independent auditors’ report
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
4. AKUISISI ENTITAS ANAK (lanjutan) ACQUISITION OF SUBSIDIARY (continued)
a. Entitas Sepengendali (lanjutan) a. Entity Under Common Control (continued)
PT Midi Utama Indonesia Tbk (lanjutan) PT Midi Utama Indonesia Tbk (continued)
Selisih antara harga pengalihan dengan nilai buku aset neto MIDI pada tanggal transaksi sebesar Rp763.493, diakui sebagai bagian dari “Tambahan Modal Disetor - Neto” dalam laporan posisi keuangan konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013.
The difference between the transfer price and the book value of MIDI’s net assets on
transaction date of Rp763,493, was
recognized as part of “Additional Paid-in Capital - net” in the consolidated statement of financial position as of December 31, 2013.
b. Pihak Nonpengendali b. Non-controlling interest
PT Midi Utama Indonesia Tbk PT Midi Utama Indonesia Tbk
Pada tanggal 11 April 2013, Perusahaan membeli tambahan 2,14% kepemilikan saham atau sebanyak 61.802.500 saham di MIDI dari pasar modal, dengan harga akuisisi sebesar Rp48.206 atau Rp780 (Rupiah penuh) per saham yang telah dilunasi pada tanggal 12 April 2013.
On April 11, 2013, the Company acquired additional 2.14% ownership or 61,802,500 shares in MIDI from capital market, with acquisition price amounting to Rp48,206 or Rp780 (full amount) per share that was paid on April 12, 2013.
Kepentingan nonpengendali disesuaikan dengan nilai wajar imbalan yang diberikan yaitu sebesar Rp38.622, diakui sebagai bagian dari "Selisih Transaksi dengan Pihak Nonpengendali" dalam laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2013.
Non-controlling interest adjusted with the fair value of the consideration paid of Rp38,622, was recognized as part of “Difference in Value of Transactions of Non-Controlling Interest” in the consolidated statement of financial position as of December 31, 2013.
Pada tanggal 5 Desember 2014, Perusahaan kembali membeli tambahan 30,00% kepemilikan saham atau sebanyak 864.705.900 saham di MIDI dari Lawson Asia Pacific Holdings Pte. Ltd., Singapura, pihak ketiga, dengan harga akuisisi sebesar Rp518.824 atau Rp600 (Rupiah penuh) per saham yang telah dilunasi pada tanggal 5 Desember 2014.
On December 5, 2014, the Company acquired another 30.00% ownership or 864,705,900 shares in MIDI from Lawson Asia Pacific Holdings Pte. Ltd., Singapore, a third party, with acquisition price amounting to Rp518,824 or Rp600 (full amount) per share that have was paid on December 5, 2014.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada Tanggal 31 Desember 2014
dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Disebutkan Lain)
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended (Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated)
62
4. AKUISISI ENTITAS ANAK (lanjutan) 4. ACQUISITION OF SUBSIDIARY (continued)
b. Pihak Nonpengendali (lanjutan) b. Non-controlling interest (continued)
PT Midi Utama Indonesia Tbk (lanjutan) PT Midi Utama Indonesia Tbk (continued)
Kepentingan nonpengendali disesuaikan dengan nilai wajar imbalan yang diberikan yaitu sebesar Rp340.960, diakui sebagai bagian dari "Selisih Transaksi dengan Pihak Nonpengendali" dalam laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2014.
Non-controlling interest adjusted with the fair value of the consideration paid of Rp340,960, was recognized as part of “Differences in Value of Transactions of Non-Controlling Interests” in the consolidated statement of financial position as of December 31, 2014.
PT Sumber Indah Lestari PT Sumber Indah Lestari
Pada tanggal 1 Oktober 2014, Perusahaan membeli tambahan 17,50% kepemilikan saham SIL atau sebanyak 100.000 saham dari seluruh saham baru SIL yang diterbitkan, dengan harga akuisisi sebesar Rp100.000 atau Rp1.000.000 (Rupiah penuh) per saham yang telah dilunasi.
On October 1, 2014, the Company acquired additional 17.50% ownership of SIL or 100,000 shares of new authorized capital of SIL, with acquisition price amounted to Rp100,000 or Rp1,000,000 (full amount) per share that have been fully paid.
Setelah akuisisi ini kepemilikan Perusahaan di SIL menjadi sebesar 1.650.000 saham atau 82,50%. Peningkatan kepemilikan Perusahaan ini menyebabkan kenaikan asset neto yang dimiliki pemegang saham nonpengendali sebesar Rp4.331 yang dicatat sebagai bagian dari "Selisih Transaksi dengan Pihak Nonpengendali" dalam laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2014.
After the acquisition the Company's ownership in SIL become 1,650,000 shares or 82.50%. The increase in the Company ownership resulted in increase of net assets owned by non-controlling shareholder by Rp4,331 which was recognized as part of “Difference in Value of Transactions of Non-Controlling Interest” in the consolidated statement of financial position as of December 31, 2014.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada Tanggal 31 Desember 2014
dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Disebutkan Lain)
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended (Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated)
63
5. KAS DAN SETARA KAS 5. CASH AND CASH EQUIVALENTS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
31 Desember 2014/ 31 Desember 2013/
December 31, 2014 December 31, 2013
Kas Cash on hand
Rupiah 293.417 282.828 Rupiah
Dolar Amerika Serikat United States dollar
(AS$91.702 pada tahun 2014 dan (US$91,702 in 2014 and
AS$124.839 pada tahun 2013) 1.141 1.522 US$124,839 in 2013)
Bank - pihak ketiga Cash in banks - third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 95.978 100.624 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 20.481 11.909 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mega Tbk 18.742 63.820 PT Bank Mega Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 7.771 - PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk 4.685 10.283 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Negara PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk 4.673 7.545 Indonesia (Persero) Tbk
The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ, Ltd. , The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ, Ltd.,
Jakarta 3.028 - Jakarta
PT Bank Bukopin Tbk 2.853 - PT Bank Bukopin Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1.608 538 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Citibank N.A., Jakarta 1.544 2.813 Citibank N.A., Jakarta
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 1.206 1.844 Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 109 - PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Sahabat Sampoerna 11 6 PT Bank Sahabat Sampoerna
Deutsche Bank AG, Jakarta - 105 Deutsche Bank AG, Jakarta
Dolar Amerika Serikat United States dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(AS$595.048 pada tahun 2014 dan (US$595,048 in 2014 and
AS$2.530.121 pada tahun 2013) 7.403 30.840 US$2,530,121 in 2013)
Citibank Singapore, Ltd Citibank Singapore, Ltd
(AS$106.928 pada tahun 2014) 1.330 - (US$106,928 in 2014)
Total kas dan bank 465.980 514.677 Total cash on hand and in banks
Setara kas - pihak ketiga Cash equivalents - third parties
Deposito berjangka - Rupiah Time deposits - Rupiah
PT Bank Bukopin Tbk 12.500 - PT Bank Bukopin Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk 12.500 - PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 10.000 - PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk 8.000 - PT Bank Permata Tbk
PT Bank Sahabat Sampoerna 5.000 - PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank Tabungan Pensiunan PT Bank Tabungan Pensiunan
Nasional Tbk 4.000 - Nasional Tbk
PT Bank Central Asia Tbk - 90.000 PT Bank Central Asia Tbk
Total setara kas 52.000 90.000 Total cash equivalents
Total 517.980 604.677 Total
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada Tanggal 31 Desember 2014
dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Disebutkan Lain)
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended (Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated)
64