학교기업 결산서

(1)

2 0 1 3 회계연도

(2013.3.1 ~ 2014.2.28)

동서대학교

(2)

1. 재무상태표 --- 1~3 2. 손익계산서 --- 4~7 3. 현금흐름표 --- 8~9 4. 제조원가명세서 --- 10~11 6. 합계잔액시산표 --- 12~17

5. 이익잉여금처분계산서 --- 18

6. 부속서류 1) 현금 및 예금명세서 --- 19

2) 감가상각명세서 --- 20

3) 미수금명세서 --- 21

3) 미지급금명세서 --- 22

목 차

(3)

회 사 명 : 동서대학교

(단위 : 원)

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산 720,858,723 765,693,394 (1) 당 좌 자 산 720,858,723 765,693,394 제 예 금 507,038,043 639,330,321 미 수 금 213,716,460 118,285,000

부 가 세 대 급 금 - 7,992,653

선 급 법 인 세 104,220 85,420

(2) 재 고 자 산 (3) 임 대 주 택 자 산

Ⅱ. 비 유 동 자 산 724,407,022 740,674,992

(1) 투 자 자 산 650,000,000 650,000,000

투 자 유 가 증 권 650,000,000 650,000,000

(2) 유 형 자 산 72,741,182 89,950,746 기 계 장 치 410,620,588 376,867,223

감가 상각 누 계 액 337,923,582 72,697,006 286,995,299 89,871,924

재 무 상 태 표

과 목

2012년도 (전)기 금 액 당기 2014년 02월 28일 현재

전기 2013년 02월 28일 현재

2013년도 (당)기 금 액

(4)

(단위 : 원) 과 목

2012년도 (전)기 금 액 2013년도 (당)기

금 액

차 량 운 반 구 3,024,081 3,024,081

감가 상각 누 계 액 3,023,081 1,000 3,023,081 1,000 비 품 550,000 550,000

감가 상각 누 계 액 506,824 43,176 472,178 77,822 (3) 무 형 자 산 1,665,840 724,246 특 허 권 536,667 724,246

소 프 트 웨 어 1,129,173 -

자 산 총 계 1,445,265,745 1,506,368,386 부 채

Ⅰ. 유 동 부 채 57,479,542 26,114,066

미 지 급 금 17,490,000 -

부 가 세 예 수 금 39,989,542 26,114,066

Ⅱ. 비 유 동 부 채

부 채 총 계 57,479,542 26,114,066 자 본

Ⅰ. 자 본 금 338,000,000 338,000,000 출 자 금 338,000,000 338,000,000 Ⅱ. 신주 청약 증거금

(5)

2012년도 (전)기 금 액 2013년도 (당)기

금 액 Ⅲ. 자 본 잉 여 금

Ⅳ. 이 익 잉 여 금 1,049,786,203 1,142,254,320

고유목적사업준비금 1,142,254,320 912,312,403

미처분 이익 잉여금 - 92,468,117 229,941,917

(당 기 순 이 익) 당기: -92,468,117 전기: 229,941,917 Ⅴ. 자 본 조 정

자 본 총 계 1,387,786,203 1,480,254,320 부 채 와 자 본 총 계 1,445,265,745 1,506,368,386

(6)

(단위 : 원)

Ⅰ. 매 출 액 734,675,122 1,005,942,582 상 품 매 출 - -

제 품 매 출 734,675,122 1,005,942,582

Ⅱ. 매 출 원 가 930,179,545 947,126,880

상 품 매 출 원 가 - -

기초 상품 재고액 - - 당기 상품 매 입 액 - - 기말 상품 재고액 - -

제 품 매 출 원 가 930,179,545 947,126,880

기초 제품 재고액 - - 당기 제품 제조원가 930,179,545 947,126,880 기말 제품 재고액 -

Ⅲ. 매 출 총 이 익 - 195,504,423 58,815,702

손 익 계 산 서

과 목

2012년도 (전)기 금 액 당기 2013년 3월 1일부터 2014년 2월 28일까지

전기 2012년 3월 1일부터 2013년 2월 28일까지

(7)

2012년도 (전)기 금 액 2013년도 (당)기

금 액

Ⅳ. 판 매 관 리 비 147,757,727 157,105,401

직 원 급 여 38,422,000 35,900,000 상 여 금 3,250,000 2,750,000 제 수 당 3,600,000 3,600,000 퇴 직 급 여 3,481,910 3,074,370 복 리 후 생 비 7,461,241 5,343,746 여 비 교 통 비 12,104,650 27,637,575 통 신 비 2,718,484 1,166,775 세 금 과 공 과 금 3,036,910 3,270,300 감 가 상 각 비 684,692 1,319,134 지 급 임 차 료 2,428,408 1,909,090 수 선 비 - 160,000 보 험 료 1,431,240 1,026,670 차 량 유 지 비 - 189,000 운 반 비 17,738,186 - 교 육 훈 련 비 5,582,752 5,423,145 도 서 인 쇄 비 443,300 168,000

(8)

2012년도 (전)기 금 액 2013년도 (당)기

금 액

회 의 비 10,628,160 10,818,330 포 장 비 - 25,000 소 모 품 비 3,034,515 2,014,597 지 급 수 수 료 3,981,876 5,413,450 광 고 선 전 비 2,181,818 16,435,066 판 매 촉 진 비 - - 무형 고정자산 상각 187,579 253,143 잡 비 25,360,006 29,162,198 현 장 실 습 비 - - 위 탁 교 육 비 - - 행 사 비 - 45,812

Ⅴ. 영 업 손 실 343,262,150 98,289,699

Ⅵ. 영 업 외 수 익 326,924,636 394,204,269

이 자 수 익 769,334 638,965 배 급 수 익 금 - - 수 입 임 대 료 10,100,000 25,645,454 국 고 보 조 금 243,100,000 282,995,000

(9)

2012년도 (전)기 금 액 2013년도 (당)기

금 액

교비회계 전 입 금 72,930,000 84,899,000 기 부 금 수 익 - - 잡 이 익 25,302 25,850

Ⅶ. 영 업 외 비 용 76,130,603 65,972,653

유가 증권 처분손실 190,560 319,944 학 생 지 원 비 9,920,000 24,752,145 산학협력단 전출금 - - 잡 손 실 5,139,331 - 현 장 실 습 비 60,880,712 40,900,564

Ⅷ. 경 상 이 익 - 92,468,117 229,941,917 Ⅸ. 특 별 이 익

Ⅹ. 특 별 손 실

ⅩⅠ. 법인세차감전순이익 - 92,468,117 229,941,917

ⅩⅡ.법 인 세 등

ⅩⅢ. 당 기 순 이 익 - 92,468,117 229,941,917

(10)

(단위 : 원)

I. 영업 활동 으로 인한 현금 흐름 - 96,423,353 228,147,758 1. 당 기 순 이 익 - 92,468,117 229,941,917

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 52,136,895 66,427,448 감가상각비 50,962,929 65,854,361 무형자산상각비 983,406 253,143 유가증권처분손실 190,560 319,944 3. 현금 유입이 없는 수익 등의 차감

4. 영업활동으로 인한 자산.부채의 변동 - 56,092,131 - 68,221,607 미수수익의 감소(증가) - 95,431,460 - 68,285,000 선급세금의 감소(증가) - 18,800 - 30,970 부가세대급금의 감소(증가) 7,992,653 927,559 부가세예수금의 증가(감소) 13,875,476 - 833,196 미지급금의 증가(감소) 17,490,000 -

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 - 35,868,925 - 72,820,958

1. 투자활동으로 인한 현금의 유입액 2,209,440 6,580,056

현 금 흐 름 표

과 목

2012년도 (전) 기 금 액 당기 2013년 3월 1일부터 2014년 2월 28일까지

전기 2012년 3월 1일부터 2013년 2월 28일까지

2013년도 (당) 기 금 액

(11)

2012년도 (전) 기 금 액 2013년도 (당) 기

금 액

유가증권의 처분 2,209,440 6,580,056 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 38,078,365 79,401,014 기타투자자산의 취득 - 50,000,000 기계장치의 취득 33,753,365 22,501,014 공기구비품의 취득 - - 차량운반구의 취득 - - 무형자산의 취득 1,925,000 - 유가증권의 취득 2,400,000 6,900,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름 - -

1. 재무활동으로 인한 현금유입액 - -

출자금 - -

2. 재무활동으로 인한 현금유출액 - -

유상감자 - -

자본금

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) - 132,292,278 155,326,800

V. 기초의 현금 639,330,321 484,003,521

VI. 기말의 현금 507,038,043 639,330,321

(12)

(단위 : 원)

Ⅰ. 재 료 비

Ⅱ. 부 재 료 비

Ⅲ. 노 무 비 475,274,475 381,146,220 급 여 427,245,650 349,478,960

상 여 금 15,350,000 3,450,000 퇴 직 급 여 32,678,825 28,217,260

Ⅳ. 제 조 경 비 454,905,070 565,980,660 복 리 후 생 비 28,937,570 24,492,190

여 비 교 통 비 25,123,603 13,494,300 통 신 비 - 20,000 세 금 과 공 과 - 23,840 감 가 상 각 비 50,278,237 64,535,227 수 선 비 - 3,760,000 차 량 유 지 비 109,890 342,952 보 험 료 10,307,240 5,832,020

제 조 원 가 명 세 서

과 목

2012년도 (전)기 금 액 당기 2013년 3월 1일부터 2014년 2월 28일까지

전기 2012년 3월 1일부터 2013년 2월 28일까지

(13)

2012년도 (전)기 금 액 2013년도 (당)기

금 액

교 육 훈 련 비 - - 도 서 인 쇄 비 1,428,901 1,077,190 소 모 품 비 - - 지 급 수 수 료 654,856 10,581,871 외 주 가 공 비 335,078,946 441,078,271 잡 비 2,190,000 742,799 무형고정자산상각비 795,827 -

Ⅴ. 당 기 총 제 조 비 용 930,179,545 947,126,880

Ⅵ. 기 초 재 공 품 재 고 액

Ⅶ. 타 계 정 에 서 대 체 액

Ⅷ. 합 계 930,179,545 947,126,880

Ⅸ.기 말 재 공 품 재 고 액

Ⅹ.타 계 정 으 로 대 체 액

ⅩⅠ.당 기 제 품 제 조 원 가 930,179,545 947,126,880

(14)

2014년 02월 28일 현재

회 사 명 :동서대학교

(단위 :원)

잔 액 합 계 합 계 잔 액

1,786,719,232

5,467,909,559 << 자 산 >> 4,022,643,814 341,453,487 720,858,723 4,401,065,644 [유 동 자 산 ] 3,680,206,921 - 720,858,723 2,540,706,554 <당 좌 자 산 > 1,819,847,831 - 507,038,043 1,840,839,536 제 예 금 1,333,801,493

2,400,000 유 가 증 권 2,400,000 213,716,460 671,199,213 미 수 금 457,482,753 - 26,078,165 부 가 세 대 급 금 26,078,165 104,220 189,640 선 급 법 인 세 85,420

- 1,860,359,090 <재 고 자 산 > 1,860,359,090 - 930,179,545 제 품 930,179,545

930,179,545 재 공 품 930,179,545

1,065,860,509 1,066,843,915 [비 유 동 자 산 ] 342,436,893 341,453,487 650,000,000 650,000,000 <투 자 자 산 >

650,000,000 650,000,000 투 자 유 가 증 권

414,194,669 414,194,669 <유 형 자 산 > 341,453,487 341,453,487 410,620,588 410,620,588 기 계 장 치

합 계 잔 액 시 산 표

차 변

계 정 과 목

대 변

(15)

(단위 :원)

차 변

계 정 과 목

대 변

감가 상각 누 계 액 337,923,582 337,923,582 3,024,081 3,024,081 차 량 운 반 구

감가 상각 누 계 액 3,023,081 3,023,081 550,000 550,000 비 품

감가 상각 누 계 액 506,824 506,824 1,665,840 2,649,246 <무 형 자 산 > 983,406

536,667 724,246 특 허 권 187,579

1,129,173 1,925,000 소 프 트 웨 어 795,827 54,968,128

<< 부 채 >> 112,447,670 57,479,542 54,968,128 <유 동 부 채 > 112,447,670 57,479,542 - 미 지 급 금 17,490,000 17,490,000 54,968,128 부 가 세 예 수 금 94,957,670 39,989,542 109,722,711

1,493,732,503 << 자 본 >> 2,881,518,706 1,497,508,914 - <자 본 금 > 338,000,000 338,000,000 - 출 자 금 338,000,000 338,000,000 1,061,599,758 <자 본 조 정 > 1,061,599,758 - 1,061,599,758 손 익 1,061,599,758 - 109,722,711 432,132,745 <이 익 잉 여 금 > 1,481,918,948 1,159,508,914 고유목적사업준비금 1,142,254,320 1,142,254,320

(16)

(단위 :원)

차 변

계 정 과 목

대 변

229,941,917 이 월 이 익 잉여금 247,196,511 17,254,594 109,722,711 109,722,711 이 월 결 손 금 -

92,468,117 처 분 전 결 손 금 92,468,117 -

3,145,847,178 << 손 익 >> 3,145,847,178 734,675,122 <매 출 액 > 734,675,122 734,675,122 제 품 매 출 734,675,122 - 930,179,545 <매 출 원 가 > 930,179,545 - 930,179,545 제 품 매 출 원 가 930,179,545 930,179,545 <제 조 원 가 > 930,179,545 427,245,650 급 여 427,245,650 15,350,000 상 여 금 15,350,000 32,678,825 퇴 직 급 여 32,678,825 28,937,570 복 리 후 생 비 28,937,570 25,123,603 여 비 교 통 비 25,123,603

- 통 신 비 -

- 세 금 과 공 과 -

50,278,237 감 가 상 각 비 50,278,237

- 수 선 비 -

10,307,240 보 험 료 10,307,240

(17)

(단위 :원)

차 변

계 정 과 목

대 변

- 교 육 훈 련 비 -

109,890 차 량 유 지 비 109,890 654,856 지 급 수 수 료 654,856 1,428,901 도 서 인 쇄 비 1,428,901

- 소 모 품 비 -

335,078,946 외 주 가 공 비 335,078,946 2,190,000 잡 비 2,190,000 795,827 무형 고정자산 상각 795,827 - 147,757,727 <판 매 관 리 비 > 147,757,727 38,422,000 직 원 급 여 38,422,000 3,250,000 상 여 금 3,250,000 3,600,000 제 수 당 3,600,000 3,481,910 퇴 직 급 여 3,481,910 7,461,241 복 리 후 생 비 7,461,241 12,104,650 여 비 교 통 비 12,104,650 2,718,484 통 신 비 2,718,484 3,036,910 세 금 과 공 과 금 3,036,910 684,692 감 가 상 각 비 684,692 2,428,408 지 급 임 차 료 2,428,408

(18)

(단위 :원)

차 변

계 정 과 목

대 변

- 수 선 비 -

1,431,240 보 험 료 1,431,240

- 차 량 유 지 비 -

17,738,186 운 반 비 17,738,186 5,582,752 교 육 훈 련 비 5,582,752 443,300 도 서 인 쇄 비 443,300 10,628,160 회 의 비 10,628,160

- 포 장 비 -

3,034,515 소 모 품 비 3,034,515 3,981,876 지 급 수 수 료 3,981,876 2,181,818 광 고 선 전 비 2,181,818 187,579 무형 고정자산 상각 187,579 25,360,006 잡 비 25,360,006

- 현 장 실 습 비 -

- 행 사 비 -

326,924,636 <영 업 외 수 익 > 326,924,636 769,334 이 자 수 익 769,334

- 배 급 수 익 금 -

10,100,000 수 입 임 대 료 10,100,000

(19)

(단위 :원)

차 변

계 정 과 목

대 변

243,100,000 국 고 보 조 금 243,100,000 72,930,000 교비회계 전 입 금 72,930,000

25,302 잡 이 익 25,302

76,130,603 <영 업 외 비 용 > 76,130,603 190,560 유가 증권 처분손실 190,560 9,920,000 학 생 지 원 비 9,920,000

- 산학협력단 전 출 금 -

5,139,331 현 장 실 습 비 5,139,331 60,880,712 잡 손 실 60,880,712 1,896,441,943

10,162,457,368 10,162,457,368 1,896,441,943

(20)

(단위 :원)

Ⅰ.처 분 전 이 익 잉 여 금 - 92,468,117 229,941,917

1.전기이월 이 익 잉 여 금 - -

2.회계변경의 누 적 효 과

3.전 기 오 류 수 정 이 익 - -

4.전 기 오 류 수 정 손 실

5.중 간 배 당 액 -

6.당 기 순 이 익 - 92,468,117 229,941,917

Ⅱ.임의적립금등의 이 입 액 - -

합 계 - 92,468,117 229,941,917

Ⅲ.이 익 잉 여 금 처 분 액 - 229,941,917

1.이 익 준 비 금

2.고유목적사업준비금전입 - 229,941,917

3.주식할인발행차금 상각액 4.배 당 금 가.현 금 배 당 나.주 식 배 당 5.사 업 확 장 적 립 금 6.감 채 적 립 금

Ⅳ.차기이월 이 익 잉 여 금 - 92,468,117 -

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목 2013년도 (당)기 2012년도 (전)기

금 액 금 액

당기 2013년 3월 1일 부터 2014년 2월 28일까지 전기 2012년 3월 1일 부터 2013년 2월 28일까지

처분확정일 2014년 04월 29일

(21)

(단위 : 원)

구분 예금명 개설점 계좌번호 예치금액 만기일 이자율 비고

예금(동서필름 수익금) 기업예금 농협동서대학교지점 317-0002-5622-21 139,938,200 차등이율 예금(부가세예수금) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0024-5902-21 5,507,674 0.1%

예금(애니모션 수익금) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0009-6737-31 321,760,613 0.1%

예금(부가세예수금) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0058-5473-91 26,004,928 0.1%

예금(애니모션2013 국고) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0127-9958-01 1,667,000 0.1%

예금(애니모션2013 교비) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0127-9961-91 - 0.1%

예금(애니모션기관공통경비) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0132-8856-11 12,159,628 0.1%

합 계 507,038,043

현금 및 예금명세서

2014년 02월 28일 현재

(22)

NO 계정과목명 기초가액 당기증가액 당기

감소액 기말잔액 전기충당금

누계액

당기 감가상각비

당기충당금 감소액

감가상각 누계액

미상각

잔액 비고

1 기계장치 376,867,223 33,753,365 - 410,620,588 286,995,299 50,928,283 - 337,923,582 72,697,006 정율법 2 차량운반구 3,024,081 - - 3,024,081 3,023,081 - - 3,023,081 1,000 정율법 3 비품 550,000 - - 550,000 472,178 34,646 - 506,824 43,176 정율법 4 특허권 1,637,000 - - 1,637,000 912,754 187,579 - 1,100,333 536,667 정율법 5 소프트웨어 - 1,925,000 - 1,925,000 - 795,827 - 795,827 1,129,173 정율법

382,078,304

35,678,365 - 417,756,669 291,403,312 51,946,335 - 343,349,647 74,407,022 합 계

감 가 상 각 비 명 세 서

기 간 : 2013년 3월 부터 2014년 2월 까지

(23)

(단위 : 원)

거래처명 내 역 금 액 비 고

주식회사 에스하이텍 서클비전입체영상및시스템(잔금일부) 50,000,000 애니모션

아이리얼㈜ 테마파크콘텐츠제작비외 81,161,460 애니모션

㈜빅아이 라이드필름납품비 5,555,000 애니모션

패인킬러스튜디오 소닉모델링작업비 77,000,000 애니모션

합 계 213,716,460

미 수 금 명 세 서

2014년 02월 28일 현재

(24)

(단위 : 원)

아이리얼㈜ 입체콘텐츠제작용재료(WATCH OUT솔루션)구입비 17,490,000 애니모션

합 계 17,490,000

미 지 급 금 명 세 서

2014년 02월 28일 현재

(25)

2 0 1 3 회계연도

(2013.3.1 ~ 2014.2.28)

학교기업 결산서

동서대학교 ( 동서필름)

(26)

1. 재무상태표 --- 1~3 2. 손익계산서 --- 4~7 3. 현금흐름표 --- 8~9 4. 제조원가명세서 --- 10~11 6. 합계잔액시산표 --- 12~16 5. 이익잉여금처분계산서 --- 17

6. 부속서류

1) 현금 및 예금명세서 --- 18 2) 감가상각명세서 --- 19

목 차

(27)

회계단위 : 동서필름 (단위 : 원)

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산 145,487,074 131,033,451 (1) 당 좌 자 산 145,487,074 131,033,451 제 예 금 145,445,874 123,887,937

부 가 세 대 급 금 - 7,112,034

선 급 법 인 세 41,200 33,480

(2) 재 고 자 산 (3) 임 대 주 택 자 산

Ⅱ. 비 유 동 자 산 650,626,619 651,276,665

(1) 투 자 자 산 650,000,000 650,000,000

투 자 유 가 증 권 650,000,000 650,000,000

(2) 유 형 자 산 626,619 1,276,665 기 계 장 치 17,259,273 17,259,273

감가 상각 누 계 액 16,634,654 624,619 15,984,608 1,274,665 차 량 운 반 구 3,024,081 3,024,081

재 무 상 태 표

과 목

제 9 (전)기 금 액 제10기 2014년 02월 28일 현재

제9기 2013년 02월 28일 현재

제 10 (당)기 금 액

(28)

과 목

제 9 (전)기 금 액 제 10 (당)기

금 액

감가 상각 누 계 액 3,023,081 1,000 3,023,081 1,000 비 품 220,909 220,909

감가 상각 누 계 액 219,909 1,000 219,909 1,000 (3) 무 형 자 산

자 산 총 계 796,113,693 782,310,116 부 채

Ⅰ. 유 동 부 채 5,520,855 8,971,872

부 가 세 예 수 금 5,520,855 8,971,872

부 채 총 계 5,520,855 8,971,872 자 본

Ⅰ. 자 본 금 155,000,000 155,000,000 출 자 금 155,000,000 155,000,000 Ⅱ. 신주 청약 증거금

Ⅲ. 자 본 잉 여 금

Ⅳ. 이 익 잉 여 금 635,592,838 618,338,244

고유목적사업준비금 618,338,244 564,092,978

미처분 이익 잉여금 17,254,594 54,245,266

(29)

과 목

제 9 (전)기 금 액 제 10 (당)기

금 액 (당 기 순 이 익)

당기: 17,254,594 전기: 54,245,266 Ⅴ. 자 본 조 정

자 본 총 계 790,592,838 773,338,244 부 채 와 자 본 총 계 796,113,693 782,310,116

(30)

Ⅰ. 매 출 액 114,344,853 186,848,421 상 품 매 출 - -

제 품 매 출 114,344,853 186,848,421

Ⅱ. 매 출 원 가 70,608,872 129,821,790

제 품 매 출 원 가 70,608,872 129,821,790

기초 제품 재고액 - - 당기 제품 제조원가 70,608,872 129,821,790 기말 제품 재고액 -

Ⅲ. 매 출 총 이 익 43,735,981 57,026,631

손 익 계 산 서

과 목

제 9 (전)기 금 액 제10기 2013년 3월 1일부터 2014년 2월 28일까지

제9기 2012년 3월 1일부터 2013년 2월 28일까지

제 10 (당)기 금 액

(31)

과 목

제 9 (전)기 금 액 제 10 (당)기

금 액

Ⅳ. 판 매 관 리 비 32,782,995 28,473,870

직 원 급 여 16,900,000 15,500,000 상 여 금 2,750,000 2,750,000 제 수 당 - - 퇴 직 급 여 1,646,740 1,374,370 복 리 후 생 비 2,293,843 2,291,678 여 비 교 통 비 1,084,300 742,000 통 신 비 - 13,870 세 금 과 공 과 금 402,340 443,300 감 가 상 각 비 650,046 1,256,026 지 급 임 차 료 1,090,908 909,090 보 험 료 950,100 750,980 차 량 유 지 비 - 189,000 운 반 비 2,181,818 - 교 육 훈 련 비 - - 회 의 비 234,500 242,000 소 모 품 비 - 142,670

(32)

과 목

제 9 (전)기 금 액 제 10 (당)기

금 액

지 급 수 수 료 700,000 700,000 광 고 선 전 비 - - 판 매 촉 진 비 - - 잡 비 1,898,400 1,123,074 현 장 실 습 비 - - 위 탁 교 육 비 - - 행 사 비 - 45,812

Ⅴ. 영 업 이 익 10,952,986 28,552,761

Ⅵ. 영 업 외 수 익 10,400,565 25,911,214

이 자 수 익 300,565 249,276 수 입 임 대 료 10,100,000 25,645,454 국 고 보 조 금 - - 기 부 금 수 익 - - 잡 이 익 - 16,484

Ⅶ. 영 업 외 비 용 4,098,957 218,709

유가 증권 처분손실 190,560 218,709 잡 손 실 3,908,397 -

(33)

과 목

제 9 (전)기 금 액 제 10 (당)기

금 액

현 장 실 습 비 - -

Ⅷ. 경 상 이 익 17,254,594 54,245,266 Ⅸ. 특 별 이 익

ⅩⅠ. 법인세차감전순이익 17,254,594 54,245,266

ⅩⅢ. 당 기 순 이 익 17,254,594 54,245,266

(34)

I. 영업 활동 으로 인한 현금 흐름 21,748,497 61,280,466 1. 당 기 순 이 익 17,254,594 54,245,266

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 840,606 1,474,735 감가상각비 650,046 1,256,026 유가증권처분손실 190,560 218,709 3. 현금 유입이 없는 수익 등의 차감

4. 영업활동으로 인한 자산.부채의 변동 3,653,297 5,560,465 선급세금의 감소(증가) - 7,720 - 9,600 부가세대급금의 감소(증가) 7,112,034 - 8,182 부가세예수금의 증가(감소) - 3,451,017 5,578,247

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 - 190,560 - 51,282,345

1. 투자활동으로 인한 현금의 유입액 2,209,440 4,131,291 유가증권의 처분 2,209,440 4,131,291 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 2,400,000 55,413,636 기타투자자산의 취득 - 50,000,000

현 금 흐 름 표

과 목

제 9 (전) 기 금 액 제10기 2013년 3월 1일부터 2014년 2월 28일까지

제9기 2012년 3월 1일부터 2013년 2월 28일까지

제 10 (당) 기 금 액

(35)

과 목

제 9 (전) 기 금 액 제 10 (당) 기

금 액

기계장치의 취득 - 1,063,636 차량운반구의 취득 - - 유가증권의 취득 2,400,000 4,350,000

출자금 - -

유상감자 - -

자본금

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) 21,557,937 9,998,121

V. 기초의 현금 123,887,937 113,889,816

VI. 기말의 현금 145,445,874 123,887,937

(36)

Ⅰ. 재 료 비

Ⅲ. 노 무 비 36,122,830 39,775,160 급 여 28,800,000 32,600,000

상 여 금 4,600,000 3,450,000 퇴 직 급 여 2,722,830 3,725,160

Ⅳ. 제 조 경 비 34,486,042 90,046,630 복 리 후 생 비 2,141,700 2,664,970

여 비 교 통 비 - 20,000 통 신 비 - - 세 금 과 공 과 - - 수 선 비 - 3,510,000 보 험 료 756,200 546,310 차 량 유 지 비 109,890 342,952 도 서 인 쇄 비 - -

제 조 원 가 명 세 서

과 목

제 9 (전)기 금 액 제10기 2013년 3월 1일부터 2014년 2월 28일까지

제9기 2012년 3월 1일부터 2013년 2월 28일까지

제 10 (당)기 금 액

(37)

과 목

제 9 (전)기 금 액 제 10 (당)기

금 액

소 모 품 비 - - 지 급 수 수 료 13,256 24,779 외 주 가 공 비 30,624,996 82,194,820 잡 비 840,000 742,799

Ⅴ. 당 기 총 제 조 비 용 70,608,872 129,821,790

Ⅷ. 합 계 70,608,872 129,821,790

ⅩⅠ.당 기 제 품 제 조 원 가 70,608,872 129,821,790

(38)

2014년 02월 28일 현재

회계단위 :동서필름 (단위 :원)

815,991,337

1,161,769,448 << 자 산 >> 365,655,755 19,877,644 145,487,074 491,265,185 [유 동 자 산 ] 345,778,111

145,487,074 350,047,441 <당 좌 자 산 > 204,560,367 145,445,874 274,254,108 제 예 금 128,808,234 2,400,000 유 가 증 권 2,400,000 65,779,338 미 수 금 65,779,338 - 7,539,315 부 가 세 대 급 금 7,539,315

41,200 74,680 선 급 법 인 세 33,480

141,217,744 <재 고 자 산 > 141,217,744 70,608,872 제 품 70,608,872 70,608,872 재 공 품 70,608,872

670,504,263 670,504,263 [비 유 동 자 산 ] 19,877,644 19,877,644 650,000,000 650,000,000 <투 자 자 산 >

650,000,000 650,000,000 투 자 유 가 증 권

20,504,263 20,504,263 <유 형 자 산 > 19,877,644 19,877,644

합 계 잔 액 시 산 표

차 변

계 정 과 목

대 변

(39)

차 변

계 정 과 목

대 변

17,259,273 17,259,273 기 계 장 치

감가 상각 누 계 액 16,634,654 16,634,654 3,024,081 3,024,081 차 량 운 반 구

감가 상각 누 계 액 3,023,081 3,023,081 220,909 220,909 비 품

감가 상각 누 계 액 219,909 219,909 15,895,502

<< 부 채 >> 21,416,357 5,520,855 15,895,502 <유 동 부 채 > 21,416,357 5,520,855 15,895,502 부 가 세 예 수 금 21,416,357 5,520,855 196,245,278

<< 자 본 >> 986,838,116 790,592,838 - <자 본 금 > 155,000,000 155,000,000 - 출 자 금 155,000,000 155,000,000 124,745,418 <자 본 조 정 > 124,745,418

124,745,418 손 익 124,745,418

71,499,860 <이 익 잉 여 금 > 707,092,698 635,592,838 고유목적사업준비금 618,338,244 618,338,244 54,245,266 이 월 이 익 잉여금 71,499,860 17,254,594 17,254,594 처분전 이익 잉여금 17,254,594

302,845,114

<< 손 익 >> 302,845,114

(40)

차 변

계 정 과 목

대 변

114,344,853 <매 출 액 > 114,344,853 114,344,853 제 품 매 출 114,344,853 70,608,872 <매 출 원 가 > 70,608,872 70,608,872 제 품 매 출 원 가 70,608,872 70,608,872 <제 조 원 가 > 70,608,872 28,800,000 급 여 28,800,000 4,600,000 상 여 금 4,600,000 2,722,830 퇴 직 급 여 2,722,830 2,141,700 복 리 후 생 비 2,141,700

- 여 비 교 통 비 -

- 통 신 비 -

- 세 금 과 공 과 -

- 수 선 비 -

756,200 보 험 료 756,200

109,890 차 량 유 지 비 109,890

13,256 지 급 수 수 료 13,256

- 도 서 인 쇄 비 -

- 소 모 품 비 -

30,624,996 외 주 가 공 비 30,624,996

(41)

차 변

계 정 과 목

대 변

840,000 잡 비 840,000

32,782,995 <판 매 관 리 비 > 32,782,995 16,900,000 직 원 급 여 16,900,000 2,750,000 상 여 금 2,750,000

- 제 수 당 -

1,646,740 퇴 직 급 여 1,646,740 2,293,843 복 리 후 생 비 2,293,843 1,084,300 여 비 교 통 비 1,084,300

- 통 신 비 -

402,340 세 금 과 공 과 금 402,340 650,046 감 가 상 각 비 650,046

- 수 선 비 -

1,090,908 지 급 임 차 료 1,090,908

950,100 보 험 료 950,100

- 차 량 유 지 비 -

2,181,818 운 반 비 2,181,818

- 교 육 훈 련 비 -

234,500 회 의 비 234,500

- 소 모 품 비 -

(42)

차 변

계 정 과 목

대 변

700,000 지 급 수 수 료 700,000

- 광 고 선 전 비 -

1,898,400 잡 비 1,898,400

- 행 사 비 -

10,400,565 <영 업 외 수 익 > 10,400,565 300,565 이 자 수 익 300,565 10,100,000 수 입 임 대 료 10,100,000

- 잡 이 익 -

4,098,957 <영 업 외 비 용 > 4,098,957 190,560 유가 증권 처분손실 190,560 3,908,397 잡 손 실 3,908,397 815,991,337

1,676,755,342 1,676,755,342 815,991,337

(43)

Ⅰ.처 분 전 이 익 잉 여 금 17,254,594 54,245,266

1.전기이월 이 익 잉 여 금 2.회계변경의 누 적 효 과 3.전 기 오 류 수 정 이 익 4.전 기 오 류 수 정 손 실 5.중 간 배 당 액

6.당 기 순 이 익 17,254,594 54,245,266

Ⅱ.임의적립금등의 이 입 액

합 계 17,254,594 54,245,266

Ⅲ.이 익 잉 여 금 처 분 액 17,254,594 54,245,266

2.고유목적사업준비금전입 17,254,594 54,245,266

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목 제 10 (당)기 제 9 (전)기

금 액 금 액

제 10기 2013년 3월 1일 부터 2014년 2월 28일까지 제 9기 2012년 3월 1일 부터 2013년 2월 28일까지

(44)

(단위 : 원)

예금(동서필름 수익금) 기업예금 농협동서대학교지점 317-0002-5622-21 139,938,200 차등이율 예금(부가세예수금) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0024-5902-21 5,507,674 0.1%

합 계 145,445,874

현금 및 예금명세서

회계단위 : 동서필름

2014년 02월 28일 현재

(45)

누계액

감가상각 누계액

미상각

잔액 비고

1 기계장치 17,259,273 - - 17,259,273 15,984,608 650,046 - 16,634,654 624,619 정율법 2 차량운반구 3,024,081 - - 3,024,081 3,023,081 - - 3,023,081 1,000 정율법 3 비품 220,909 - - 220,909 219,909 - - 219,909 1,000 정율법

20,504,263

- - 20,504,263 19,227,598 650,046 - 19,877,644 626,619 합 계

감 가 상 각 비 명 세 서

기 간 : 2013년 3월 부터 2014년 2월 까지

회 사 명 : 동서대학교 회계단위 : 동서필름

(46)

2 0 1 3 회계연도

(2013.3.1 ~ 2014.2.28)

학교기업 결산서

동서대학교 ( 애니모션)

(47)

1. 재무상태표 --- 1~3 2. 손익계산서 --- 4~7 3. 현금흐름표 --- 8~9 4. 제조원가명세서 --- 10~11 6. 합계잔액시산표 --- 12~16 5. 이익잉여금처분계산서 --- 17

6. 부속서류

1) 현금 및 예금명세서 --- 18 2) 감가상각명세서 --- 19 3) 미수금명세서 --- 20 3) 미지급금명세서 --- 21

목 차

(48)

회계단위 : 애니모션 (단위 : 원)

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산 575,371,649 634,659,943 (1) 당 좌 자 산 575,371,649 634,659,943 제 예 금 361,592,169 515,442,384 미 수 금 213,716,460 118,285,000

부 가 세 대 급 금 - 880,619

선 급 법 인 세 63,020 51,940

(2) 재 고 자 산

Ⅱ. 비 유 동 자 산 73,780,403 89,398,327

(1) 투 자 자 산 - -

투 자 유 가 증 권 - -

(2) 유 형 자 산 72,114,563 88,674,081 기 계 장 치 393,361,315 359,607,950

감가 상각 누 계 액 321,288,928 72,072,387 271,010,691 88,597,259 차 량 운 반 구 - -

재 무 상 태 표

제5기 2014년 02월 28일 현재 제4기 2013년 02월 28일 현재

과 목

제 4 (전)기 금 액 제 5 (당)기

금 액

(49)

과 목

제 4 (전)기 금 액 제 5 (당)기

금 액

감가 상각 누 계 액 - - - - 비 품 329,091 329,091

감가 상각 누 계 액 286,915 42,176 252,269 76,822 (3) 무 형 자 산 1,665,840 724,246 특 허 권 536,667 724,246

소 프 트 웨 어 1,129,173 -

자 산 총 계 649,152,052 724,058,270 부 채

Ⅰ. 유 동 부 채 51,958,687 17,142,194

미 지 급 금 17,490,000 -

부 가 세 예 수 금 34,468,687 17,142,194

부 채 총 계 51,958,687 17,142,194 자 본

Ⅰ. 자 본 금 183,000,000 183,000,000 출 자 금 183,000,000 183,000,000 Ⅱ. 자 본 잉 여 금

Ⅲ. 이 익 잉 여 금 414,193,365 523,916,076

(50)

과 목

제 4 (전)기 금 액 제 5 (당)기

금 액

고유목적사업준비금 523,916,076 348,219,425

미처분 이익 잉여금 - 109,722,711 175,696,651

(당 기 순 이 익) 당기: -109,722,711 전기: 175,696,651 Ⅳ. 자 본 조 정

자 본 총 계 597,193,365 706,916,076 부 채 와 자 본 총 계 649,152,052 724,058,270

(51)

Ⅰ. 매 출 액 620,330,269 819,094,161 상 품 매 출 - -

제 품 매 출 620,330,269 819,094,161

Ⅱ. 매 출 원 가 859,570,673 817,305,090

제 품 매 출 원 가 859,570,673 817,305,090

기초 제품 재고액 - - 당기 제품 제조원가 859,570,673 817,305,090 기말 제품 재고액 - -

Ⅲ. 매 출 총 이 익 - 239,240,404 1,789,071

손 익 계 산 서

제5기 2013년 3월 1일부터 2014년 2월 28일까지 제4기 2012년 3월 1일부터 2013년 2월 28일까지

과 목

제 4 (전)기 금 액 제 5 (당)기

금 액

(52)

과 목

제 4 (전)기 금 액 제 5 (당)기

금 액

Ⅳ. 판 매 관 리 비 114,974,732 128,631,531

직 원 급 여 21,522,000 20,400,000 상 여 금 500,000 - 제 수 당 3,600,000 3,600,000 퇴 직 급 여 1,835,170 1,700,000 복 리 후 생 비 5,167,398 3,052,068 여 비 교 통 비 11,020,350 26,895,575 통 신 비 2,718,484 1,152,905 세 금 과 공 과 금 2,634,570 2,827,000 감 가 상 각 비 34,646 63,108 지 급 임 차 료 1,337,500 1,000,000 수 선 비 - 160,000 보 험 료 481,140 275,690 운 반 비 15,556,368 - 교 육 훈 련 비 5,582,752 5,423,145 도 서 인 쇄 비 443,300 168,000 회 의 비 10,393,660 10,576,330

(53)

과 목

제 4 (전)기 금 액 제 5 (당)기

금 액

포 장 비 - 25,000 소 모 품 비 3,034,515 1,871,927 지 급 수 수 료 3,281,876 4,713,450 광 고 선 전 비 2,181,818 16,435,066 판 매 촉 진 비 - - 무형 고정자산 상각 187,579 253,143 잡 비 23,461,606 28,039,124 현 장 실 습 비 - - 위 탁 교 육 비 - - 행 사 비 - -

Ⅴ. 영 업 손 실 354,215,136 126,842,460

Ⅵ. 영 업 외 수 익 316,524,071 368,293,055

이 자 수 익 468,769 389,689 배 급 수 익 금 - - 수 입 임 대 료 - - 국 고 보 조 금 243,100,000 282,995,000 교비회계 전 입 금 72,930,000 84,899,000

(54)

과 목

제 4 (전)기 금 액 제 5 (당)기

금 액

기 부 금 수 익 - - 잡 이 익 25,302 9,366

Ⅶ. 영 업 외 비 용 72,031,646 65,753,944

학 생 지 원 비 9,920,000 24,752,145 유가 증권 처분손실 - 101,235 산학협력단 전출금 - - 현 장 실 습 비 60,880,712 40,900,564 잡 손 실 1,230,934 -

Ⅷ. 경 상 이 익 - 109,722,711 175,696,651 Ⅸ. 특 별 이 익

ⅩⅠ. 법인세차감전순이익 - 109,722,711 175,696,651

ⅩⅢ. 당 기 순 이 익 - 109,722,711 175,696,651

(55)

I. 영업 활동 으로 인한 현금 흐름 - 118,171,850 166,867,292 1. 당 기 순 이 익 - 109,722,711 175,696,651

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 51,296,289 64,952,713 감가상각비 50,312,883 64,598,335 무형자산상각비 983,406 253,143 유가증권처분손실 - 101,235 3. 현금 유입이 없는 수익 등의 차감

4. 영업활동으로 인한 자산.부채의 변동 - 59,745,428 - 73,782,072 미수수익의 감소(증가) - 95,431,460 - 68,285,000 선급세금의 감소(증가) - 11,080 - 21,370 부가세대급금의 감소(증가) 880,619 935,741 부가세예수금의 증가(감소) 17,326,493 - 6,411,443 미지급금의 증가(감소) 17,490,000 -

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 - 35,678,365 - 21,538,613

1. 투자활동으로 인한 현금의 유입액 - 2,448,765

현 금 흐 름 표

과 목

제 4 (전) 기 금 액 제 5 (당) 기

금 액

(56)

과 목

제 4 (전) 기 금 액 제 5 (당) 기

금 액

유가증권의 처분 - 2,448,765 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 35,678,365 23,987,378 기타투자자산의 취득 - - 기계장치의 취득 33,753,365 21,437,378 공기구비품의 취득 - - 차량운반구의 취득 - - 유가증권의 취득 - 2,550,000 무형자산의 취득 1,925,000 -

출자금 - -

유상감자 - -

자본금 - -

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) - 153,850,215 145,328,679

V. 기초의 현금 515,442,384 370,113,705

VI. 기말의 현금 361,592,169 515,442,384

(57)

Ⅰ. 재 료 비

Ⅲ. 노 무 비 439,151,645 341,371,060 급 여 398,445,650 316,878,960

상 여 금 10,750,000 - 퇴 직 급 여 29,955,995 24,492,100

Ⅳ. 제 조 경 비 420,419,028 475,934,030 복 리 후 생 비 26,795,870 21,827,220

여 비 교 통 비 25,123,603 13,474,300 통 신 비 - 20,000 세 금 과 공 과 - 23,840 감 가 상 각 비 50,278,237 64,535,227 수 선 비 - 250,000 보 험 료 9,551,040 5,285,710 교 육 훈 련 비 - -

제 조 원 가 명 세 서

과 목

제 4 (전)기 금 액 제 5 (당)기

금 액

(58)

과 목

제 4 (전)기 금 액 제 5 (당)기

금 액

도 서 인 쇄 비 1,428,901 1,077,190 소 모 품 비 - - 지 급 수 수 료 641,600 10,557,092 외 주 가 공 비 304,453,950 358,883,451 잡 비 1,350,000 - 무형고정자산상각비 795,827

Ⅴ. 당 기 총 제 조 비 용 859,570,673 817,305,090

Ⅷ. 합 계 859,570,673 817,305,090

ⅩⅠ.당 기 제 품 제 조 원 가 859,570,673 817,305,090

(59)

2014년 02월 28일 현재

970,727,895

4,306,140,111 << 자 산 >> 3,656,988,059 321,575,843 575,371,649

3,909,800,459 [ 유 동 자 산 ] 3,334,428,810 575,371,649

2,190,659,113 < 당 좌 자 산 > 1,615,287,464 361,592,169

1,566,585,428 제 예 금 1,204,993,259 -

유 가 증 권 - 213,716,460

605,419,875 미 수 금 391,703,415 -

18,538,850 부 가 세 대 급 금 18,538,850 63,020

114,960 선 급 법 인 세 51,940 1,719,141,346

< 재 고 자 산 > 1,719,141,346 859,570,673

제 품 859,570,673 859,570,673

재 공 품 859,570,673 395,356,246

396,339,652 [ 비 유 동 자 산 ] 322,559,249 321,575,843 -

- < 투 자 자 산 >

-

- 투 자 유 가 증 권 393,690,406

393,690,406 < 유 형 자 산 > 321,575,843 321,575,843 393,361,315

393,361,315 기 계 장 치

감가 상각 누 계 액 321,288,928 321,288,928 -

- 차 량 운 반 구

합 계 잔 액 시 산 표

차 변

계 정 과 목

대 변

(60)

차 변

계 정 과 목

대 변

감가 상각 누 계 액 - - 329,091

329,091 비 품

감가 상각 누 계 액 286,915 286,915 1,665,840

2,649,246 < 무 형 자 산 > 983,406 536,667

724,246 특 허 권 187,579 1,129,173

1,925,000 소 프 트 웨 어 795,827 39,072,626

<< 부 채 >> 91,031,313 51,958,687 39,072,626

< 유 동 부 채 > 91,031,313 51,958,687 -

미 지 급 금 17,490,000 17,490,000 39,072,626

부 가 세 예 수 금 73,541,313 34,468,687 109,722,711

1,331,996,413 << 자 본 >> 1,929,189,778 706,916,076 -

< 자 본 금 > 183,000,000 183,000,000 -

출 자 금 183,000,000 183,000,000 936,854,340

< 자 본 조 정 > 936,854,340 - 936,854,340

손 익 936,854,340 - 109,722,711

395,142,073 < 이 익 잉 여 금 > 809,335,438 523,916,076 고유목적사업준비금 523,916,076 523,916,076 175,696,651

이 월 이 익 잉여금 175,696,651 - 109,722,711

109,722,711 이 월 결 손 금 109,722,711

처 분 전 결 손 금 109,722,711 2,843,002,064

<< 손 익 >> 2,843,002,064

(61)

차 변

계 정 과 목

대 변

620,330,269

< 매 출 액 > 620,330,269 620,330,269

제 품 매 출 620,330,269 859,570,673

< 매 출 원 가 > 859,570,673 859,570,673

제 품 매 출 원 가 859,570,673 859,570,673

< 제 조 원 가 > 859,570,673 398,445,650

급 여 398,445,650 10,750,000

상 여 금 10,750,000 29,955,995

퇴 직 급 여 29,955,995 26,795,870

복 리 후 생 비 26,795,870 25,123,603

여 비 교 통 비 25,123,603 -

통 신 비 - -

세 금 과 공 과 금 - 50,278,237

감 가 상 각 비 50,278,237 -

수 선 비 - 9,551,040

보 험 료 9,551,040 -

교 육 훈 련 비 - 1,428,901

도 서 인 쇄 비 1,428,901 -

소 모 품 비 - 641,600

지 급 수 수 료 641,600 304,453,950

외 주 가 공 비 304,453,950 1,350,000

잡 비 1,350,000

(62)

차 변

계 정 과 목

대 변

795,827

무형 고정자산 상각 795,827 114,974,732

< 판 매 관 리 비 > 114,974,732 22,022,000

직 원 급 여 22,022,000 3,600,000

제 수 당 3,600,000 1,835,170

퇴 직 급 여 1,835,170 5,167,398

복 리 후 생 비 5,167,398 11,020,350

여 비 교 통 비 11,020,350 2,718,484

통 신 비 2,718,484 2,634,570

세 금 과 공 과 금 2,634,570 34,646

감 가 상 각 비 34,646 1,337,500

지 급 임 차 료 1,337,500 -

수 선 비 - 481,140

보 험 료 481,140 15,556,368

운 반 비 15,556,368 5,582,752

교 육 훈 련 비 5,582,752 443,300

도 서 인 쇄 비 443,300 10,393,660

회 의 비 10,393,660 -

포 장 비 - 3,034,515

소 모 품 비 3,034,515 3,281,876

지 급 수 수 료 3,281,876 2,181,818

광 고 선 전 비 2,181,818

(63)

차 변

계 정 과 목

대 변

187,579

무형 고정자산 상각 187,579 23,461,606

잡 비 23,461,606 -

현 장 실 습 비 - 316,524,071

< 영 업 외 수 익 > 316,524,071 468,769

이 자 수 익 468,769 -

배 급 수 익 금 - -

수 입 임 대 료 - 243,100,000

국 고 보 조 금 243,100,000 72,930,000

교비회계 전 입 금 72,930,000 25,302

잡 이 익 25,302 72,031,646

< 영 업 외 비 용 > 72,031,646 9,920,000

학 생 지 원 비 9,920,000 -

유가 증권 처분 손실 - -

산학협력단 전 출 금 - 60,880,712

현 장 실 습 비 60,880,712 1,230,934

잡 손 실 1,230,934 1,080,450,606

8,520,211,214 8,520,211,214 1,080,450,606

(64)

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ.처 분 전 이 익 잉 여 금 - 109,722,711 175,696,651

1.전기이월 이 익 잉 여 금 - - 2.회계변경의 누 적 효 과

3.전 기 오 류 수 정 이 익 4.전 기 오 류 수 정 손 실 5.중 간 배 당 액

6.당 기 순 이 익 - 109,722,711 175,696,651

Ⅱ.임의적립금등의 이 입 액

합 계 - 109,722,711 175,696,651

Ⅲ.이 익 잉 여 금 처 분 액 - 175,696,651

2.고유목적사업준비금전입 175,696,651

Ⅳ.차기이월 이 익 잉 여 금 - 109,722,711 -

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목

제 5 (당)기 제 4 (전)기

(65)

(단위 : 원)

예금(애니모션 수익금) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0009-6737-31 321,760,613 0.1%

예금(부가세예수금) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0058-5473-91 26,004,928 0.1%

예금(애니모션2013 국고) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0127-9958-01 1,667,000 0.1%

예금(애니모션2013 교비) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0127-9961-91 - 0.1%

예금(애니모션기관공통경비) 보통예금 농협동서대학교지점 301-0132-8856-11 12,159,628 0.1%

합 계 361,592,169

현금 및 예금명세서

회계단위 : 애니모션

2014년 02월 28일 현재

(66)

누계액

감가상각

누계액 미상각잔액 비고

1 기계장치 359,607,950 33,753,365 - 393,361,315 271,010,691 50,278,237 - 321,288,928 72,072,387 정율법 2 비품 329,091 - - 329,091 252,269 34,646 - 286,915 42,176 정율법 3 특허권 1,637,000 - - 1,637,000 912,754 187,579 - 1,100,333 536,667 정율법 4 소프트웨어 1,925,000 1,925,000 795,827 795,827 1,129,173 정율법

361,574,041

35,678,365 - 397,252,406 272,175,714 51,296,289 - 323,472,003 73,780,403

감 가 상 각 비 명 세 서

기 간 : 2013년 3월 부터 2014년 2월 까지

회 사 명 : 동서대학교 회계단위 : 애니모션

합 계

(67)

(단위 : 원)

주식회사 에스하이텍 서클비전입체영상및시스템(잔금일부) 50,000,000

아이리얼㈜ 테마파크콘텐츠제작비외 81,161,460

㈜빅아이 라이드필름납품비 5,555,000

패인킬러스튜디오 소닉모델링작업비 77,000,000

합 계 213,716,460

미 수 금 명 세 서

2014년 02월 28일 현재

(68)

(단위 : 원)

아이리얼㈜ 입체콘텐츠제작용재료(WATCH OUT솔루션)구입비 17,490,000

합 계 17,490,000

미 지 급 금 명 세 서

2014년 02월 28일 현재