MODUL 13 TUTORIAL PENGGUNAAN ZAHIR ACCOUNTING- KOMPUTERISASI AKUNTANSI

(1)

180

MODUL MATA KULIAH KOMPUTERISASI

MODUL 13

Deskripsi Mata Kuliah

Mata kuliah ini mempelajari proses secara nyata bagaimana menerapkan siklus akuntansi dalam perusahaan jasa dan perusahaan dagang mulai dari identifikasi bukti transaksi, proses pencatatan transaksi (Jurnal, Buku Besar, dan Neraca Lajur) sampai dengan menyusun laporan keuangan secara komputerisasi. Dengan tujuan untuk memberikan pengembangan pengetahuan lebih mendalam mengenai proses pembuatan laporan keuangan yang di dalamnya terdapat pemahaman dan penerapan Standar Akuntansi Keuangan (SAK).

Capaian Pembelajaran

1. Mahasiswa mampu memahami dan Mengaplikasikan identifikasi bukti transaksi Penjualan, bukti transaksi penerimaan kas, menginput transaksi penjualan dan menginput transaksi penerimaan kas.

2. Memahami, menganalisis transaksi perusahaan dagang dan mengaplikasikan sesuai prosedur dengan baik dan benar.

Media Pembelajaran

1. Tutorial dan Diskusi : Buku Panduan Zahir Accounting 2. Perangkat Keras : Laptop, Smart TV, White Board

Topik Pembelajaran

3. Identifikasi bukti transaksi

- Identifikasi bukti transaksi penjualan.

- Identifikasi bukti transaksi pelunasan piutang.

4. Menginput transaksi penjualan dan pelunasan piutang

Evaluasi Hasil Pembelajaran

Sistem Evaluasi ditekankan pada proses pembelajaran sehingga setiap tahapan proses, mahasiswa akan dinilai oleh dosen dengan aturan penilaian dan persentase.

Unsur dari bobot penilaian:

 Keaktifan di Kelas 20%

 Tugas 30%

 UTS 20%

 UAS 30%

Pada pertemuan ketiga belas, indikator penilainnya adalah kebenaran dalam mengidentifikasi bukti transaksi penjualan, bukti transaksi penerimaan kas, serta kebenaran dalam menginput transaksi penjualan dan menginput transaksi penerimaan kas.

(2)

181

2.

Pendahuluan

Tahapan persiapan penggunaan software “Zahir Accounting” dalam pembuatan laporan keuangan perusahaan dagang meliputi: membuat dara base perusahaan, membuat dan melakukan setting kode akun, membuat form atau kartu data serta mengisi data-data perusahaan, memasukkan saldo awal untuk neraca, saldo awal utang, saldo awal piutang, dan saldo awal persediaan serta data-data terkait aset tetap. Selanjutnya yaitu memulai menginput transaksi, sebelumnya kita harus memahami terlebih dahulu setiap soal atau kasus bukti transaksi tergolong sebagai jurnal khusus atau jurnal umum. Dengan demikian kita dapat menginput dengan tepat angka dalam soal kasus atau bukti transaksi dengan form atau tampilan pada Zahir Accounting.

3.

Identifikasi dan Menginput Bukti Transakasi

A. Menginput Transaksi Penjualan 1. Data transaksi selama tahun 2020

Tanggal 7 Januari 2021, perusahaan melakukan penjualan secara kredit kepada CV Graha dengan PPN 10%, dengan syarat pembayaran 2/10, EOM dan syarat penyerahan barang adalah FOB Shipping point . Dengan rincian order penjualan sebagai berikut:

Kode

Barang Nama Barang

Jumlah Satuan (unit)

Harga Satuan

Harga Total

A01 Smart Indoor CCT Wifi 2 280.00 560.000 A02 Smart IP Camera CCTV 3 320.000 960.000

A05 Lampu LED Strip 5 50.000 250.000

Langkah-langkah untuk mencatat transaksi di atas:

1. Tekan modul penjualan 2. Invoice penjualan

3. Tambah data (dengan asumsi bahwa prosedur sebelumnya sudah dilakukan yaitu mengisi form penawaran harga (kepada pelanggan), order penjualan

(3)

182

(dari pelanggan) dan bersamaan dengan proses pengiriman barang dibuat invoice penjualannya)

4. Kemudian lakukan Input transaksi penjualan secara kredit, caranya:

5. Klik modul penjualan 6. Klik invoice penjualan

7. Input nama pelanggan (klik tanda mouse di sebelahnya) 8. Sesuaikan tanggal transaksi

9. Input nama barang (double klik nama barang) 10. Input jumlah dan harganya

11. Input syarat pembayaran 12. Sesuaikan tanggal pengiriman 13. Klik rekam

(4)

183

2. Menginput Transaksi No 8 Penjualan Kredit dengan Uang Muka

Tanggal 14 Januari 2021, perusahaan melakukan penjualan secara kredit kepada PT Bintang Fajar dengan PPN 10%, Syarat Pembayaran 2/10, n/30 dan dilakukan pembayaran uang muka ke kas kecil oleh pelanggan sebesar Rp1.750.000. Dengan rincian order penjualan sebagai berikut:

Kode

Harga Total

A03 Smart Light Bulb 3 200.000 600.000

A04 Smart LED 2 145.000 290.000

A07 Smart Pet Feeder 1 1.650.000 1.650.000

Langkah-langkah:

1. Klik modul penjualan 2. Klik invoice penjualan

3. Input nama pelanggan (klik tanda mouse di sebelahnya) 4. Sesuaikan tanggal transaksi

5. Input nama barang (double klik nama barang) 6. Input jumlah dan harganya

7. Klik segitiga di kolom uang muka 8. Pilih set akun manual

9. Klik segitiga di kolom data uang muka 10. Ganti kode akun ke kas kecil

(5)

184

11. Input nilai uang muka

12. Klik rekam

(6)

185

3. Menginput Transaksi No 11 Penjualan Tunai oleh Salesman

Tanggal 21 Januari 2021, perusahaan menjual barang dagangan secara tunai oleh sales Nicolas kepada PT Surya Niaga sejumlah barang dengan PPN 10%, uang penjualan disetor ke kas dengan rincian sebagai berikut:

Kode

Harga Total

A01 Smart Indoor CCTV Wifi 3 280.000 840.000

A04 Smart LED 5 145.000 725.000

A05 Lampu LED Strip 6 50.000 300.000

A06 Smart Water Fountain 2 1.050.000 2.100.000

A02 Smart IP Camera CCTV 4 320.000 1.280.000

1. modul penjualan 2. invoice penjualan

3. tambah data (dengan Asusmsi bahwa prosedur sebelumnya sudah dilakukan yaitu mengisi form penawaran harga (kepada pelanggan), order penjualan (dari pelanggan) dan bersamaan dengan proses pengiriman barang dibuat invoice penjualannya).

Kemudian lakukan Input transaksi penjualan tunai, caranya:

1. Klik modul penjualan 2. klik invoice penjualan

3. input nama pelanggan (klik tanda mouse di sebelahnya) 4. sesuaikan tanggal transaksi

5. centang pilihan tunai

6. input nama barang (double klik nama barang) 7. input jumlah dan harganya

8. sesuaikan tanggal pengiriman

(7)

186

9. klik rekam

Dari transaksi pembelian dapat dilihat rekapan invoice atas penjualan sebagai berikut, caranya:

Klik modul penjualan → klik invoice penjualan → daftar data → tutup Untuk melihat jurnal yang telah terjadi dapat diarahkan kursor di tanda centang masing-masing transaksi → klik kanan → klik jurnal voucher.

(8)

187

B. Menginput Transaksi Pelunasan Piutang

Sebelum menginput transaksi pelunasan piutang, baiknya kita cek daftar piutang di aplikasi zahir kita apakah sudah sesuai dengan data-data yang ada di soal.

Dapat dilakukan dengan cara: pilih modul penjualan → klik piutang usaha → daftar data.

Jika diperiksa data sudah sesuai maka → tutup, kembali ke modul penjualan kita dapat segera memproses input transaksi pelunasan piutang usaha.

(9)

188

1. Menginput transaksi no 6, pembayaran piutang.

Tanggal 11 Januari 2021, perusahaan menerima pembayaran dari PT Suzanna atas penjualan kredit dari periode sebelumnya sebesar Rp 3.200.000 melalui bank.

1. Tekan modul penjualan

2. Pembayaran piutang tambah data, Input transaksi pembayaran piutang dengan cara: Klik modul penjualan

3. Klik pembayaran piutang usaha 4. Tentukan akun kas

5. Input nama perusahaan 6. Sesuaikan tanggal transaksi

7. Input nomor invoice (double klik no invoice) 8. Input jumlah bayar

9. Klik di sebesar 10. Klik rekam.

(10)

189

2. Menginput Transaksi No 9, Pembayaran Piutang Sebagian

Tanggal 18 Januari 2021, perusahaan menerima pembayaran dari PT Graha atas penjualan kredit dari periode sebelumnya sebesar Rp 725.000,00 melalui bank.

1. Modul penjualan 2. Pembayaran piutang

3. Tambah data, input transaksi pembayaran piutang dengan cara:

4. Klik modeul penjualan

5. Klik pembayaran piutang usaha 6. Tentukan akun kas

7. Input nama perusahaan 8. Sesuaikan tanggal transaksi

9. Input nomor invoice (double klik no invoice) 10. Input jumlah bayar

(11)

190

11. Klik di sebesar 12. Klik rekam

Dari transaksi pelunasan piutang dapat dilihat rekapan invoice atas pelunasan piutang. Klik modul penjualan → klik pembayaran piutang → daftar data → tutup.

Untuk melihat jurnal yang telah terjadi dapat diarahkan kursor di tanda centang masing-masing transaksi → klik kanan → klik jurnal voucher.\

Berikut adalah daftar transaksi pelunasan piutang yang sudah dilakukan: