臺北市地方教育發展基金

第 　1-2　　頁 第　　3　 　頁 第 　4-5　　頁 二、基金來源、用途及餘絀結算表．．．．．．．．．．．．．．．．．．

三、平衡表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

臺北市地方教育發展基金-臺北市立建國高級中學

目　　次

中華民國104年1月1日至104年6月30日

一、半年結算報告摘要說明．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

臺北市地方教育發展基金－臺北市立建國高級中學 104年度半年結算報告摘要說明

壹、基金來源、用途及餘絀情形

一、基金來源

(一)勞務收入結算數1,110,897元，較預算分配數1,028,300元增加82,597元，約增加8.03%。

服務收入結算數1,110,897元，較預算分配數1,028,300元增加82,597元，約增加8.03%。

主要係因：主要係教科書作業管理費收入較預計多所致。

(二)財產收入結算數242,976元，較預算分配數166,854元增加76,122元，約增加45.62%。

1.財產處分收入結算數60,606元，較預算分配數0元增加60,606元。

主要係因：報廢財產殘值收入提前繳入所致。

2.利息收入結算數837元，較預算分配數0元增加837元。

主要係因：保管金等專戶及員工薪津專戶利息收入覈實繳庫所致。

3.其他財產收入結算數181,533元，較預算分配數166,854元增加14,679元，約增加8.8%。

主要係因：借用場地費收入較預計多所致。

(三)政府撥入收入結算數252,982,794元，較預算分配數243,274,125元增加9,708,669元，約增加3.99%。

1.公庫撥款收入結算數250,299,919元，較預算分配數243,274,125元增加7,025,794元，約增加2.89%。

主要係因：教育局補助

(1)104年1月特殊教育教師助理員經費45,340元 (2)104年度領先計畫補助經費5,000,000元

(3)103學年度補助學校參加全國藝術比賽經費91,628元 (4)104年度小田園教育體驗學習經費110,000元 (5)104年2-6月特殊教育教師助理員經費220,826元

(6)資優中心辦理104年度教育階段資賦優異各項業務經費860,000元 (7)活動中心結構耐震補強規劃設計費456,172元

(8)活動中心結構耐震補強工管費31,500元 (9)自強樓結構耐震補強規劃設計費178,828元 (10)自強樓結構耐震補強工管費31,500元 總計7,025,794元，併入年度決算辦理。

2.政府其他撥入收入結算數2,682,875元，較預算分配數0元增加2,682,875元。

主要係因：教育部補助

(1)103學年度第一學期第二外語經費39,925元(移回局8,050元) (2)RA3236-推動高級中等學校3D列印設備普及計畫經費40,000元 (3)教育部體育署103學年度聘任專業運動教練獎勵金115,000元 (4)桃園縣南崁高中補助103(2)高一學費 31,200元

(5)教育部補助103(2)高中職免學費2,464,800元 總計2,682,875元，併入年度決算辦理。

(四)教學收入結算數30,038,016元，較預算分配數21,268,635元增加8,769,381元，約增加41.23%。

學雜費收入結算數30,038,016元，較預算分配數21,268,635元增加8,769,381元，約增加41.23%。

主要係因：因應高級中等教育法將課業輔導費等收入解繳納入預算及學雜費較預計收入增加所致。

(五)其他收入結算數1,073,225元，較預算分配數1,410,000元減少336,775元，約減少23.88%。

1.受贈收入結算數865,784元，較預算分配數1,230,000元減少364,216元，約減少29.61%。

主要係因：捐助學生獎學金等較預計收入減少所致。

2.雜項收入結算數207,441元，較預算分配數180,000元增加27,441元，約增加15.25%。

主要係因：收回103年溢發之交通費及代收代付等代辦費結餘款繳庫較預計增加所致。

40501051-1

二、基金用途

(一)各高中及高職教育計畫結算數264,585,132元，較預算分配數268,474,103元減少3,888,971元，約減少1.45%。

高中教育計畫結算數264,585,132元，較預算分配數268,474,103元減少3,888,971元，約減少1.45%。

主要係因：用人費用提前分配所致。

(二)一般行政管理計畫結算數23,818,161元，較預算分配數24,620,540元減少802,379元，約減少3.26%。

行政管理及推展計畫結算數23,818,161元，較預算分配數24,620,540元減少802,379元，約減少3.26%。

主要係因：用人費用提前分配所致。

(四)建築及設備計畫結算數428,839元，較預算分配數1,333,772元減少904,933元，約減少67.85%。

1.營建及修建工程結算數188,539元，較預算分配數336,372元減少147,833元，約減少43.95%。

主要係因：資源大樓和致知樓結構耐震補強工程工讀費及加班費尚未辦理核銷，以及正誼樓無障礙電梯 增建工程尚未發包，致預算執行進度落後。

2.其他設備結算數140,500元，較預算分配數997,400元減少856,900元，約減少85.91%。

主要係因：領先計畫104年補助經費已補辦預算通過，但為配合教學需求調整設備購置進度所致。

3.無形資產結算數99,800元，較預算分配數0元增加99,800元

主要係因：「電腦軟體」無需列財產統制帳，另依「政府所屬各級行政機關電腦軟體管理作業要點」辦理。

三、本期賸餘（短絀－）

本期賸餘(短絀－)-3,384,224元，較預算分配數-27,280,501元增加23,896,277元。

主要係因：政府撥入收入較預計多，教學收入因應高級中等教育法將課業輔導費等收入解繳納入預算及學雜費 較預計收入增加，以及領先計畫104年補助經費為配合教學需求調整設備購置進度所致。

貳、其他重要說明

　　無。

基金來源、用途及餘絀結算表

單位：新臺幣元

臺北市地方教育發展基金－臺北市立建國高級中學

中華民國 104 年 1 月 1 日至 104 年 6 月 30 日

科 目

編號 名稱 分配預算數 實際數 比較增減(一)

金額 %

4 基金來源 267,147,914 285,447,908 18,299,994 6.85

43 勞務收入 1,028,300 1,110,897 82,597 8.03

431 服務收入 1,028,300 1,110,897 82,597 8.03

45 財產收入 166,854 242,976 76,122 45.62

451 財產處分收入 60,606 60,606

454 利息收入 837 837

45Y 其他財產收入 166,854 181,533 14,679 8.80 46 政府撥入收入 243,274,125 252,982,794 9,708,669 3.99 462 公庫撥款收入 243,274,125 250,299,919 7,025,794 2.89 46Y 政府其他撥入收入 2,682,875 2,682,875

4S 教學收入 21,268,635 30,038,016 8,769,381 41.23

4S1 學雜費收入 21,268,635 30,038,016 8,769,381 41.23

4Y 其他收入 1,410,000 1,073,225 -336,775 -23.88

4YO 受贈收入 1,230,000 865,784 -364,216 -29.61

4YY 雜項收入 180,000 207,441 27,441 15.25

5 基金用途 294,428,415 288,832,132 -5,596,283 -1.90

52 高中及高職教育計畫 268,474,103 264,585,132 -3,888,971 -1.45 5L 一般行政管理計畫 24,620,540 23,818,161 -802,379 -3.26 5M 建築及設備計畫 1,333,772 428,839 -904,933 -67.85 購置固定資產 1,333,772 329,039 -1,004,733 -75.33

其他 99,800 99,800

本期賸餘(短絀－) 期初基金餘額 期末基金餘額 6

71 72

-27,280,501 -3,384,224 23,896,277 -87.59 106,474,495

81,733,241 24,741,254 30.27

103,090,271

54,452,740 48,637,531 89.32

解繳市庫

註:

40501051-3

單位：新臺幣元

臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學 平衡表

中華民國104年6月30日

金額

^%

金額

%

科目名稱

編號 科目名稱 編號

負 債

2 20,100,968,553 99.49

負債及基金餘額合計： 20,204,058,824

流動負債

21 23,767,741 0.12

應付款項

212 23,767,741 0.12

應付代收款

2123 23,687,741 0.12

應付工程款

2129 80,000 0.00

預收款項

213 0 0.00

預收收入

2133 0 0.00

其他負債

22 20,077,200,812 99.37

什項負債

221 20,077,200,812 99.37

存入保證金

2211 7,582,352 0.04

應付退休及離職 金

2213 1,128,453 0.01

應付代管資產

2214 20,068,490,007 99.33

暫收及待結轉帳 項

2215 0 0.00

3 31 311

基金餘額 基金餘額

基金餘額 103,090,271

103,090,271 103,090,271

0.51 0.51 0.51 0.53

3111 累積餘額 106,474,495

-3,384,224 本期短絀

3113 -0.02

1 資 產 20,204,058,824 100.00 資產合計： 20,204,058,824

11 流動資產 92,201,200 0.46

111 現金 89,461,405 0.44

1111 庫存現金 0 0.00

1112 銀行存款 89,281,405 0.44

1112-1 銀行存款-市庫

存款

59,155,975 0.29

1112-2 銀行存款-保管

款

26,118,431 0.13

1112-3 銀行存款-郵局 5,980 0.00

1112-5 銀行存款-定期

存款

0 0.00

1112-6 銀行存款-代繳

費款專戶

4,001,019 0.02

1112-7 銀行存款-薪津

專戶

0 0.00 1113 零用及週轉金 180,000 0.00

113 應收款項 170,612 0.00

113Y 其他應收款 170,612 0.00

115 預付款項 2,569,183 0.01

1154 預付費用 2,569,183 0.01

12 投資、長期應收 款項、貸墊款及 準備金

43,317,617 0.21

124 準備金 43,317,617 0.21

1241 退休及離職準 備金

1,128,453 0.01 124Y 其他準備金 42,189,164 0.21

124Y-1 其他準備金-獎

助學金

29,971,131 0.15

124Y-2 其他準備金-其

他

4,153,334 0.02

124Y-3 其他準備金-仁

愛基金

8,064,699 0.04

13 其他資產 20,068,540,007 99.33

131 什項資產 20,068,540,007 99.33

1311 存出保證金 50,000 0.00

1316 代管資產 20,068,490,007 99.33

信託代理與保證資產 568,569 信託代理與保證負債 568,569

保管品 568,569 應付保管品 568,569

保證品 0 應付保證品 0

註： 1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。

2.年建營造有限公司104年致知樓及正誼樓結構補強和整修工程等履約保證金(連帶保證書)$1,000,000。

3.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利列-方國良(債權憑證)$31,342。

4.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利列-郭健生(債權憑證)$1,098,816。

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單位：新臺幣元

臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學 平衡表

中華民國104年6月30日

金額

^%

金額

%

科目名稱

編號 科目名稱 編號

1316-0 代管資產-土地

改良物

732,048 0.00 1316-1 代管資產-土地 19,840,267,616 98.20

1316-2 代管資產-房屋

及建築設備

227,490,343 1.13

信託代理與保證資產 568,569 信託代理與保證負債 568,569

保管品 568,569 應付保管品 568,569

保證品 0 應付保證品 0

註： 1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。

2.年建營造有限公司104年致知樓及正誼樓結構補強和整修工程等履約保證金(連帶保證書)$1,000,000。

3.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利列-方國良(債權憑證)$31,342。

4.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利列-郭健生(債權憑證)$1,098,816。

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