AKUNTABILITAS KINERJA
8) Sasaran Strategis VIII : Meningkatnya budaya pengawasan dalam rangka mendukung riset dan standardisasi industri
3.2. Akuntabilitas Keuangan
Untuk mewujudkan berbagai sasaran tersebut di atas, Organisasi mendapat alokasi anggaran DIPA sebesar Rp. 12.825.826.000,- dengan komposisi anggaran kegiatan sebagaimana rincian anggaran beserta realisasinya adalah sebagai berikut :
No. Uraian Pagu Realisasi Prosen Sisa Dana
I HASIL PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN TEKNOLOGI INDUSTRI
1. Belanja Pegawai 0 0 0 0
2. Belanja Barang 297.957.000 295.235.400 99,09 2.721.600
3. Belanja Modal 97.912.000 97.603.000 99,68 309.000
Jumlah I 395.869.000 392.838.400 99,23 3.030.600
II JASA TEKNIS INDUSTRI
1. Belanja Pegawai 0 0 0 0
2. Belanja Barang 993.400.000 993.390.000 99,99 10.000
3. Belanja Modal 0 0 0 0
Jumlah II 993.400.000 993.390.000 99,99 10.000
III PENGEMBANGAN KELEMBAGAAN
1. Belanja Pegawai 0 0 0 0
2. Belanja Barang 318.895.000 318.470.600 99,87 424.400
3. Belanja Modal 0 0 0 0
Jumlah III 318.895.000 318.470.600 99,87 424.400
IV LAYANAN INTERNAL (OVERHEAD)
1. Belanja Pegawai 0 0 0 0
2. Belanja Barang 336.910.000 330.017.725 97,95 6.892.275 3. Belanja Modal 657.715.000 654.653.000 99,53 3.062.000 Jumlah IV 994.625.000 984.670.725 99,00 9.954.275
V LAYANAN PERKANTORAN
1. Belanja Pegawai 7.975.382.000 6.572.700.207 82,41 1.402.681.793 2. Belanja Barang 2.104.755.000 2.001.162.331 95,08 103.592.669
3. Belanja Modal 0 0 0 0
Jumlah V 10.080.137.000 8.573.862.538 85,06 1.506.274.462 VI CADANGAN
No. Uraian Pagu Realisasi Prosen Sisa Dana
1. Belanja Pegawai 0 0 0 0
2. Belanja Barang 42.900.0000 42.900.000 0 42.900.000
3. Belanja Modal 0 0 0 0
Jumlah VI 42.900.000 42.900.000 0 42.900.000
Total 12.825.826.000 11.263.232.263 87,82 1.562.593.737
1. Realisasi Anggaran Keuangan RM
Balai Riset dan Standardisasi Industri Banda Aceh telah mengalokasikan anggaran keuangan Rupiah Murni (RM) pada tahun 2017 sebesar Rp.
10.412.576.000,-, sedangkan realisasi pertriwulan, dapat dijelaskan pada tabel berikut :
Kegiatan/Komponen Anggaran(Rp.) Triwulan I
(%) Triwulan
A Hasil Penelitian dan Pengembangan Teknologi Industri 1 Teknologi proses dan
peralatan pembuatan parfum berbasis nilam dan aplikasinya di IKM minyak fret
(penelitian kolaborasi sediaan industri farmasi dan kosmetika)
97.648.000 25,00 35,00 50,00 37,50 75,00 90,13 100 98,80 96.472.000
2 Pemanfaatan limbah nilam sebagai bahan pembuatan sabun cair serba guna
64.169.000 25,00 20,00 50,00 40,00 75,00 91,21 100 98,74 63.360.000
3 Modifikasi proses sintesis adsorbent desulfurisasi berbasis besi oksida hidrat
77.692.000 25,00 00,00 50,00 40,00 75,00 86,50 100 99,44 77.253.800
4 Peningkatan mutu produk garam beryodium skala ikm
72.820.000 25,00 20,00 50,00 30,00 75,00 90,21 100 99,33 72.330.800
5 Pengembangan
83.540.000 25,00 20,00 50,00 38,50 75,00 83,50 100 99,86 83.421.800
B Layanan Internal (Overhead) 1 Perencanaan,
Penyusunan Program Kerja dan Anggaran
107.200.000 25,00 25,25 50,00 27,50 75,00 81,73 100 94,21 100.991.400
2 Monitoring dan Pengawasan Pelaksanaan Program dan Kegiatan
46.900.000 25,00 0,00 50,00 16,75 75,00 56,01 100 99,30 46.570.500
3 Penataan, pengelo-laan laporan keua-ngan (e-Monitoring)
70.870.000 25,00 25,50 50,00 18,00 75,00 70,00 100 99,65 70.619.325
4 Penerbitan majalah/
jurnal
55.000.000 25,00 0,00 50,00 0,00 75,00 70,00 100 99,81 54.895.500
5 Optimalisasi rancang
68.600.000 25,00 0,00 50,00 60,04 75,00 80,00 100 99,88 68.514.500
E Layanan Perkantoran 1 Pembayaran Gaji dan
Tunjangan
7.975.382.000 25,00 23,00 50,00 27,00 75,00 70,00 100 82,41 6.572.700.207
2 Perawatan Gedung Kantor
60.000.000 25,00 23,00 50,00 23,00 75,00 88,66 100 99,83 59.900.000
3 Perawatan Peralatan Kantor
30.700.000 25,00 0,00 50,00 11,00 75,00 93,31 100 99,99 30.699.100
4 Perawatan peralatan Fungsional
29.000.000 25,00 0,00 50,00 0,00 75,00 59,14 100 100 29.000.000
5 Pengadaan Peralatan/
Perlengkapan Kantor
135.870.000 25,00 26.00 50,00 26,00 75,00 71,46 100 99,98 135.847.875
6 Perawatan Kenderaan Dinas (Roda 6, 4 dan 2)
98.000.000 25,00 16,25 50,00 16,25 75,00 68,38 100 99,99 97.991.200
7 Langganan Daya dan Jasa
338.000.000 25,00 26,00 50,00 26,00 75,00 56,42 100 73.17 247.319.027
8 Peningkatan kompeteni SDM aparatur teknis
40.450.000 25,00 0,00 50,00 0,00 75,00 56,42 100 97,36 39.382.500
9 Jasa Keamanan dan Kebersihan
126.800.000 25,00 25,00 50,00 46,75 75,00 67,03 100 100 126.800.000
10 Pelayanan informasi publik (website & Sil)
41.795.000 25,00 0,00 50,00 40,00 75,00 67,03 100 99,33 41.514.550
11 Operasional Perkantoran dan Pimpinan
575.890.000 25,00 24,00 50,00 24,00 75,00 84,77 100 99,48 572.899.329
12 Pengadaan Makanan Penambah Daya Tahan Tubuh
144.000.000 25,00 0,00 50,00 24,00 75,00 62,50 100 99,54 143.338.750
13 Pameran hasil litbang 72.250.000 25,00 0,00 50,00 30,00 75,00 62,50 100 99,72 72.050.000
Jumlah 10.412.576.000 8.903’872.163
Dari tabel diatas dapat dijelaskan bahwa realisasi anggaran rupiah murni Balai Riset dan Standardisasi Industri Banda Aceh pada tahun 2017, masih dibawah pagu yang direncanakan yaitu sebesar Rp. 8.903.872.163,-, atau 85,51 persen dari pagu anggaran yaitu Rp. 10.412.576.000,-, hal ini disebabkan karena penghematan dari anggaran pengadaan (biaya modal) dan adanya efisiensi penggunaan anggaran pada pelaksanaan kegiatan juga kelebihan dari kegiatan layanan perkantoran terutama gaji dan tunjangan pegawai negeri sipil.
Tabel Perkembangan Realisasi Anggaran Tahun Anggaran 2013 sd 2017
Anggaran Capaian Tahun Anggaran
2013 2014 2015 2016 2017
PAGU 8.873.555.000 9.740.711.000 11.414.063.000 12.148.835.000 12.825.826.000 Realisasi 8.204.182.053 9.268.533.311 10.832.551.765 11.793.368.063 11.263.232.263 Prosentase
Realisasi 92,46 95,15 94,91 97,07 87,82
2. Realisasi Anggaran Keuangan PNBP
Balai Riset dan Standardisasi Industri Banda Aceh pada Tahun 2017 merencanakan penggunaan anggaran PNBP sebesar Rp. 1.689.275.000,-, kemudian realisasi penerimaan sudah melampaui target yang direncanakan, pada bulan Agustus 2017 diusulkan revisi Pagu Anggaran penggunaannya sebesar Rp. 723.975.000,- pada tanggal 1 Nopember 2017 usulan revisi tersebut disetujui dengan total Pagu penggunaan sebesar Rp. 2.413.250.000,- sedangkan realisasi pertriwulan dapat dijelaskan pada table berikut :
Kegiatan/Komponen Anggaran (Rp.)
Triwulan
I (%) Triwulan
II (%) Triwulan
III (%) Triwulan IV
(%) Realisasi (Rp.)
T R T R T R T R
A. Jasa Teknis Industri 1 Pengujian Bahan Baku
dan Produk Aneka Industri
384.800.000 25,00 39,00 50,00 39,00 75,00 60,00 100,00 100,00 384.800.000
2 Pengujian Limbah Cair, Udara dan Emisi
441.600.000 25,00 25,00 50,00 25,00 75,00 75,00 100,00 100,00 441.600.000
3 Sertifikasi Produk 167.000.000 25,00 00,00 50,00 10,00 75,00 90,00 100,00 99,99 166.990.000
B Pengembangan Kelembagaan 1 Survailance lembaga
penguji & peningkatan pelayanan publik
109.695.000 25,00 10,00 50,00 18,00 75,00 53,56 100,00 99,99 109.679.800
2 Survailance lembaga sertifikasi produk (Ls Pro) Aceh dan pembangunan zona integritas
108.300.000 25,00 00,00 50,00 20,00 75,00 53,15 100,00 99,99 108.290.800
3 Survailance ISO 9001-2015 dan penyusunan dokumen pranata litbang (KNAPP)
100.900.000 25,00 10,00 50,00 15,10 75,00 46,16 100,00 99,60 100.500.000
B Layanan Internal (Overhead) 1 Pengadaan mobil
operasional
205.000.000 25,00 0.00 50,00 0,00 75,00 0,00 100,00 98,84 202.620.000
2 Pengadaan alat pengolah data
131.979.000 25,00 0,00 50,00 0,00 75,00 0,00 100,00 99,73 131.625.500
3 Pengadaan air conditioner (AC)
75.000.000 25,00 0,00 50,00 0,00 75,00 0,00 100,00 99,93 74.950.000
4 Pengadaan alat laboratorium
199.996.000 25,00 15,00 50,00 0,00 75,00 0,00 100,00 99,90 199.804.000
5 Perencanaan, Penyusunan Program dan Anggaran Kerja PNBP
34.080.000 25,00 15,04 50,00 27,50 75,00 92,52 100,00 100,00 34.080.000
C Layanan Perkantoran 1 Operasional
Perkantoran dan Pimpinan
162.660.000 25,00 24,00 50,00 24,00 75,00 65,77 100,00 100,00 162.660.000
2 Operasional dan penyelenggaraan laboratorium
125.340.000 25,00 0,00 50,00 0,00 75,00 73,37 100,00 94,08 117.923.000
3 Pembinaan Kepegawaian
12.000.000 25,00 0,00 50,00 0,00 75,00 60,00 100,00 100,00 12.000.000
4 Operasional dan pengujian
112.000.000 25,00 0,00 50,00 0,00 75,00 0,00 100,00 99,85 111.837.000
D Cadangan
1 Penghematan 42.900.000 25,00 0,00 50,00 0,00 75,00 0,00 100,00 0,00 42.900.000
Jumlah 2.413.250.000 2.359.360.100
Dari Tabel diatas dapat dijelaskan bahwa realiasasi penggunaan anggaran PNBP pada Tahun 2017 sudah terealisasi sesuai dengan target yang direncanakan yaitu sebesar Rp. 2.359.360.100,- atau sebesar 97,77 persen dari alokasi anggaran sebesar Rp. 2.413.250.000,-.
Sedangkan target Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) Balai Riset dan Standardisasi Industri Banda Aceh pada Tahun Anggaran 2017, adalah sebagai berikut :
Pagu Realisasi PNBP TA. 2017 Prosentase
Penerimaan Penggunaan Penerimaan Penggunaan Penerimaan Penggunaan 2.500.000.000 2.413.250.000 2.583.439.909 2.359.360.100 103,34 97,77
Pagu Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) awal tahun ditargetkan sebesar Rp.1.750.000.000,- dan penggunaannya sebesar Rp. 1.689.275.000,-, kemudian realisasi penerimaan sudah melampaui target yang direncanakan, pada bulan Agustus 2017 diusulkan revisi penambahan Pagu Anggaran penerimaan PNBP sebesar Rp. 750.000.000,- dan penggunaannya sebesar Rp.
723.975.000,-. pada tanggal 01 Nopember 2017 usulan revisi tersebut disetujui dengan total Pagu penggunaan sebesar Rp. 2.413.250.000,- dengan target pagu penerimaan sebesar Rp.
2.500.000.000,-Dari Pagu Penerimaan PNBP sebesar Rp. 2.500.000.000,- realisasinya melampaui target yang direncanakan yaitu sebesar Rp. 2.583.439.909,- atau 103,34 persen, sedangkan pengunaannya ditargetkan sebesar Rp.
2.413.250.000,- realisasinya sebesar Rp. 2.359.360.100,- atau sebesar 97,77 persen.
Apabila dibandingkan, maka Jumlah Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) berdasarkan jenis Jasa Pelayanan Teknis (JPT) dari Tahun 2013 s.d 2017 adalah sebagai berikut :
No Jenis JPT Capaian PNBP Tahun Anggaran
2013 2014 2015 2016 2017
1. Jasa pengujian air dan
limbah industri 678.838.354 1.395.845.989 1.143.980.705 1.255.419.609 1.960.121.909 2. Jasa pengujian
perkomoditi 57.223.750 70.691.000 571.171.300 627.709.700 271.096.550
3. Jasa pelatihan teknis 10.082.500 4.800.000 0 7.510.000 1.000.000 4. Jasa Pelayanan
sertifikasi 48.008.000 19.975.000 88.325.000 62.925.000 154.765.500
5. Jasa Pelayanan dari kerjasama dengan pihak lain
146.780.000 59.755.000 235.510.750 126.697.000 196.455.950
Total 940.932.604 1.551.066.989 2.038.987.755 2.080.261.309 2.583.439.909
Berdasarkan uraian tersebut diatas, dapat dijelaskan bahwa jumlah Penerimaan Negara Bukan Pajak jenis Jasa Pelayanan Teknis Baristand Industri Banda Aceh sejak tahun 2013, 2014, 2015, 2016 dan tahun 2017 terus meningkat serta melampaui dari target yang direncanakan.
BAB IV P E N U T U P
4.1. Kesimpulan
Dokumen Laporan Kinerja Balai Riset dan Standardisasi Industri Banda Aceh merupakan hasil evaluasi kinerja selama satu Tahun Anggaran 2017, yang berisikan program dan kegiatan pelaksanaan tugas pokok dan fungsi. Disamping itu mengingat Laporan Kinerja Tahun 2017 merupakan Laporan Kinerja Ketiga masa Renstra 2015-2019, maka dalam laporan kinerja Tahun 2017 banyak indikator baru yang disesuaikan dengan Renstra yang ada. Penyusunan laporan kinerja tersebut telah memuat penetapan kinerja yang telah ditandatangani oleh Kepala BPPI dan Kepala Baristand Industri Banda Aceh. Hasil evaluasi tersebut diharapkan sebagai alat penilaian kinerja kuantitatif yang secara transparan menggambarkan pelaksanaan tugas dan fungsinya.
Pencapaian kinerja yang sesuai atau melebihi target yang telah ditetapkan tidak terlepas dari adanya pemenuhan tanggung jawab dan komitmen serta produktifitas dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsi. Namun demikian terdapat beberapa faktor, baik faktor internal maupun faktor eksternal yang berada diluar kendali Baristand Industri Banda Aceh yang dapat memberikan peran dan juga hambatan atas keberhasilan/ketidakberhasilan pencapaian kinerja. Untuk kegiatan-kegiatan yang tidak bisa mencapai target yang ditetapkan, kiranya dapat dijadikan bahan kajian atau evaluasi serta pemicu kegiatan di tahun berikutnya.
Beberapa peningkatan yang telah dicapai/dilakukan oleh Baristand Industri Banda Aceh, diantaranya adalah sebagai berikut :
a) Pelayanan jasa teknis yang diberikan oleh Baristand Industri Banda Aceh cenderung semakin meningkat baik dilihat dari jumlah klien, maupun jumpah perolehan nilai (Rp) JPT. Tahun 2017 terealisasi sebesar Rp. 2.583.439.909 Kenaikan pertahun nilai (Rp) JPT dari tahun 2016 adalah 10,47 persen.
b) Bidang standardisasi, melalaui Lembaga LS Pro Aceh yang dimiliki oleh Baristand Industri Banda Aceh telah melakukan kegiatan sertifikasi baik survailance maupun penerbitan sertifikat baru. Hal ini membantu IKM di daerah khususnya AMDK, bubuk kopi dan garam konsumsi beryodium sesuai dengan ruang lingkup yang dimiliki LS Pro Baristand Industri Banda Aceh.