آي ﻲ ﺎﺑ ﺘﺎل ﺷﺮﻛﺔ ﻟﺼﻨﺪوق اﻟﺘﻘﺮ ﺮ اﻟﻨﺼﻒ ﺳﻨﻮي ﻟﻠﻌﺎم اﻟﺴﻌ

(1)

ﺔﻛﺮﺷ لﺎﺘ ﺑﺎ ﻲ يآ

يﻮﻨﺳ ﻒﺼﻨﻟا ﺮﺮﻘﺘﻟا قوﺪﻨﺼﻟ

يآ ﻲ صﺮﻔﻟ ﻢ ﺳﻷا

ﺔﻳدﻮﻌﺴﻟا مﺎﻌﻠﻟ

2019 م

ﺮرﺎﻘﺗ ﻲ يآ قوﺪﻨﺻ ﺔﻳدﻮﻌﺴﻟا ﻢ ﺳﻷا صﺮﻔﻟ ﻲ

ﺎﻨﻌﻗﻮﻣ ةﺮﻓﻮﺘﻣو ﻞﺑﺎﻘﻣ نوﺪ و ﺐﻠﻄﻟا ﺪﻨﻋ ﺔﺣﺎﺘﻣ www.gibcapital.com

(2)

ﺮﺮﻘﺘﻟا تﺎ ﻮﺘﺤﻣ

رﺎﻤﺜ ﺳﻻا قوﺪﻨﺻ تﺎﻣﻮﻠﻌﻣ :ًﻻوأ

ًﺎﻴﻧﺎﺛ قوﺪﻨﺼﻟا ءادأ :

ًﺎﺜﻟﺎﺛ قوﺪﻨﺼﻟا ﺮﻳﺪﻣ ﻦﻋ ةﺬﺒﻧ :

ﻌ ار :ًﺎ ﻆﻔ ا ن ﻣأ

ﻲ ﻮﻧﺎﻘﻟا ﺐﺳﺎ ا :ًﺎﺴﻣﺎﺧ

:ًﺎﺳدﺎﺳ وﺪﻨﺼﻠﻟ ﺔﻴﻟﺎﻤﻟا ﻢﺋاﻮﻘﻟا ق

" ﻢﻗر ﻖ ﻤﻟا 1

ﺔﻴﻟﺎﻤﻟا ﺞﺋﺎﺘﻨﻟا "

ﺔﻮﻨﺳ ﻒﺼﻨﻟا مﺎﻌﻠﻟ قوﺪﻨﺼﻠﻟ

9 201 م

(3)

:ﺔﻣﺪﻘﻣ

ـــ ﻮﻳ تﺎـــﻣﻮﻠﻌﻣ ﺮـــﺮﻘﺘﻟا اﺬـــ

قوﺪﻨـــﺻ ـــ

يآ ﻲـــ صﺮـــﻔﻟ ﻢ ـــﺳﻷا ﺔﻳدﻮﻌـــﺴﻟا مﺎـــﻌﻟا ﻦـــﻣ لوﻷا ﻒـــﺼﻨﻟا لﻼـــﺧ

2019 ﺔﻛﺮﺷ ﻞﺒﻗ ﻦﻣ راﺪﻳ يﺬﻟاو ، .لﺎﺘ ﺑﺎ ﻲ يآ

رﺎﻤﺜ ﺳﻻا قوﺪﻨﺻ تﺎﻣﻮﻠﻌﻣ : ًﻻوأ

1 قوﺪﻨﺼﻟا ﻢﺳا -

قوﺪﻨﺻ يآ

ﻲ صﺮﻔﻟ ﻢ ﺳﻷا ﺔﻳدﻮﻌﺴﻟا .

2 - رﺎﻤﺜ ﺳﻻا تﺎﺳﺎﻴﺳو فاﺪ ا :

أ - فاﺪ أ قوﺪﻨﺼﻟا رﺎﻤﺜ ﺳﻻا

ﺔ :

قوﺪﻨﺻفﺪ يآ

ﻲ صﺮﻔﻟ ﻢ ﺳﻷا

،ﺔﻳدﻮﻌــﺴﻟا ﻮــ و

قوﺪﻨــﺻ ﻢ ــﺳأ

مﺎــﻋ حﻮــﺘﻔﻣ

،ةﺪــﻤﻟا ﻖــﻴﻘﺤﺘﻟ ﻮــﻤﻧ

ــ

سأر لﺎــــﻤﻟا ــــ ىﺪــــﻤﻟا ﻂــــﺳﻮﺘﻤﻟا ﻞــــ ﻮﻄﻟاو

ﻦــــﻣ لﻼــــﺧ رﺎﻤﺜ ــــﺳﻻا ــــ

ﻢ ــــﺳأ تﺎ ﺮــــﺸﻟا ﺔﻳدﻮﻌــــﺴﻟا

ﺔــــﺟرﺪﻤﻟا ــــ

ﻢ ﺳﻷاقﻮﺳ ﺔﻳدﻮﻌﺴﻟا ﺔﻴﺴ ﺋﺮﻟا

قﻮﺳوأ ﻢ ﺳﻷا ﺔﻳدﻮﻌﺴﻟا ﺔزاﻮﻤﻟا

) ﻮــﻤﻧ ( ﺎــﻤﺑ ﻖــﻓاﻮﺘﻳ ﻊــﻣ مﺎــ ﺣأ ﺔﻌﺮــﺸﻟا

ﺔﻴﻣﻼﺳﻹا .

ب - ﺳا تﺎﻴﺠﻴﺗا ﺳﻻا

رﺎﻤﺜ :

فﺪـــ قوﺪﻨـــﺼﻟا ﻖـــﻴﻘﺤﺘﻟ

ﻮـــﻤﻧ سأر ـــ لﺎـــﻤﻟا ـــ ىﺪـــﻤﻟا ﻂـــﺳﻮﺘﻤﻟا ﻞـــ ﻮﻄﻟاو

ﻦـــﻋ ﻖـــﺮﻃ رﺎﻤﺜ ـــﺳﻻا ـــ

قاروأ

ﺔــﻴﻟﺎﻣ ﺔــﻤﻴﻘﻣ ﻞــﻗﺄﺑ ﻦــﻣ ﺎــ ﻤﻴﻗ ﺔــﻟدﺎﻌﻟا ﺐــﺴﺣ ﺮﻳﺪــﻘﺗ ﺮﻳﺪــﻣ قوﺪﻨــﺼﻟا وأ

ﻊــﻴﺑ قاروﻷا ﺔــﻴﻟﺎﻤﻟا ــ ﻋ فﻮــﺸﻜﻤﻟا

ﺐــﺴﺣ ﺎــﻣ ﻩاﺮــﻳ ﺮﻳﺪــﻣ قوﺪﻨــﺼﻟا ﺒــﺳﺎﻨﻣ

ًﺎ ﺎــﻤ و ﻖــﻓاﻮﺘﻳ ﻊــﻣ مﺎــ ﺣأ ﺔﻌﺮــﺸﻟا

،ﺔﻴﻣﻼــﺳﻹا ﻻو

ﺪــﻤﺘﻌ قوﺪﻨــﺼﻟا ــ

ﺬﻴﻔﻨﺗ ﮫﺘﻴﺠﻴﺗا ﺳا ﻋ

نازوأ تﺎ ﺮﺸﻟا ﻟا

ﺮﻤﺜ ﺴ ﺎ ﻓ ﺮﺷﺆﻤﻟا يدﺎﺷ ﺳﻹا

) Benchmark Agnostic (

ﻖﺤ و ﺮﻳﺪﻤﻟ قوﺪﻨﺼﻟا ﻩرﺎﻤﺜ ﺳا ﻛﺮﺗ

قاروأ ﺔﻴﻟﺎﻣ ﺔﻨﻴﻌﻣ ﺎﻤﺑ ًﺎﺒﺳﺎﻨﻣﻩاﺮﻳ .

ﺔﻣﺎﻌﻟا تﺎﻴﻌﻤ ا قوﺪﻨﺼﻟا ﺮﻳﺪﻣ ﺎ ﻌﺒ ﻳ ﻟا ﺖ ﻮﺼﺘﻟا قﻮﻘﺤﺑ ﺔﻘﻠﻌﺘﻤﻟا تﺎﺳﺎﻴﺴﻟا ﻋ عﻼﻃﻼﻟو : ﺎﺘﻟا ﻂﺑاﺮﻟا ةرﺎز ﺮﻳ ﺔﺟرﺪﻤﻟا تﺎ ﺮﺸﻠﻟ

‐ content/uploads/2018/05/MF

‐ https://www.gibcapital.com/wp

Voting.pdf

‐ Proxy

ج : حﺎرﻷا و ﻞﺧﺪﻟا ﻊ زﻮﺗ ﺔﺳﺎﻴﺳ-

.ةﺪﺣﻮﻟا ﺔﻤﻴﻗ ةدﺎز ﻋ ﻢ ﺳﻷا حﺎرأ و ﻞﺧﺪﻟا رﺎﻤﺜ ﺳا دﺎﻌ ﻞﺑ حﺎرأ ﻊ زﻮﺗ ﻢﺘﻳ ﻻ

(4)

ًﺎﻴﻧ ﺎﺛ : قوﺪﻨﺼﻟا ءادأ

1 - تاﺪﺣﻮﻟا ﺮﻌﺳ و قوﺪﻨﺼﻟا لﻮﺻأ

ﺔﺌﻔﻟا مﺎﻌﻟا ﻦﻣ لوﻷا ﻒﺼﻨﻟا

2019

أ ب

ج

قوﺪﻨﺼﻟا

قوﺪﻨﺼﻟا لﻮﺻأ ﺔﻤﻴﻗ ﺎﺻ

- 105,041.96

30,869,450.19 30,974,492.15

ةﺪﺣو ﻞ ﻟ قوﺪﻨﺼﻟا لﻮﺻأ ﺔﻤﻴﻗ ﺎﺻ

10.0000

12.0159 12.2543

12.2535

ﺔﻤﻴﻗ ﺎﺻ ﻋأ

ﻞ ﻟ قوﺪﻨﺼﻟا لﻮﺻأ

ةﺪﺣو

10.0000 12.7990

13.0205 13.0204

ﻞ ﻟ قوﺪﻨﺼﻟا لﻮﺻأ ﺔﻤﻴﻗ ﺎﺻ ﻞﻗأ

ةﺪﺣو

10.0000 10.4196

10.5579 10.5370

ةرﺪﺼﻤﻟا تاﺪﺣﻮﻟا دﺪﻋ

ﺔﻳﺎ ﺎﻤﻛ)

(ة ﻔﻟا

0.00

8,741.91

2,519,068.40

2,527,810.31

2 قوﺪﻨﺼﻟا ءادأ -

ﻦﻣ لوﻷا ﻒﺼﻨﻟا )

مﺎﻌﻟا 2019 م و ﻣ (ﺲ ﺳﺄﺘﻟا ﺬﻨ

:ﺲ ﺳﺄﺘﻟا ﺬﻨﻣ مﺎﻌﻟا ﻦﻣ لوﻷا ﻒﺼﻨﻟا

9 201

م ﺪﻨﺒﻟا

قوﺪﻨﺼﻟا ج ب ^*أ ﺔﺌﻔﻟا

22.53% 22.54% 20.16% 0.00 % قوﺪﻨﺼﻟا ءادأ

24.29% 24.29% 24.29% 24.29% **يدﺎﺷرﻻا ﺮﺷﺆﻤﻟا ءادأ

)

* ﺍ ﺲﻜﻌﻳ ﻻ ﺔﺌﻔﻟﺍ ءﺍﺩﺃ :(

ﺎﻬﺑ ﻙﺍﺮﺘﺷﻻﺍ ﻢﺘﻳ ﻰﺘﺣ ﻲﻠﻌﻔﻟﺍ ءﺍﺩﻷ

)

* (*

: ﺔﻳﺎﻬﻧ ﻰﺘﺣ ﺲﻴﺳﺄﺘﻟﺍ ﺬﻨﻣ ﻖﺑﺎﺴﻟﺍ ﺮﺷﺆﻤﻠﻟ ﺐﻛﺮﻤﻟﺍ ءﺍﺩﻷﺍ ﺲﻜﻌﻳ ﺮﺷﺆﻤﻟﺍ ءﺍﺩﺃ 2018

ﻲﻟﺎﺤﻟﺍ ﺮﺷﺆﻤﻠﻟ ﻭ ﻡ

ﺮﻴﻴﻐﺘﻟﺍ ﺬﻨﻣ

:مﺎﻌﻟا ﺔﻳاﺪﺑ ﺬﻨﻣ مﺎﻌﻟا ﻦﻣ لوﻷا ﻒﺼﻨﻟا

9 201

م ﺪﻨﺒﻟا

قوﺪﻨﺼﻟا ج ب ^*أ ﺔﺌﻔﻟا

16.00% 15.78% 15.03% 0.00 % قوﺪﻨﺼﻟا ءادأ

14.53% 14.53% 14.53% 14.53% يدﺎﺷرﻻا ﺮﺷﺆﻤﻟاءادأ

ﺍ ﺲﻜﻌﻳ ﻻ ﺔﺌﻔﻟﺍ ءﺍﺩﺃ :(*) ﺎﻬﺑ ﻙﺍﺮﺘﺷﻻﺍ ﻢﺘﻳ ﻰﺘﺣ ﻲﻠﻌﻔﻟﺍ ءﺍﺩﻷ

(5)

ﺎﺛ

ًﺎ ﺜﻟ قوﺪﻨﺼﻟا ﺮﻳﺪﻣ ﻦﻋ ةﺬﺒﻧ :

1 قوﺪﻨﺼﻟا ﺮﻳﺪﻣ ناﻮﻨﻋو ﻢﺳا -

ﺔﻛﺮـــﺷ ـــ

يآ ﻲـــ لﺎـــﺘ ﺑﺎ ـــ و ﺔﻛﺮـــﺷ ﺺ ـــ

،ﺪـــﺣاو ﺔـــﺴﺳﺆﻤﻟا ﺔـــﻤﺋﺎﻘﻟاو

ﺐـــﺟﻮﻤﺑ ن ﻧاﻮـــﻗ

ﺔـــﻜﻠﻤﻤﻟا ﺔـــﻴﺮﻌﻟا

،ﺔﻳدﻮﻌــﺴﻟا ﺐــﺟﻮﻤ و

ﻞ ــ ﻟا يرﺎــﺠﺘﻟا ﻢــﻗر

1010244294 ﺦرﺎــﺗو

06 / 02 / 1429 ه ﺺﻴﺧ ــ ﻟاو ردﺎــﺼﻟا

ﻦــﻋ

قﻮﺴﻟاﺔﺌﻴ ﺔﻴﻟﺎﻤﻟا ﻢﻗر 37 - 07078 .

:قوﺪﻨﺼﻟا ﺮﻳﺪﻣ ناﻮﻨﻋ

ﺔﻛﺮﺷ يآ

ﻲ لﺎﺘ ﺑﺎ

ﻲ ﺎﺒﻤﻟا

،ﺔﻀﻔﺨﻨﻤﻟا ﻢﻗر ﺒﻣ

ب 1

ﺔﺣاو ﺔﻃﺎﻧﺮﻏ ﻲ ﺎﺒﻤﻠﻟ ﺔﻴﻨﻜﺴﻟا ﺔﻴ ﺘﻜﻤﻟاو

يﺮﺋاﺪﻟاﻖﺮﻃ ﺮﺸﻟا

ص . ب . 89859

، ضﺎﺮﻟا - 11692

ﺔﻜﻠﻤﻤﻟا ﺔﻴﺮﻌﻟا

ﺔﻳدﻮﻌﺴﻟا .

2

(ﺪﺟو نا ) ﻦﻃﺎﺒﻟا ﻦﻣ قوﺪﻨﺼﻟا ﺮﻳﺪﻣ ناﻮﻨﻋو ﻢﺳا -

ﺪﺟﻮﻳ ﻻ

3 - ة ﻔﻟا لﻼﺧ رﺎﻤﺜ ﺳﻻا ﺔﻄﺸ أ :

ﺔـــﻤﻴﻘﻣ ﺎـــ أ ﺪـــﻘﺘﻌ ﻢ ـــﺳأ ـــ ﺔﻴﻣﻼـــﺳﻹا ﺔﻌﺮـــﺸﻟا ﻂﺑاﻮـــﻀﻟ ًﺎـــﻘﻓو ة ـــ ﻔﻟا لﻼـــﺧ قوﺪﻨـــﺼﻟا لﻮـــﺻأ رﺎﻤﺜ ـــﺳا ﻢـــﺗ ــــ ﻛ ﻟا نﺎــــ .ﺎــــ ﺮﻃﺎﺨﻣ ىﻮﺘــــﺴﻤﺑ ﺔــــﻧرﺎﻘﻣ ةﺪــــﻴﺟ ﺪــــﺋاﻮﻋ ﺮﻓﻮــــﺗ رﺎﻌــــﺳﺄﺑ ﻲــــ ﻨﺒﻟا عﺎــــﻄﻘﻟا ــــ ة ــــ ﻔﻟا لﻼــــﺧ ــــ ﻛﻷا

ﺪــﻘﺘﻌ ، ــﺼﻘﻟا ىﺪــﻤﻟا ــ ﻋ عﺎــﻄﻘﻟا ــ ﻋ ﺮﺛﺆــﺗ ﺪــﻗ ــ ﻟا ًﺎــﻴﻤﻟﺎﻋو ًﺎــﻴﻠﺤﻣ ة ــ ﺧﻷا تارﻮــﻄﺘﻟا ﻦــﻣ ﻢﻏﺮﻟﺎــﺑ ،يﺬــﻟاو رﺎﻤﺜ ــﺳﻹا ﺔﻴﺠﻴﺗا ــﺳﻹ ًﺎــﻘﻓو قوﺪﻨــﺼﻟا لﻮــﺻأ ةرادإ ﺖــﻤﺗ .قﻮــﺴﻟا ــ ﺔﻴﺑذﺎﺟ ﻛﻷا تﺎﻋﺎﻄﻘﻟا ﻦﻣ ًﺎﻴ ﺴ ﮫﻧأ ﺔﻠﺼﻔﻤﻟاو قوﺪﻨﺼﻟﺎﺑ ﺔﺻﺎ ا ."رﺎﻤﺜ ﺳﻹا تﺎﻴﺠﻴﺗا ﺳا" ﻢﺴﻗ

(6)

4 - ﺮﺷ ﻋ ﺖﺛﺪﺣ تا ﻴﻐ يأ ﻞﻴﺻﺎﻔﺗ ﻟا ﻒﺼﻨﻟا لﻼﺧ قوﺪﻨﺼﻟا مﺎ ﺣاو طو

ﻲ ﺎﺜ مﺎﻌﻟا ﻦﻣ 2019

م

ﻞﻳﺪﻌﺘﻟا #

ﺪﺟﻮﻳ ﻻ

-

5 - ا

ﻒــﺼﻨﻟا لﻼــﺧ ﺔــﻌﻗﻮﺘﻤﻟا ﺮﻃﺎــ او ،قوﺪﻨﺼﻟا ﺔﻴﺠﻴﺗا ﺳا لﻼﺧ ﻦﻣ قوﺪﻨﺼﻟا مﺎ ﺣأو طوﺮﺷ ن

مﺎـــﻌﻟا ﻦـــﻣ لوﻷا 2019

م ﻊـــﻴﻤﺟ ـــ ﻋ يﻮـــﺘﺤﺗ ، تاﺪـــﺣﻮﻟا ﻲ ﻟﺎـــﻣ ﻦـــ ِّﻜﻤُﺗ نأ ﺎ ﺄـــﺷ ﻦـــﻣ ـــ ﻟا تﺎـــﻣﻮﻠﻌﻤﻟا

.قوﺪﻨﺼﻟا ﺔﻄﺸ أ نﺄﺸ ﺔﻴﻓﺎ تﺎﻣﻮﻠﻌﻣ ﻋ ﺒﻣو سورﺪﻣ راﺮﻗ ذﺎﺨﺗا ﻦﻣ

6 - ﺎــــ ﻓ ﺮﻤﺜ ــــﺴ ــــ ﻟا ﻖﻳدﺎﻨــــﺼﻟاو ﮫــــﺴﻔﻧ قوﺪﻨــــﺼﻟا ــــ ﻋ ﺔﺒــــﺴ ا ةرادﻻا مﻮــــﺳر ﺔﺒــــﺴ ﻦــــﻋ حﺎــــﺼﻓﻻا

.قوﺪﻨﺼﻟا قوﺪﻨﺼﻟاﻊﻓﺪﻳ مﻮﺳر

ةرادإ ﺔﺒﺴ ﺑ 1.00

% ﺎ ﻮﻨﺳ ﻦﻣ ﺔﻤﻴﻗ لﻮﺻأ ﺎﺻ

قوﺪﻨﺼﻟا وﺪﻨــﺼﻟا ﺮﻳﺪــﻤﻟ

ق

ﺔﺒﺴ و (أ) ﺔﺌﻔﻠﻟ 1.75

% ﺎ ﻮﻨﺳ ﻦﻣ ﺔﻤﻴﻗ ﺎــﺻ لﻮــﺻﻷا وﺪﻨــﺼﻟا ﺮﻳﺪــﻤﻟ ﺔﺒــﺴ و (ب) ﺔــﺌﻔﻠﻟ ق

0.50

%

ﺎ ﻮﻨـــــﺳ ﻦـــــﻣ ﺔـــــﻤﻴﻗ ﺎـــــﺻ لﻮـــــﺻﻷا

وﺪﻨـــــﺼﻟا ﺮﻳﺪـــــﻤﻟ ﺮ ـــــﺷأ ﺔـــــﺛﻼﺛ ﻞـــــ مﻮـــــﺳﺮﻟا ﻊـــــﻓد ﻢﺘـــــﻳ و .(ج) ﺔـــــﺌﻔﻠﻟ ق

.ﺔﻳدﻼﻴﻣ 7

.قوﺪﻨﺼﻟا مﺎ ﺣأو طوﺮﺷ ةرﻮﻛﺬﻤﻟا دوﺪ ﺎﺑ ﺮﻤﺜ ﺴ قوﺪﻨﺼﻟا -

8 - ﺮﻛذ ة ﻔﻟا لﻼﺧ قوﺪﻨﺼﻟا ﺮﻳﺪﻣ ﺎ ﻠﻋ ﻞﺼﺣ ﺔﺻﺎﺧ تﻻﻮﻤﻋ يأ

ﺔﻘﺮﻃو ﺎ ﻴ ﺎﻣ ﺢﻴﺿﻮﺗ ﻊﻣ

ﺎ ﻣ ةدﺎﻔﺘﺳﻻا .

ﺪﺟﻮﻳ ﻻ

(7)

ًﺎﻌ ار : ﻆﻔ ا ن ﻣأ

ﺔﻛﺮﺷ دﻼﺒﻟا ﺔﻴﻟﺎﻤﻟا

8162 ﺪ ﻓ ﻚﻠﻤﻟا ﻖﺮﻃ ، -

ﺎﻴﻠﻌﻟا

ضﺎﺮﻟا 12313 - 3701

ﺔﻳدﻮﻌﺴﻟا ﺔﻴﺮﻌﻟا ﺔﻜﻠﻤﻤﻟا :ﻒﺗﺎ +966 92000 3636

capital.com -

www.albilad

ذﺎﺨﺗا و تاﺪﺣﻮﻟا ﻲ ﻟﺎﻣ ﻊﻴﻤﺟ ﻦﻋ ﺔﺑﺎﻴﻧ قوﺪﻨﺼﻟا لﻮﺻأ ﺔﻳﺎﻤﺣو ﻆﻔﺣ ﻦﻋ لوﺆﺴﻤﻟا ﻮ ﻆﻔ ا ن ﻣأ .قوﺪﻨﺼﻟا لﻮﺻأ ﻆﻔﺣ ﺺﺨﻳ ﺎﻤﻴﻓ ﺔرادﻹا ﺑاﺪﺘﻟا ﻊﻴﻤﺟ

تاﺪﺣﻮﻟا داد ﺳاو ﻞﻘﻧو راﺪﺻﺈﺑ ﻖﻠﻌﺘﻳ ﺎﻤﻴﻓ ﮫﻳار ءاﺪﺑا ﻆﻔ ا ن ﻣأ ﻦﻣ ﺐﻠﻄﺘﻳﻻ ﺮﻌﺳ بﺎﺴﺣو ﻢ ﻮﻘﺗو ،

،تاﺪﺣﻮﻟا ﻹﺎﺑ

ضا ﻗﻻا تﺎﻴﺣﻼﺻو رﺎﻤﺜ ﺳﻻا دوﺪﺣو دﻮﻴﻗ ﺔﻔﻟﺎﺨﻣ إ ﺔﻓﺎﺿ ﺔﺤﺋﻻ ﺎ لﻮﻤﻌﻤﻟا

.رﺎﻤﺜ ﺳﻻا ﻖﻳدﺎﻨﺻ

ًﺎﺴﻣﺎﺧ :

ﻲ ﻮﻧﺎﻘﻟا ﺐﺳﺎ ا

ﺔﻛﺮﺷ نﻮﺒﺳﺎ ا) ﮫﺋﺎ ﺮﺷ و مﺎﺴ ﻟا

(نﻮﻔﻟﺎﺤﺘﻤﻟا

8764 ﺰﺰﻌﻟاﺪﺒﻋ ﻦﺑ ﺪﻤﺤﻣ ﻣﻷا ﻖﺮﻃ ، -

ﺔﻴﻧﺎﻤﻴﻠﺴﻟا

ضﺎﺮﻟا 11557 - 8764

ﺔﻳدﻮﻌﺴﻟا ﺔﻴﺮﻌﻟا ﺔﻜﻠﻤﻤﻟا :ﻒﺗﺎ +966 11 206 5333

www.pkf.com

(8)

: ًﺎﺳدﺎﺳ قوﺪﻨﺼﻠﻟ ﺔﻴﻟﺎﻤﻟا ﻢﺋاﻮﻘﻟا

ﺔ ﻮﻨﺳ ﻒﺼﻨﻟا ﺔﻴﻟﺎﻤﻟا ﺞﺋﺎﺘﻨﻟا ﺎﺘﻟا ﻖ ﻤﻟا ﻮﻳ قوﺪﻨﺼﻠﻟ

مﺎﻌﻠﻟ 2019 ﺔﻛﺮﺷ ﺖﻣﺎﻗو ،م و مﺎﺴ ﻟا

ﻩؤﺎ ﺮﺷ (نﻮﻔﻟﺎﺤﺘﻤﻟا نﻮﺒﺳﺎ ا) ﻌﺟاﺮﻤﺑ

ﻟ ًﺎﻘﻓو ﺎ ﻌﺟاﺮﻣ ﺖﻤﺗو ،ﺎ ﺎ ﻠﻋ فرﺎﻌﺘﻤﻟا ﺔﺒﺳﺎ ا ﻳﺎﻌﻤ

.قوﺪﻨﺼﻟا فوﺮﻈﻟ ﺔﻤﺋﻼﻤﻟا ﺔﻳدﻮﻌﺴﻟا ﺔﻴﺮﻌﻟا ﺔﻜﻠﻤﻤﻟا

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)