PENGARUH NET INTEREST MARGIN (NIM) DAN
NET PROFIT MARGIN (NPM) TERHADAP KINERJA KEUANGAN DI PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BEI
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Manajemen
Oleh :
Andijati Ramadaniyati 1911102431483
PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN POLITIK
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH KALIMANTAN TIMUR JUNI 2023
PENGARUH NET INTEREST MARGIN (NIM) DAN
NET PROFIT MARGIN (NPM) TERHADAP KINERJA KEUANGAN DI PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BEI
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Manajemen
Oleh :
Andijati Ramadaniyati 1911102431483
PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN POLITIK
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH KALIMANTAN TIMUR JUNI 2023
iv
v
vi Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk melihat pengaruh Net Interest Margin (NIM) dan Net Profit Margin (NPM) terhadap kinerja keuangan di perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI yang diproksikan dengan Return On Assets (ROA) di bank umum yang terdaftar di BEI periode tahun 2018-2021.
Tekhik pengambilan sampel menggunakan metode Archival Research, didapatkan 58 bank yang memenuhi kriteria dengan hasil 232 observasi.
Data tersebut diambil dalam bentuk data sekunder yang diperoleh melalui laporan tahunan dan laporan keuangan. Berdasarkan hasil analisis regresi berganda dengan tingkat signifikasi 5% maka hasil penelitian ini menyimpulkan terdapat pengaruh yang signifikan antara Net Interest Margin (NIM) dan Net Profit Margin (NPM) terhadap kinerja keuangan yang diproksikan terhadap Return On Assets (ROA).
Kata kunci : kinerja keuangan, Net Interest Margin, dan Net Profit Margin
vii Abstract
This study aims to see the effect of Net Interest Margin (NIM) and Net Profit Margin (NPM) on financial performance in banking companies listed on the IDX which is proxied by Return On Assets (ROA) in commercial banks listed on the IDX for the 2018-2021 period. . The sampling technique used the Archival Research method, it was found that 58 banks met the criteria with the results of 232 observations. The data is taken in the form of secondary data obtained through annual reports and financial reports. Based on the results of multiple regression analysis with a significance level of 5%, the results of this study conclude that there is a significant influence between Net Interest Margin (NIM) and Net Profit Margin (NPM) on financial performance which is proxied against Return On Assets (ROA).
Keywords: financial performance, Net Interest Margin, and Net Profit Margin
viii
KATA PENGANTAR Bismillahirrohmanirrohim.
Puji syukur yang teramat dalam saya haturkan ke hadirat Tuhan Yang Maha Segala, atas percikan kasih, hidayat, dan taufiq-Nya sehingga Skripsi dengan judul PENGARUH NET INTEREST MARGIN (NIM) DAN NET PROFIT MARGIN (NPM) TERHADAP KINERJA KEUANGAN DI PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BEI ini dapat terselesaikan pada waktu yang telah direncanakan.
Teriring doa sholawat semoga senantiasa melimpah ke haribaan Muhammad SAW., Rasul akhir zaman, penutup para Nabi yang membawa kesempurnaan ajaran Tauhid dan keutamaan budi pekerti. Dan semoga tumpahan doa sholawat menetes kepada segenap keluarga dan sahabatnya, para syuhada, para mushonnifin, para ulama, dan seluruh umatnya yang dengan tulus ikhlas mencintai dan menjunjung sunnahnya.
Selama proses penyusunan skripsi ini, banyak pihak yang telah memberikan bantuan dan dukungan kepada saya. Sebagai ungkapan syukur, dalam kesempatan ini saya ingin mengucapkan terimakasih kepada:
1. Bapak Prof. Dr. H. Bambang setiaji selaku rektor Universitas Muhammadiyah Kalimantan Timur.
2. Bapak Dr. M. Farid Waidi. M.M., Ph. D selaku Dekan Fakultas Ekonomi Bisnis dan Politik Universitas Muhammadiyah Kalimantan Timur.
3. Bapak Ihwan Susila, S. E., Ph. D selaku ketua Program Studi Manajemen 4. Bapak Rahman Anshari, S. E., M.A selaku pembimbing yang telah
meluangkan waktunya untuk membimbing, mengarahkan, memberikan semangat dan dorongan sehingga penulis dapat Menyusun skripsi hingga selesai.
5. Bapak Sunarso, S.E., M.M selaku Penguji yang telah meluangkan waktunya untuk menguji, mengarahkan, memberikan semangat dan dorongan sehingga penulis dapat Menyusun skripsi hingga selesai.
6. Suami penulis (Firman, S.M) dan anak (Sherina) penulis yang senantiasa memberikan dukungan baik secara psikologis dan memberikan doa yang tulus sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi tepat waktu.
7. Rekan rekan grub GB dari awal semester 1 hingga saat ini yang memberikkan support dan saling merangkul satu sama lain sehingga sampai dititik sekarang.
8. Rekan-rekan satu Angkatan prodi manajemen penulis dan pihak yang mendukung, membantu pelaksanaan penelitian.
9. Ucapan terima kasih secara khusus penulis sampaikan kepada orang tua dan keluarga tercinta yang telah memberikan dukungan, semangat hingga sampai dititik ini yaitu dapat menyelesaikan skripsi dengan tepat waktu
Kepada mereka semua, hanya ungkapan terimakasih dan doa tulus yang dapat saya persembahkan, semoga segala yang telah mereka berikan kepada saya tercatat
ix
dengan tinta emas dalam lembaran catatan Roqib sebagai sebuah ibadah yang tiada ternilai. Aamiin.
Akhirnya, dengan segala keterbatasan dan kekurangannya, saya persembahkan karya tulis ini kepada siapapun yang membutuhkannya. Kritik konstruktif dan saran dari semua pihak sangat saya harapkan untuk penyempurnaan karya-karya saya selanjutnya. Terimakasih.
Billahittaufiq Wal Hidayah.
Samarinda, 26 Juni 2023
Andijati Ramadaniyati.
x DAFTAR ISI
Abstrak ... v
Abstract ... vii
KATA PENGANTAR ... viii
DAFTAR ISI ... ix
DAFTAR TABEL ... xi
DAFTAR GAMBAR ... xii
DAFTAR LAMPIRAN ... xiii
BAB I.PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Perumusan Masalah ... 5
C. Tujuan Penelitian ... 6
D. Batasan Masalah ... 6
E. Manfaat Penelitian ... 6
BAB II. TEORI DAN PERUMUSAN HIPOTESIS ... 8
A. Tinjauan Penelitian Terdahulu ... 8
B. Teori dan Kajian Pustaka ... 12
C. Perumusan Hipotesis ... 19
BAB III. METODE PENELITIAN ... 23
A. Jenis Penelitian ... 23
B. Populasi Dan Penentuan Sampel ... 23
C. Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel... 25
D. Jenis Dan Sumber Data ... 27
E. Tekhnik Pengumpulan Data ... 27
F. Tekhnik Analisis Data ... 28
BAB IV. HASIL DAN PEMBAHASAN ... 34
A. Gambaran Umum Objek Penelitian ... 34
B. Deskripsi Data ... 35
C. Analisis Data ... 36
D. Pembahasan ... 44
BAB V. PENUTUP ... 51
A. Kesimpulan ... 51
B. Keterbatasan ... 52
C. Saran ... 52
DAFTAR PUSTAKA ... 54
LAMPIRAN ... 57
xi DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ... 8
Tabel 3.1 Data Rekapitulasi Sampel ... 24
Tabel 4.1 Spesifikasi Penentuan Sampel ... 35
Tabel 4.2 Hasil Uji Statistik Deskriptif ... 36
Tabel 4.3 Hasil Uji Normalitas ... 37
Tabel 4.4 Hasil Uji Multikolienaritas ... 39
Tabel 4.5 Hasil Uji Heteroskedastisitas ... 40
Tabel 4.6 Hasil Uji Autokorelasi ... 41
Tabel 4.7 Hasil Uji Statistik F ... 41
Tabel 4.8 Hasil Uji Statitik T ... 41
Tabel 4.9 Hasil Regresi Linier Berganda ... 43
xii DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Konseptual ... 19
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Data Sampel ... 57
Lampiran 2. Hasil Tabulasi Data ... 59
Lampiran 3. Hasil Uji Statistik Spss menggunakan tekhnik Outlier data ... 65
Lampiran 4. Hasil Uji Statistik Spss menggunakan tekhnik Transform data ... 70
Lampiran 5. Hasil Uji Statistik Deskriptif Data Awal ... 75
Lampiran 6. Hasil Uji Asumsi Klasik Data Awal ... 76
Lampiran 7. Hasil Uji Hipotesis Data Awal ... 78
Lampiran 8. Tabel Durbin Watson ... 79
Lampiran 9. Tabel Distribusi T ... 80
Lampiran 10. Tabel Distribusi F ... 81
Lampiran 11. Kartu Bimbingan ... 82
Lampiran 12. Lembar Saran dan Perbaikan Penguji 1 ... 84
Lampiran 13. Lembar Saran dan Perbaikan Penguji 2 ... 85
Lampiran 14. Lembar Bukti Plagiasi ... 86
