Kerugian yang belum direalisasi)/keuntungan atas surat berharga dan obligasi pemerintah yang tersedia untuk dijual. Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas surat berharga yang tersedia untuk dijual dan obligasi pemerintah bebas pajak.
INFORMASI UMUM GENERAL INFORMATION
Reklasifikasi Aset Keuangan (lanjutan) Reklasifikasi Aset Keuangan (lanjutan) Bank CIMB Niaga dan afiliasinya dilarang. Bank CIMB Niaga mengklasifikasikan derivatif sebagai (1) instrumen lindung nilai terhadap nilai wajar aset atau liabilitas yang telah diakui atau terhadap komitmen pasti yang belum diakui (lindung nilai nilai wajar), atau (2) instrumen lindung nilai atas kemungkinan arus kas masa depan. diatribusikan ke aset atau liabilitas yang diakui atau prakiraan transaksi yang kemungkinan besar terjadi (lindung nilai arus kas).
PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN
Bank CIMB Niaga dan entitas anak menentukan tingkat diskonto yang sesuai pada akhir periode pelaporan, yaitu tingkat suku bunga yang harus digunakan untuk menentukan nilai kini estimasi arus kas keluar masa depan yang diharapkan untuk menyelesaikan liabilitas pensiun. Bank CIMB Niaga dan Afiliasi menentukan tingkat diskonto yang sesuai pada setiap akhir periode pelaporan. Bank CIMB Niaga dan Entitas Anak menentukan provisi perpajakan berdasarkan estimasi kemungkinan adanya tambahan beban pajak.
Bank CIMB Niaga and subsidiaries make tax provisions based on estimates of whether the additional taxes will be payable.
KAS CASH
Minimum Statutory Reserve (formerly Primary Minimum Statutory Reserve) is a minimum reserve to be maintained by Bank in the current accounts with Bank Indonesia, while Macro-Prudential Liquidity Buffer (PLM or formerly Secondary Minimum Statutory Reserve) is a minimum reserve in Rupiah is what must be maintained by Bank consisting of Bank Indonesia Certificates (SBI), Bank Indonesia Certificates of Deposit (SDBI), Government Bonds (SUN) and/or Government Commercial Notes (SBN). 20/10/PADG/2018 dated 31 May 2018 as amended in Governor Members Regulation No.20/30/PADG/2018 dated 30 November 2018 regarding Minimum Statutory Reserves in Rupiah and Foreign Currencies for Conventional Commercial Banks, Sharia Commercial Banks and Sharia Commercial Banks Business Unit effective since December 1, 2018 with Rupiah 6.5% and foreign currency of 8%. As at 31 December 2017, Bank CIMB Niaga's Minimum Statutory Reserves comply with BI regulation No.19/6/PBI/2017 dated 18 April 2017 in relation to Fifth Amendment of BI regulation No.
20/11/PADG/2018 tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) dan Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
Giro RIM merupakan giro wajib tambahan yang dihitung berdasarkan selisih RIM Bank dengan target minimal atau maksimal RIM Bank Indonesia. Selisih antara RIM Bank dengan target RIM minimum oleh Bank Indonesia dikalikan 10%, sedangkan selisih antara RIM Bank dengan target maksimum RIM oleh Bank Indonesia dikalikan 20%. Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) adalah tambahan Giro Wajib Minimum yang dihitung berdasarkan selisih antara RIM Bank dengan target RIM minimum atau maksimum Bank Indonesia.
The difference between the Bank's RIM and Bank Indonesia's minimum RIM target is multiplied by 10%, while the difference between the Bank's RIM and Bank Indonesia's maximum RIM target is multiplied by 20%.
PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK
PENEMPATAN PADA BANK LAIN DAN BANK
Pada tanggal 14 Agustus 2018, Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi korporasi sebesar USD5.000.000 dengan kontrak swap suku bunga dengan nilai nominal USD (lihat catatan 11). Pada tanggal 14 Agustus 2018, Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi korporasi sebesar USD3.000.000 dengan kontrak swap suku bunga dengan nilai nominal USD (lihat catatan 11). Pada tanggal 15 April 2019, Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi korporasi sebesar Rp 100.000 dengan kontrak swap suku bunga dengan nilai nominal Rp 100.000 (lihat catatan 11).
Pada tanggal 23 April 2019, Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi korporasi sebesar Rp 200.000 dengan kontrak swap suku bunga dengan nilai nominal Rp 200.000 (lihat catatan 11).
Pada tanggal 8 Mei 2018, CIMB Bank Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi pemerintah porsi USD dengan swap suku bunga nominal USD (lihat Catatan 11). Pada tanggal 24 Mei 2018, CIMB Bank Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi pemerintah porsi USD dengan swap suku bunga nominal USD (lihat Catatan 11). Pada tanggal 5 Juli 2018, CIMB Bank Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar obligasi pemerintah sebesar $8.000.000 dengan swap suku bunga nominal USD (lihat Catatan 11).
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, Bank CIMB Niaga telah mengevaluasi lindung nilai tersebut dengan menggunakan metode regresi dan hasilnya sangat efektif.
EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI
EFEK YANG DIBELI BERDASARKAN PERJANJIAN PENJUALAN LANJUT DAN DIJUAL BERDASARKAN PERJANJIAN PEMBELIAN KEMBALI DAN EFEK YANG DIJUAL BERDASARKAN PERJANJIAN PEMBELIAN KEMBALI (lanjutan). Pada tanggal 31 Desember 2017, tidak ada efek yang dijual dengan janji dibeli kembali dengan pihak berelasi.
Untuk melindungi dari risiko suku bunga di bagian tertentu dari obligasi pemerintah. Chartered Untuk melindungi dari risiko suku bunga di bagian tertentu dari obligasi pemerintah. Chartered Hedging risiko suku bunga dalam eksposur obligasi korporasi/untuk melindungi risiko suku bunga sebagian obligasi korporasi.
Panin Tbk. Untuk melindungi risiko suku bunga atas bagian tertentu dari obligasi subordinasi.
Kualitas kredit yang diberikan didasarkan pada kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami penurunan nilai serta penilaian secara kolektif dan individual: (lanjutan). Rasio pinjaman yang mengalami penurunan nilai bruto dihitung dengan membagi jumlah pinjaman yang mengalami penurunan nilai dengan jumlah pinjaman. Rasio kredit yang mengalami penurunan nilai bersih dihitung dengan cara mengurangkan jumlah kredit yang diturunkan nilainya dengan penyisihan kerugian penurunan nilai dan membaginya dengan jumlah kredit yang diberikan.
Pergerakan penyesuaian nilai kredit untuk penilaian kelompok dan individu adalah: (lanjutan).
Pinjaman dijamin dengan agunan yang melekat pada hipotik, hak tanggungan atau kuasa penjualan, deposito berjangka dan jaminan lainnya. Pinjaman umumnya didukung oleh agunan dengan hipotek terdaftar, surat kuasa untuk menjual, deposito berjangka dan jaminan lainnya. Piutang pembiayaan konsumen dijamin dengan BPKB atau bukti agunan pembiayaan lainnya.
Consumer finance claims are covered by Vehicle Ownership Certificates (BPKB) or other documents proving ownership of financed assets. Pemulihan) /pembentukan selama tahun (reversal) / Impairment during the year.
Management believes that there are no impaired acceptance receivables, therefore no allowance for impairment losses is required.
PENYERTAAN INVESTMENTS
Seluruh aset tetap pada tanggal 31 Desember dan 2017 digunakan untuk mendukung operasional Bank CIMB Niaga dan entitas anak. Menurut pendapat manajemen tidak terdapat tanda-tanda penurunan nilai aset tetap milik Bank CIMB Niaga dan entitas anak. Pada tanggal 1 Januari 2019 (sebelumnya dilakukan penilaian kembali pada tanggal 1 Januari 2016), Bank CIMB Niaga telah melakukan penilaian kembali aset tetap oleh eksternal penilai independen KJPP Antonius Setiady & Rekan dalam ringkasan laporan penilaian no.
Analisis aset tetap yang diukur pada nilai wajar berdasarkan metode tingkat penilaian sebagai berikut: - Tingkat 1.
ASET TIDAK BERWUJUD INTANGIBLE ASSETS
Seluruh aset tidak berwujud per 31 Desember 2019 digunakan sepenuhnya untuk mendukung kegiatan operasional Bank CIMB Niaga. 14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012 perihal penilaian kualitas aset bank umum, khususnya agunan yang diambil alih, Bank CIMB Niaga wajib melakukan upaya penyelesaian agunan yang diambil alih. Mutasi penyisihan kerugian penurunan nilai aset yang dikecualikan adalah sebagai berikut:
Management believes that the above provision for impairment losses is sufficient to cover potential losses from forfeited assets.
LIABILITAS SEGERA OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY
SIMPANAN DARI NASABAH – GIRO DEPOSITS FROM CUSTOMERS - DEMAND DEPOSITS Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak
SIMPANAN DARI NASABAH – TABUNGAN DEPOSITS FROM CUSTOMERS - SAVING DEPOSITS Berdasarkan mata uang, pihak berelasi, dan pihak
Pada tanggal 4 Juni 2018 telah dilakukan update berdasarkan Surat Edaran LPS No. 7 Tahun 2018 tentang penyesuaian suku bunga yaitu 6,00% untuk simpanan Rupiah dan 1,25% untuk simpanan valas periode 6 Juni 2018 sampai dengan 17 September 2018. Pada tanggal 16 Juli 2018 telah dilakukan update berdasarkan Surat Edaran LPS No. 9 Tahun 2018 tentang penyesuaian suku bunga yaitu 6,00% untuk simpanan dalam mata uang Rupiah dan 1,50% untuk simpanan dalam mata uang asing periode 18 Juli 2018 sampai dengan 17 September 2018. Pada tanggal 29 Oktober 2018 telah dilakukan update berdasarkan Surat Edaran LPS No. 16 Tahun 2018 tentang penyesuaian suku bunga yaitu 6,75% untuk simpanan dalam Rupiah dan 2,00% untuk simpanan dalam valuta asing periode 31 Oktober 2018 sampai dengan Januari 12, 2019.
Pada tanggal 9 Januari 2019 telah dilakukan update berdasarkan Surat Edaran LPS No. 1 Tahun 2019 tentang penyesuaian suku bunga yaitu 7,00% untuk simpanan dalam Rupiah dan 2,25% untuk simpanan dalam valuta asing periode 13 Januari 2019 sampai dengan 14 Mei 2019. .
SIMPANAN DARI NASABAH - DEPOSITO BERJANGKA
SIMPANAN DARI BANK LAIN – INTER-BANK CALL
EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN MARKETABLE SECURITIES ISSUED
Memperoleh pinjaman atau pinjaman dari pihak lain, kecuali untuk mendukung kegiatan usaha biasa anak perusahaan dan transaksi yang wajar; Pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019, entitas anak tidak melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada OCBC NISP (2018: Rp. 103.517). Selama tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019, entitas anak tidak membayar pokok pinjaman kepada HSBC Indonesia.
Selama tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019, entitas anak telah melakukan pembayaran pokok kepada Bank DKI Syariah dengan nilai nominal sebesar Rp 764.
PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX
Pada tahun 2017, Pengadilan Pajak memutus sengketa PPh Pasal 4 ayat 2 yang sebagian dimenangkan oleh Bank CIMB Niaga sebesar Rp 5.125. Untuk pajak penghasilan pasal 4, ayat 2, Pengadilan Pajak pada tanggal 28 September 2017 telah memutus sengketa PPh pasal 4 ayat 2 yang sebagian dimenangkan oleh Bank CIMB Niaga sebesar Rp 5.125. Bank CIMB Niaga telah mengajukan banding ke Pengadilan Pajak atas semua kasus PPh Pasal 26 yang diberhentikan pada tanggal 3 Maret 2017.
Untuk keberatan yang ditolak sebesar Rp. 4.908, Bank CIMB Niaga mengajukan banding ke Pengadilan Pajak pada tanggal 23 April 2019.
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN
Pada tanggal 8 Juli 2010, CIMB Bank Niaga menerbitkan obligasi subordinasi tahun 2010 dengan tingkat bunga tetap sebesar Rp 1.380.000. 12/196/DPB3/TPB3-3/Rahasia, Bank CIMB Niaga telah mendapat persetujuan dari BI untuk menghitung obligasi subordinasi sebesar Rp1.600.000 sebagai komponen tambahan modal dalam perhitungan rasio kecukupan modal. S-89/PB.33/2018, CIMB Bank Niaga telah mendapatkan persetujuan dari Pengawas Perbankan OJK atas perhitungan obligasi subordinasi Seri A sebesar Rp75.000 dan Seri B sebesar Rp75.000 sebagai komponen tambahan modal dalam perhitungan rasio KPMM.
Sampai dengan 31 Desember 2019, Bank CIMB Niaga belum mendapatkan persetujuan dari OJK Pengawasan Perbankan untuk menghitung obligasi subordinasi sebesar Rp83.000 sebagai komponen tambahan dalam perhitungan rasio CAR.
MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN
Berkuatkuasa mulai 24 Ogos 2007, CIMB Group Holdings Berhad sebagai pemegang saham majoriti serta pengendali Bank CIMB Niaga memindahkan semua pemilikan sahamnya dalam Bank CIMB Niaga (nilai penuh) saham kepada CIMB Group Sdn Bhd supaya Bank CIMB Niaga menjadi sebahagian Kumpulan CIMB. Dengan transaksi itu, pemilikan CIMB Group Sdn Bhd dalam Bank CIMB Niaga meningkat daripada 77.24% kepada 96.92%. Dengan transaksi sedemikian, pemilikan CIMB Group Sdn Bhd dalam Bank CIMB Niaga oleh itu meningkat daripada 77.24% kepada 96.92%.
Pada tanggal 25 Maret 2019, Bank mendapat persetujuan OJK melalui surat No. S-19/PB.33/2019 tanggal 25 Maret 2019 untuk membeli kembali saham sampai dengan nilai penuh) saham dengan harga setinggi-tingginya Rp. 25.000 (sudah termasuk biaya transaksi dan pajak).
PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH INTEREST AND SHARIA INCOME
BEBAN BUNGA DAN SYARIAH INTEREST AND SHARIA EXPENSE
PROVISI DAN KOMISI LAINNYA OTHER FEES AND COMMISSIONS
KERUGIAN PENURUNAN NILAI ATAS ASET
KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) DARI INSTRUMEN
KEUNTUNGAN DARI PENJUALAN EFEK-EFEK -
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
PENDAPATAN/(BEBAN) BUKAN OPERASIONAL –
Imbalan pasti diberikan kepada karyawan tetap Bank CIMB Niaga tertentu yang dikelola dan diurus oleh "Dana Pensiun Bank CIMB Niaga". Bank CIMB Niaga mensponsori program pensiun manfaat pasti untuk sejumlah karyawan tetapnya, yang dikelola dan dikelola oleh Dana Pensiun Bank CIMB Niaga. Pendanaan untuk program pensiun ini disediakan oleh Bank CIMB Niaga dengan membayar iuran tahunan yang sekurang-kurangnya memenuhi jumlah minimum yang dipersyaratkan oleh peraturan perundang-undangan yang berlaku untuk dana pensiun.
CIMB Bank Niaga has funded the plan with annual contributions sufficient to meet the minimum requirements set out in applicable pension fund legislation.
