204,242 sourced from one customer, namely PT Bumi Petangis.
Laporan Tahunan - 2021 - Annual Report | 70 Laporan Laba Rugi dan Penghasilan
Komprehensif Lain Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
Pendapatan Usaha Operating Revenue
Pendapatan Usaha tahun 2021 sebesar Rp 38.507.204.242 terdiri dari pendapatan dari pekerjaan tambang sebesar Rp.
36.822.639.262, dan sisanya merupakan pendapatan imbal jasa (trade margin) dari kegiatan pemasaran oleh Perseroan untuk mendapatkan pelanggan bagi PT Bumi Petangis sebesar Rp. 1.684.564.980.
Operating income in 2021 was Rp.
38,507,204,242 consisting of income from mining work of Rp. 36,822,639,262, and the rest was trade margin income from marketing activities by the Company to acquire customers for PT Bumi Petangis in the amount of Rp. 1,684,564,980.
Pendapatan usaha dari pekerjaan tambang diperoleh dari hasil produksi sebanyak 180.584 ton batubara, atau setara dengan 24 tongkang batubara, yang dikerjakan oleh Perseroan dari tambang PT Bumi Petangis dan diserahterimakan oleh Perseroan kepada PT Bumi Petangis.
The operating revenue from mining work was obtained from the production of 180,584 tons of coal, or the equivalent of 24 coal barges, which were carried out by the Company from the PT Bumi Petangis mine and handed over by the Company to PT Bumi Petangis.
Sedangkan pada tahun 2020 Perseroan membukukan Pendapatan Usaha sebesar Rp.
4.718.435.642 yang bersumber dari pelanggan yang sama yaitu PT Bumi Petangis, hanya dari hasil pekerjaan tambang.
Meanwhile, in 2020 the Company recorded an Operating Revenue of Rp. 4,718,435,642 sourced from the same customer, namely PT Bumi Petangis, only from mining work.
Pendapatan usaha ini diperoleh dari hasil produksi sebanyak 23.140 ton batubara atau setara dengan 3 (tiga) tongkang batubara yang dikerjakan oleh Perseroan dari tambang PT Bumi Petangis dan diserahterimakan oleh Perseroan kepada PT Bumi Petangis.
This operating income was obtained from the production of 23,140 tons of coal or the equivalent of three (3 (three coal barges operated by the Company from the PT Bumi Petangis mine and handed over by the Company to PT Bumi Petangis.
Dengan demikian pada tahun 2021 terjadi kenaikan jumlah Pendapatan Usaha sebesar Rp. 33.788.768.600 atau sebanyak 716,10%
dari tahun 2020 sebelumnya.
Hence, in 2021 there has been an increase in the amount of Operating Income of Rp.
33,788,768,600 or 716.10% from the previous year 2020.