HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
4.3.1. Analisis Regresi Logistik
Pada penelitian ini terdapat 21 perusahaan perbankan dengan periode 6 (enam) tahun penelitian sehingga penelitian ini memiliki 126 sampel penelitian yang terdiri dari bank sehat dan tidak sehat. Hasil klasifikasi bank sehat dan bank tidak sehat dapat dilihat pada tabel 4.2.
Tabel 4.2
Klasifikasi Bank Sehatdan Bank TidakSehat
Classification Tablea,b
Observed Predicted
Kesehatan Bank Percentage Correct TidakBaik Baik Step 0 Kesehatan Bank TidakBaik 0 32 .0 Baik 0 94 100.0 Overall Percentage 74.6
a. Constant is included in the model. b. The cut value is .500
Sumber :Hasil Output SPSS, Diolah Peneliti,2016
Tabel 4.2. menunjukkan bahwa sampel yang digunakan dalam penelitian ini sebanyak 126 tahun perusahaan yang terdiri dari: 32 bank tidak sehat dan 94 bank sehat. Hasil klasifikasi prediksi menunjukkan ketepatan prediksi antara bank sehat dan tidak sehat sebesar 74.6%.
Tabel 4.3
Hasil Klasifikasi Prediksi Bank Sehat dan Tidak Sehat
Classification Tablea
Observed Predicted
Kesehatan Bank Percentage Correct TidakBaik Baik Step 1 Kesehatan Bank TidakBaik 7 25 21.9 Baik 3 91 96.8 Overall Percentage 77.8
a. The cut value is .500
Sumber :Hasil Output SPSS, Diolah Peneliti,2016
Dari 32 bank yang tidak sehat sebanyak 3 sampel masih dapat diprediksi untuk bank tidak sehat sedangkan 7 sampel memang mengalami kondisi bank tidak sehat. Dari table diatas bahwa bank yang tidak sehat sebanyak 3 sampel ternyata diprediksi mengalami kondisi sehat. Secara keseluruhan ketepatan prediksi adalah sebesar 77.8%.
Hasil pengujian regresi logistic terhadap masing-masing variabel yang dilakukan dengan uji wald ditunjukkan dalam tabel 4.3. berikut :
Tabel 4.4 Uji Wald
Variables in the Equation
B S.E. Wald Df Sig. Exp(B)
Step 1a CARKAT 3.317 1.191 7.761 1 .005 27.586 NPLKAT .312 .458 .463 1 .496 1.366 ROAKAT -.841 .484 3.015 1 .082 .431 NIMKAT .993 .477 4.325 1 .038 2.698 LDRKAT -.256 .535 .229 1 .633 .774 Constant -2.285 1.298 3.100 1 .078 .102 a. Variable(s) entered on step 1: CARKAT, NPLKAT, ROAKAT, NIMKAT, LDRKAT.
Sumber :Hasil Output SPSS, Diolah Peneliti,2016
Pengujian Wald dilakukan untuk melihat apakah masing-masing variable independen dalam model mempengaruhi probabilitas bank sehat dan tidak sehat. Selain itu, juga dapat dilihat persamaan model regresi logistic dan probabilitas masing-masing variabel yang mempengaruhi bank sehat dan bank tidak sehat. Persamaan regresi logistic yang diperoleh adalah sebagai berikut :
Y = -2.285 + 3.371 CAR +0.312 NPL +0.993 NIM - 0.841 ROA - 0.256 LDR Dengan memperhatikan hasil uji Wald maka hasil pengujian hipotesis dengan tingkat alpha 5% dapat dilihat dalam table 4.4.
Tabel 4.5.HasilPengujianHipotesis
No Variabel P-value Keterangan Ho 1 CAR .005 P<0.05 Ditolak 2 NPL .496 P>0.05 Diterima 3 NIM .082 P>0.05 Diterima 4 ROA .038 P<0.05 Ditolak 5 LDR .633 P>0.05 Diterima
Berdasarkan table 4.4 dan table 4.5 dapat dijelaskan bahwa rasio CAR mempunyai pengaruh negatif artinya semakin rendah rasio ini maka semakin besar kemungkinan suatu bank dalam kondisi bermasalah. Rasio CAR mempunyai P-value lebih kecil dari 0.05 berarti Ho ditolak. Pengaruh rasio CAR terhadap probabilitas tingkat kesehatan bank adalah signifikan atau mempengaruhi probabilitas bank sehat dan tidak sehat.
Rasio NPL mempunyai pengaruh negatif, artinya semakin rendah rasio ini maka kemungkinan suatu bank dalam kondisi bermasalah semakin kecil. Rasio NPL mempunyai P value lebih besar dari 0.05 berarti Ho diterima maka pengaruh rasio NPL terhadap probabilitas tingkat kesehatan bank adalah tidak signifikan atau tidak mempengaruhi probabilitas bank sehat dan tidak sehat.
Rasio NIM mempunyai pengaruh yang positif artinya semakin tinggi rasio ini maka kemungkinan suatu bank dalam kondisi bermasalah semakin kecil. Rasio NIM mempunyai P value lebih besar dari 0.05 berarti Ho diterima maka pengaruh rasio NIM terhadap probabilitas tingkat kesehatan bank adalah tidak signifikan atau tidak mempengaruhi probabilitas bank sehat dan tidak sehat.
Rasio ROA mempunyai pengaruh yang positif, artinya semakin tinggi rasio ini maka semakin kecil kemungkinan suatu bank dalam kondisi bermasalah. Rasio ROA mempunyai P-value lebih kecil dari 0.05 berarti Ho ditolak. Pengaruh rasio ROA terhadap probabilitas tingkat kesehatan bank adalah signifikan atau mempengaruhi probabilitas bank sehat dan tidak sehat.
Rasio LDR mempunyai pengaruh yang positif artinya semakin tinggi rasio ini maka kemungkinan suatu bank dalam kondisi bermasalah semakin besar. Rasio LDR mempunyai P value lebih besar dari 0.05 berarti Ho diterima maka
pengaruh rasio LDR terhadap probabilitas tingkat kesehatan bank adalah tidak signifikan atau tidak mempengaruhi probabilitas bank sehat dan tidak sehat.
Dari table 4.5 dapat disimpulkan bahwa hanya ada 2 (dua) hipotesis yang ditolak, sedangkan hipotesis lainnya diterima. Pengujian lain yang dilakukan untuk melihat goodness-of-fit dari model dengan menggunakan pengujian Hosmer and Lemeshow yang hasilnya dapat dilihat dalam table 4.6 berikut.
Tabel 4.6.Uji Goodness of Fit
Hosmer and Lemeshow Test
Step Chi-square df Sig. 1 10.865 7 .145
Dengan Hosmer and Lemeshow Test diketahui bahwa tidak ada perbedaan antara data empiris dengan model logit. Dasar pengambilan keputusan tersebut, jika nilai tingkat probabilitas Hosmer and Lemeshow test lebih besar dari tingkat signifikan 0.05 maka model regresi ini layak digunakan. Nilai statistic uji hosmer and lemeshow sebesar 10.865 dengan tingkat probabilitas sigifikansi sebesar 0.145, yang berarti jauh di atas 0.05 sehingga model regresi ini layak digunakan.
4.3.2. UjiSignifikansiSimultan (Uji-F)
Uji-F dilakukan untuk menilai pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Net Interest Margin, Return On Assets, Loan to Deposit Ratio secara simultan terhadap kesehatan bank. Hasil Pengujian SPSS dapat dilihat dalam table 4.7 berikut.
Tabel 4.7.HasilUjiSimultan (Uji-F)
ANOVAa
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.
1
Regression 3.275 5 .655 3.815 .003b Residual 20.598 120 .172
Total 23.873 125 a. Dependent Variable: Kesehatan Bank
b. Predictors: (Constant), LDRKAT, CARKAT, NPLKAT, NIMKAT, ROAKAT Sumber :Hasil Output SPSS, Diolah Peneliti,2016
Dari uji ANOVA (Analisys of Variance) pada table 4.7 di atas didapatkan F-hitung sebesar 3.815 dengan tingkat signifikansi sebesar 0.003 atau lebih kecil dari 0.05, maka Ho ditolak. Sehingga dapat diketahui bahwa variable independen secara bersama-sama memiliki pengaruh yang signifikan terhadap variable dependen.
4.3.3. UjiSignifikansiParsial (Uji-t)
Uji t bertujuan untuk melihat apakah masing-masing variable independen (CAR, NPL, NIM, ROA, LDR) memiliki pengaruh yang signifikan terhadap variable dependennya (tingkat kesehatan bank). Hasil pengujian regresi Coefficient dengan menggunakan SPSS versi 21 terlihat pada table 4.8.
Tabel 4.8.HasilUji-t Coefficients
Coefficientsa
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) .032 .218 .146 .884 CARKAT .667 .192 .299 3.477 .001 NPLKAT .047 .075 .053 .618 .538 ROAKAT -.137 .079 -.158 -1.742 .084 NIMKAT .188 .088 .186 2.139 .034 LDRKAT -.034 .084 -.037 -.408 .684 a. Dependent Variable: Kesehatan Bank
Sumber :Hasil Output SPSS, Diolah Peneliti,2016
Pengaruh dari masing-masing variabel CAR, NPL, NIM, ROA, dan LDR terhadap tingkat kesehatan bank dapat dilihat dari arah tanda dan tingkat signifikansi. Variabel NIM, NPL, dan CAR mempunyai arah yang positif, sedangkan variabel ROA dan LDR menunjukkan arah yang negatif.
Jika dilihat dari tingkat signifikansi pada tabel di atas dapat disimpulkan bahwa CAR dan NIM memiliki tingkat signifikansi lebih kecil dari 0.05. Maka Ho ditolak, artinya probabilitas pengaruh rasio CAR dan NIM terhadap tingkat kesehatan bank adalah signifikan atau mempengaruhi probabilitas bank sehat dan tidak sehat.
Sementara rasio NPL, ROA, dan LDR menunjukkan angka signifikansi masing-masing 0.538, 0.084, dan 0.684. Semua angka tersebut lebih besar dari 0.05, maka Ho diterima, artinya probabilitas pengaruh rasio NPL, NIM, dan LDR terhadap tingkat kesehatan bank adalah tidak signifikan atau tidak mempengaruhi probabilitas bank sehat dan tidak sehat.
BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN