Dalam penulisan tugas ini sebagai salah satu syarat untuk menyelesaikan Program Sarjana (S1) Jurusan Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Metro untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi (S.E). Muhammmad Hanafi Zuardi, S.H.I, M.S.I, selaku pembimbing yang membimbing dan membimbing penyelesaian tugas ini. Almamater IAIN Metro tercinta dan rekan-rekan seperjuangan yang telah mendukung dan memotivasi peneliti sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi ini.
Latar Belakang Masalah
11 Wawancara dengan Bpk. Sugiyanto selaku direksi Bank Aman Syariah Sekampung, pada tanggal 21 Februari 2021 pukul 14.30 WIB. 12 Wawancara dengan Bpk. Sugiyanto selaku direksi Bank Aman Syariah Sekampung, pada tanggal 21 Februari 2021 pukul 14:40 WIB. 13 Wawancara dengan Bpk. Sugiyanto selaku direksi Bank Aman Syariah Sekampung, pada tanggal 21 Februari 2021 pukul 14:55 WIB.
Pertanyaan Penelitian
Tujuan dan Manfaat Penelitian
Dalam aspek praktis yaitu dapat dijadikan sebagai bahan informasi dan acuan bagi bank dalam memberikan pembiayaan dan meminimalisir resiko yang tidak diinginkan yang dapat menimbulkan kerugian perusahaan.
Penelitian Relevan
Indonesia (MCI) (Studi kasus nasabah periode x Januari-Maret 2012) yogyakarta" tahun 2012, dengan hasil survey "saat menghadapi nasabah bermasalah pembiayaan, bank menggunakan teknik reprogramming, rehabilitasi dan restrukturisasi, untuk menyita agunan selama ini , BPRS MCI ini tidak pernah ia lakukan untuk nasabah, meski pembiayaannya masuk ke fase tidak menguntungkan. Zahrotullain dengan judul “Analisis Penyelesaian Pembiayaan Murabahah Bermasalah di BMT Insan Sejahtera Cabang Cepiring” Tahun 2016 dengan hasil penelitian “Faktor penyebab pembiayaan bermasalah adalah faktor internal dan eksternal. Saat menangani pembiayaan bermasalah, bank melakukannya dengan konsultasi awal untuk memastikan keringanan, serta penghapusan utang.
Pembiayaan Bermasalah
- Pengertian pembiayaan bermasalah
- Sebab – Sebab terjadinya resiko pembiayaan
- Kategori pembiayaan bermasalah
- Upaya – upaya untuk mengantisipasi resiko pembiayaan bermasalah
- Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah
- Rukun dan syarat pembiayaan murabahah Rukun murabahah adalah sebagai berikut
Sehingga setiap dana yang dikucurkan oleh bank syariah tidak terlepas dari tahapan-tahapan sebagai berikut. Tahap sebelum pemberian pembiayaan oleh bank syariah merupakan tahap mempertimbangkan permohonan pembiayaan calon nasabah penerima fasilitas, atau yang sering disebut dengan tahap analisis pembiayaan. Tahap setelah pembiayaan ditentukan oleh bank syari'ah, sehingga dengan menuangkan keputusan ke dalam akad pembiayaan, serta melakukan pengikatan agunan atas pembiayaan tersebut, tahap ini biasa disebut tahap dokumentasi.
Ekonomi Islam
- Pengertian Ekonomi Islam
- Tujuan Ekonomi Islam
- Prinsip Ekonomi Islam
- Jenis penelitian
- Sifat Penelitian
Para ahli ekonomi Islam telah memberikan definisi yang berbeda-beda tentang ekonomi Islam menurut pandangan para ahli tersebut. Sebagaimana bersumber dari agama Islam, ekonomi Islam akan mengikuti agama Islam dalam berbagai aspek. Ekonomi Islam sering dikaitkan dengan kalimat dalam bahasa Arab yaitu al-iqtisad al-Islami, iqtisad berarti keseimbangan atau keadilan.
22Ika Yunia Fauzia dan Abdul Kadir Riyadi, Prinsip Dasar Ekonomi Islam Perspektif Maqasid Al-syariah, (Jakarta: Kencana, 2014), 5. Ekonomi Islam berkonsentrasi pada realisasi maqasid syari'ah dan alokasi sumber daya saya seperti pada ekonomi konvensional . Sistem ekonomi Islam memiliki prinsip dasar yang membedakannya dengan sistem ekonomi lainnya dimana sistem ekonomi tersebut berbeda dalam pandangan Islam terhadap alam, kehidupan dan manusia.
24Dewi Maharani,”Ekonomi Islam: Solusi Masalah Sosial Ekonomi”, “Jurnal Agama dan Pendidikan Islam”, Juni 2018. Ekonom merumuskan prinsip-prinsip ekonomi Islam, meskipun ada perbedaan urutan, tetapi substansinya sama , berikut adalah beberapa prinsip dasar perancangan bangunan ekonomi Islam. 27 Dewi Maharani, “Ekonomi Islam: Solusi Masalah Sosial Ekonomi”, “Jurnal Agama dan Pendidikan Islam”, Juni 2018, 25.
Mampu membayar dari perspektif etika ekonomi Islam” (skripsi lulusan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Raden Intan Lampung, 2015), hal.45.
Sumber Data
Maka dari itu, penelitian ini dilakukan untuk mendeskripsikan permasalahan terkait strategi penyelesaian masalah pembiayaan produk murabahah di BAS Sekampung. Sumber data ini merupakan sumber data kedua setelah data primer yang diperoleh melalui membaca, memahami melalui literatur, buku dan dokumen perusahaan. ) tahun lalu, dan data-data lain yang dibutuhkan peneliti, serta buku-buku yang membahas perbankan syariah seperti, Kashmiri, Dasar-Dasar Perbankan, Faturrahman Djamil, Pemecahan Pembiayaan Bermasalah di Perbankan Syariah, Ismail, Perbankan Syari'ah, Heri Sudarsono, Perbankan Syariah dan Lembaga keuangan.
Teknik Pengumpulan Data
Teknik ini merupakan pencarian data mengenai hal-hal dan variabel seperti catatan, buku, surat kabar dan sebagainya. Dokumentasi dapat dikatakan sebagai catatan kejadian masa lalu, dalam hal ini peneliti dalam teknik dokumentasi mengumpulkan data pada Bank Aman Syari'ah Sekampung, jumlah pembiayaan pada bank tersebut dan sebagainya.
Teknik Analisis Data
- Sejarah Berdirinya PT BPRS Aman Syariah Lampung
- Perkembangan PT BPRS Aman Syariah Lampung
- Visi dan Misi PT BPRS Aman Syariah Lampung
- Struktur Organisasi PT BPRS Aman Syariah
Maka berdirinya PT.BPRS Aman Syariah dengan potensi muatan lokal yaitu Permodalan, Penggalangan Dana, Penyaluran Dana, Pengurus, Pegawai berasal. BPRS Aman Syariah Lampung Timur didirikan berdasarkan Rapat Calon Pemegang Saham pada tanggal 17 Maret 2012 oleh 17 calon pemegang saham PT BPRS Aman Syariah Lampung Timur. Dalam operasionalnya, PT. BPRS Aman Syariah Lampung Timur dikelola oleh Direksi dan pegawai serta diawasi oleh Dewan Komisaris. Hasil pengurusan dilakukan oleh Direksi dan pengawasan juga dilakukan oleh Dewan Komisaris. sebagaimana pengawasan syariah dilaporkan oleh Dewan Pengawas Syariah (DPS) dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).
PT BPRS Aman Syariah merupakan badan usaha di bidang perbankan syariah, yaitu terkait pembiayaan dan simpanan model syariah. BPRS Aman Syariah Lampung yaitu meningkatkan kesejahteraan ekonomi masyarakat di wilayah Lampung Timur dan sekitarnya melalui. BPRS Aman Syariah Lampung Timur tidak hanya berorientasi pada fasilitas pembiayaan, tetapi berorientasi pada bisnis nasabah (artinya semua kebutuhan nasabah, baik pembiayaan maupun jasa lainnya).
BPRS Aman Syariah Lampung Timur dilakukan melalui produk-produk sebagai berikut: Penyaluran secara garis besar terdiri dari 3 (tiga) kelompok secara khusus. BPRS Aman Syariah Lampung Timur membeli barang-barang yang dibutuhkan nasabah kemudian menjualnya sebesar harga beli ditambah keuntungan harga (harga jual) kepada nasabah tersebut sesuai dengan kesepakatan kedua belah pihak. BPRS Aman Syariah Lampung Timur akan membiayai nasabah untuk keperluan properti, dimana nasabah akan membayar dalam jangka waktu tertentu atau secara cicilan.
BPRS Aman Syariah Lampung Timur memiliki usaha yang layak dan permohonan disetujui maka pihak bank akan membeli ruko tersebut dan menjualnya kepada Tuan A sebesar Rp.
Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah pada Produk Murabahah. Murabahah
3Wawancara dengan Bapak Sugiyanto selaku Direktur Bank Aman Syariah Sekampung, pada tanggal 17 September 2021 pukul 16.40 WIB. 5 Wawancara dengan Bapak Sugiyanto selaku Direktur Bank Aman Syariah Sekampung, Tanggal 17 September 2021 Pukul 16.45 WIB. 7Wawancara dengan Bapak Sugiyanto selaku Direktur Bank Aman Syariah Sekampung, Tanggal 17 September 2021 Pukul 16.50 WIB.
8 Wawancara dengan Bapak Sugiyanto selaku Direktur Bank Aman Syariah Sekampung, Tanggal 17 September 2021 Pukul 16.55 WIB. 9 Wawancara dengan Bapak Sugiyanto selaku Direktur Bank Aman Syariah Sekampung, Tanggal 17 September 2021 Pukul 17.10 WIB. 10 Wawancara dengan Bapak Sugiyanto selaku Direktur Bank Aman Syariah Sekampung, Tanggal 17 September 2021 Pukul 17.15 WIB.
12 Wawancara dengan Bpk. Sugiyanto sebagai Direktur Aman Bank Syariah Sekampung Pada tanggal 17 September 2021 pukul 17:20 WIB. 13 Wawancara dengan Bpk. Sugiyanto sebagai Direktur Aman Bank Syariah Sekampung Pada tanggal 17 September 2021 pukul 17:25 WIB. 14 Wawancara dengan Bpk. Sugiyanto sebagai Direktur Aman Bank Syariah Sekampung Pada tanggal 17 September 2021 pukul 17.30 WIB.
15 Wawancara dengan Bpk. Sugiyanto selaku direksi Bank Aman Syariah Sekampung pada tanggal 17 September 2021 pukul 17:35 WIB.
Analisis Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah pada Produk Murabahah dalam Perspektif Ekonomi Islam (study kasus Bank Murabahah dalam Perspektif Ekonomi Islam (study kasus Bank
Seperti halnya Aman Bank Syariah Sekampung dalam penyelesaian pembiayaan bermasalah dengan melalui tahapan seperti Seperti halnya Aman Bank Syariah Sekampung yang di-bailout. dengan mengubah sebagian atau seluruh persyaratan, yang tidak terbatas pada perubahan rencana pembiayaan, jangka waktu, pemberian diskon dan persyaratan lainnya, sepanjang tidak termasuk perubahan maksimum pembiayaan. Klaim refund yang dilakukan oleh Aman Bank Syariah Sekampung sudah sesuai dengan prinsip syariah. e) Restrukturisasi, berdasarkan Fatwa DSN No. 49/DSN-MUI/II/2005 tentang konversi akad murabahah, yang disebut reorganisasi atau perubahan persyaratan keuangan.
Bank Aman Syariah Sekampung sedang melakukan restrukturisasi dengan penambahan dana fasilitas pembiayaan, konversi akad pembiayaan, konversi pembayaran menjadi penyertaan modal sementara. Namun penyelesaian pembiayaan bermasalah oleh badan arbitrase syariah nasional jarang dilakukan oleh Bank Aman Syariah Sekampung. Sekalipun tidak melalui badan arbitrase sebagai perantara yang ditunjuk untuk menyelesaikannya, Bank Aman Syariah Sekampung juga tetap menunjuk seseorang atau lembaga untuk menyelesaikan masalah tersebut yaitu melalui lembaga peradilan.
Bank Aman Syariah Sekampung menyelesaikan pembiayaan bermasalah apabila tidak tercapai kesepakatan bersama melalui perdamaian, hal tersebut dilakukan secara hukum yaitu dengan mengajukan permohonan ke pengadilan agama. Pada tahap uji coba, Bank Aman Syariah Sekampung untuk menjual agunan berpedoman pada Fatwa DSN No.47/DSN-MUI/II/2005 tentang penyelesaian pembiayaan murabahah sulit dengan cara menjual agunan milik nasabah. Hal di atas tentunya sesuai dengan teori dan praktek di Bank Aman Syariah Sekampung berdasarkan teori dalam jurnal Siti saleha madjid yang berjudul “Penanganan Pembiayaan Bermasalah di Bank Syari’ah”, jurnal Hukum Ekonomi Syariah, vol.2 no .2 , Desember 2018.31 Serta teori pendukung lainnya.
Selain itu, pencegahan pembiayaan bermasalah juga dilakukan di awal, pada saat nasabah mengajukan pembiayaan kepada bank, bank akan menganalisa masing-masing pemohon tersebut, mengevaluasi dan memonitor penggunaan pembiayaan sesuai keputusan Aman Syariah Sekampung. Bank. memberikan pembiayaan kepada pelanggan tersebut.
PENUTUP
Saran
Bagi Bank Aman Syariah Sekampung agar lebih memperhatikan terkait analisa calon debitur yang akan melakukan pembiayaan, dengan melakukan evaluasi 5c secara cermat untuk meminimalisir terjadinya pembiayaan bermasalah dilakukan uji kelayakan usaha terhadap calon nasabah pembiayaan guna menekan agar pembiayaan bermasalah tidak terjadi lagi di kemudian hari, hal ini tentunya dilakukan untuk dapat menentukan apakah nasabah benar-benar layak mendapatkan pembiayaan. Bagi nasabah pembiayaan Bank Aman Syariah Sekampung dapat melakukan pembayaran cicilan sesuai waktu yang telah ditentukan dan disepakati bersama, terdapat risiko yang cukup besar dalam pembiayaan jika nasabah melanggar janji pembiayaan kepada Bank. Fauzia, Ika Yunia, dan Riyadi, Abdul Kadir, Prinsip Dasar Perspektif Ekonomi Islam Maqasid Al-syariah, Jakarta: Kencana, 2014.
Hakim, Lukmanul dan Amelia Anwar, "Pembiayaan Murabahah Pada Perbankan Syariah Dalam Perspektif Hukum di Indonesia", Vol. Lestari, Nur Melinda dan Setiawati, Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Dalam Akad Mudharabah Di Bank Muamalat Indonesia Dan Pengaruhnya Terhadap Penurunan Tingkat NPF, “Journal of Islamic Economics”. Pramana, Deni, “Analisis Penyelesaian Pembiayaan Murabahah Bagi Nasabah Insolvent Perspektif Etika Ekonomi Islam” Tesis Pascasarjana Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Raden Intan Lampung, 2015.
Zuardi, Muhammad Hanafi dan Zumaroh, Penyelesaian Sengketa Perjanjian Syariah di Lembaga Keuangan Syariah, “Jurnal Finansia” Vol.01, No. 01 Juni 2018.
